銀行從業資格考試公共基礎第四章預測試題資料僅供參考銀行從業資格考試公共基礎第四章預測試題一、單項選擇題

1．銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其（）蒙受損失的可能性。

A．存款B．資產和預期收益C．聲譽D．自有資本金

2．（）是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要的風險。

A．市場風險B．操作風險C．信用風險D．流動性風險

3．標志著現代商業銀行的風險管理出現了一個顯著變化，風險管理模式轉向全面風險管理階段的是（）。

A．西方銀行大量創新金融工具B．布雷頓森林體系崩潰

C．1988年《巴塞爾資本協議》出臺D．《巴塞爾新資本協議》出臺

4．銀行高級管理層成員的任職資格需要符合（）的規定。

A．商業銀行內部規章制度B．銀行業監督管理機構C．中國銀行業協會D．中國人民銀行

5．（）是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎。

A．風險計量B．風險識別C．風險監測D．風險控制

6．用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失的資本是（）。

A．實收資本B．核心資本C．監管資本D．經濟資本

7．依據《巴塞爾資本協議》規定，銀行資本與風險加權總資產之比不得低于（）。

A．4％B．8％C．10％D．15％

8．按照《商業銀行資本充分率管理辦法》的規定，核心資本不包括（）。

A．少數股權B．盈余公積C．資本公積D．次級債務

9．（），中國銀監會發布了《中國銀行業實施新資本協議指導意見》，標志著中國正式啟動了實施《巴塞爾新資本協議》的工程。

A．3月1日B．10月31日C．1月1日D．2月28日

10．商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險是（）。

A．法律風險B．合規風險C．市場風險D．操作風險

11．商業銀行內部控制要與商業銀行的經營規模、業務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標，遵循的是內部控制的（）。

A．審慎原則B．全面原則C．經濟原則D．有效原則

12．銀行金融創新的核心是（）。

A．制度安排創新B．管理模式創新C．金融產品創新D．人員準備創新

13．關于國家風險，說法正確的是（）。

A．一般在債權人的控制范圍之內B．在同一國家范圍內不存在國家風險

C．個人不會遭受國家風險帶來的損失D．國家風險是由債權人所在國家的行為引起的

14．董事會負責銀行業務經營活動的指揮與管理，承擔商業銀行經營和管理的最終責任，注冊資本在10億元人民幣以上的商業銀行，獨立董事會的人數不得少于（）。

A．2人B．3人C．5人D．7人

15．某銀行資本為500億，其中商業銀行對自用不動產的資本投資為lo億，風險加權資產800億，市場風險資本200億，操作風險資本l00億，那么該銀行的資本充分率為（）。

A．10％B．10．77％C．10．98％D．11％16．（）存在于銀行業務和管理的各個方面，經常與其它風險交織并發，難以區分。

A．信用風險B．市場風險C．操作風險D．戰略風險

17．由于銀行的業務性質要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行一般將（）看作對其市場價值最大的威脅。

A．市場風險B．聲譽風險C．信用風險D．流動性風險

18．保證銀行穩健經營、安全運行的核心指標是（）。

A．核心資本B．資本充分率C．附屬資本D．風險加權資產

19．關于商業銀行資本的描述，以下哪一項是錯誤的?（）

A．銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和

B．經濟資本直接與銀行所承擔的風險掛鉤，是防止銀行倒閉的最后防線

C．商業銀行的會計資本即所有者權益

D．監管資本是商業銀行必須持有的資本

20．若某銀行風險加權資產為l000億元，則根據《巴塞爾資本協議》，其核心資本不得（）。

A．低于40億元B．低于80億元C．高于40億元D．高于80億元

21．某銀行的核心資本為300億元人民幣，附屬資本為200億元人民幣，風險加權資產為1000億元人民幣，市場風險資本為200億，操作風險資本為100億，則其資本充分率為（）。

A．8．0％B．10．53％C．38．46％D．50％

22．中國銀監會規定其它商業銀行能夠自（）起自愿申請實施《巴塞爾新資本協議》。

A．B．C．D．

23．若中國銀監會認為重估作價是審慎的，重估儲備能夠列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的（）。

A．100％B．70％C．50％D．20％

24．一筆期的次級債券，第八年時計入附屬資本的數量為（）。

A．100％B．80％C．60％D．20％

25．市場約束是資本監管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠（）的利益驅動。

A．監管機構B．利益相關者C．高級管理層D．風險管理部門

26．從銀行（）角度計算的銀行資本是風險資本。

A．成本會計B．銀行監管C．內部風險管理D．獲利能力

27．（）是《巴塞爾新資本協議》的第三支柱。

A．內部監管B．外部監管C．最低資本要求D．市場約束

28．下面不屬于全面風險管理體系的是（）。

A．企業的目標B．企業的戰略C．全面風險管理要素D．企業的各個層級

29．（）是指并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

A．風險對沖B．風險轉移C．風險規避D．風險分散

30．一般說的“擠兌”是指銀行面臨的（）。

A．聲譽風險B．合規風險C．市場風險D．流動性風險二、多項選擇題

1．銀行市場風險包括（）。

A．利率風險B．匯率風險C．股票價格風險D．商品價格風險E．經濟風險2．下列選項屬于商業銀行應披露的公司治理信息的是（）。

A．年內召開股東大會的情況

B．董事會、監事會、高級管理層成員構成及其基本工作情況

C．銀行部門與分支機構設置情況D．獨立董事的工作情況E．資本充分率情況

3．銀行風險管理流程主要包括（）。

A．風險識別B．風險計量C．風險監測D．風險阻隔E．風險控制

4．銀行資本的作用包括（）。

A．滿足銀行正常經營長期資金的需要

B．吸收損失C．維持市場信心

D．限制銀行業務過度擴張和承擔風險

E．為銀行管理特別是風險管理提供最根本的動力來源

5．《巴塞爾新資本協議》的新增內容有（）。

A．將資本充分率作為保證銀行穩健經營、安全運行的核心指標

B．在資本充分率的計算公式中全面反映了信用風險、市場風險、操作風險的資本要求

C．將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類

D．引入計量信用風險的內部評級法

E．將表外授信業務也納入資本監管

6．《商業銀行資本充分率管理辦法》定義的附屬資本范圍包括（）。

A．重估儲備B．一般準備C．優先股D．長期次級債務E．少數股權

7．商業銀行內部控制的建設要遵循的原則是（）。

A．全面原則B．審慎原則C．合規原則D．獨立原則E．經濟原則

8．商業銀行在處理與利益相關者之間的關系時應遵循的原則有（）。

A．銀行應與利益相關者積極合作，共同推動銀行持續、健康地發展

B．銀行應為維護利益相關者的權益提供必要的條件

C．銀行應向存款人及其它債權人提供必要的信息

D．銀行應鼓勵職工經過與董事會、監事會和經理人的直接溝通和交流，反映職工對銀行經營、財務狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見

E．銀行應在保持銀行持續發展、實現股東利益最大化的同時，重視銀行的社會責任

9．金融創新中堅持的四個“認識”原則是（）。

A．認識你的成本B．認識你的業務C．認識你的風險D．認識你的客戶E．認識你的交易對手

10．在金融創新中，銀行要非常注意保護客戶利益，主要體現在（）方面。

A．審慎盡責B．充分信息披露C．引導理性消費D．客戶資產隔離和客戶教育E．妥善處理利益沖突11．根據資產信用風險的大小，將資產分為（）風險檔次。

A．0B．20％C．50％D．70％E．100％

12．下列有關中國銀監會對資本不充分銀行的干預措施說法正確的有（）。

A．要求商業銀行限制資產增長速度B．要求商業銀行提高風險控制能力

C．要求商業銀行限制固定資產購置D．嚴格審批或限制商業銀行增設新機構、開辦新業務

E．要求商業銀行在接到銀監會監管意見書的兩個月內，制定切實可行的資本補充計劃

13．下列銀行的各業務中存在信用風險的有（）。

A．同業交易B．貿易融資C．票據承兌D．掉期交易E．金融期貨

14．中國商業銀行計算核心資本充分率時，應從資本扣除的項目的有（）。

A．商譽

B．商業銀行對未并表金融機構的資本投資

C．商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資

D．商業銀行對未并表金融機構的資本投資的50％

E．商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資的50％

15．商業銀行提高資本充分率經常主動采用的分母對策有（）。

A．縮小資產總規模B．貸款出售或貸款證券化C．減少交易賬戶業務D．收回貸款用以購買高質量的國債E．盡量少發放高風險的貸款

16．《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是（）。

A．最低資本要求B．商業銀行的效益性目標C．外部監管D．市場約束。E．股東價值最大化

17．合規風險管理體系應包括（）要素。

A．合規政策B．合規管理部門C．合規風險管理計劃D．合規風險識別和管理流程E．合規培訓與教育制度

18．《巴塞爾新資本協議》要求銀行信息披露的范圍包括（）。

A．資本充分率B．資本構成C．風險敞口及風險管理策略D．盈利能力E．管理水平及過程

19．根據資本充分率的狀況，關于中國商業銀行的分類的說法正確的有（）。

A．資本充分率不低于8％，核心資本充分率不低于4％，為資本充分的商業銀行

B．資本充分率不低于8％，核心資本充分率不足4％，為資本不足的商業銀行

C．資本充分率不足8％，核心資本充分率不足4％，為資本嚴重不充分的商業銀行

D．資本充分率不足8％，或核心資本充分率不足4％，為資本不足的商業銀行

E．資本充分率不足4％，或核心資本充分率不足2％，為資本嚴重不充分的商業銀行

20．下列對銀行金融創新基本原則中“買者自負”的理解正確的是（）。

A．產品的購買者要從購買行為中獲得利益，也要自己承擔決策風險

B．金融投資者要加強自我教育，充分認識金融產品與市場中蘊含的風險，對自己的投資負責

C．市場和技術的發展已經使得金融產品越來越復雜，越來越專業，投資者在購買新的金融產品時，不能只關注預期的高收益，還要了解和認識其中的巨大風險

D．產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當的披露，盡可能避免客戶對所購買的產品存在很大的誤解

E．即使對客戶進行了不當銷售而使客戶蒙受巨大損失，商業銀行也不應負任何責任三、判斷題

1．國家風險發生在國際金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險。

2．銀行全面風險管理是對整個銀行內各個層次的業務單位、各個種類風險的通盤管理。

3．承擔商業銀行經營和管理最終責任的是股東大會。（）

4．風險識別是銀行風險管理的最基本要求。（）

5．監管資本在銀行的實踐中變得越來越重要，成為現代銀行經營管理的重要手段。（）

6．《巴塞爾資本協議》規定銀行資本由核心資本與附屬資本構成。（）

7．中國商業銀行在實施《巴塞爾薪資本協議》時要遵循分步達標的原則，在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中，國內大型銀行應先開發信用風險、市場風險的計量模型。

8．銀行的金融創新在本質上就是銀行風險管理方式的創新。（）

9．實際上，監管當局的資本要求是全球銀行業并購浪潮一浪高過一浪的重要原因之一。

10．當前世界各國一般不會因為股市的漲跌而向投資者提供賠償。（）

11混合資本債券對銀行收益和凈資產的請求權次于長期次級債務和其它債務，優于股權投資。（）

12．準確的風險計量是建立在卓越的風險模型基礎上的，其開發難度主要在于所應用的深奧的數學和統計知識。（）

13．根據分步達標實施《巴塞爾新資本協議》的原則，就信用風險而言，現階段應以資金業務為重點推進內部評級體系建設。（）

14．經濟資本是銀行實際承擔風險的最直接反映，已經逐漸成為會計資本和監管資本的重要參考基準。（）

15．《巴塞爾資本協議》規定銀行的核心資本與風險加權總資產之比不得低于8％。（）

16．商業銀行的內部控制環境包括公司治理、董事會和監事會及高級管理責任、組織結構、內部控制目標與政策、企業文化、人力資源等內容。（）

17．銀行監事會由職工代表出任的監事、股東大會選舉的外部監事和其它監事組成，其中外部監事的人數不得少于3名。（）

18．商業銀行在金融創新中的審慎盡職原則要求銀行真正將客戶的利益放在首位，保證客戶在購買金融創新產品時不遭受損失。（）

19．銀行公司治理，是指在使用權與控制權分離的情況下，銀行的投資者為了實現對銀行控制并獲得良好回報，針對銀行運作所設計的各種激勵約束機制以及制度安排的總和。（）

20．對大多數銀行來說，信用風險存在于銀行的傳統的貸款、債券投資等表內業務和場外衍產品交易中，而銀行在表外業務中只收取手續費，一般不存在信用風險。（）本章預測試題參考答案及解新

一、單項選擇題

1．B[解析]銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產和預期收益蒙受損失的可能性。

2．C[解析]從發展趨勢來看，銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其它金融工具所包含的信用風險，包括金融期貨、掉期交易等，因此，信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要的風險。

3．D[解析]6月《巴塞爾新資本協議》的出臺，標志著現代商業銀行的風險管理轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理階段。

4．B[解析]銀行業金融機構的董事和高級管理人員任職資格的管理屬于中國銀監會的職責。

故本題正確答案為B。

5．A[解析]風險計量是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎。

6．D[解析]經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本。

7．B[解析]《巴塞爾資本協議》第四部分內容規定了銀行的資本與風險加權總資產之比不得低于8％。

8．D[解析]3月1日施行的《商業銀行資本充分率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中核心資本包括：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數股權等，次級債務屬于附屬資本。

9．D[解析]2月28日，中國銀監會發布了《中國銀行業實施新資本協議指導意見》，標志著中國正式啟動了實施《巴塞爾新資本協議》的工程。

10．B[解析]合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

11．C[解析]內部控制的經濟原則是指商業銀行內部控制要與商業銀行的經營規模、業務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標。

12．C[解析]銀行的金融產品創新能為客戶直接觀察和感受到，從而對銀行的收入和市場也會產生非常明顯的影響，是金融創新的核心。

13．B[解析]本題主要考查考生對銀行風險的識別。國家風險一般是由債務人所在國家引起的，超出了債權人的控制范圍，故A、D選項錯誤。國家風險有兩個特點：一是國家風險發生在國際金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中不論是政府、銀行、企業、還是個人都可能遭受國家風險所帶來的損失，C選項不正確，B選項正確。

14．B[解析]本題主要考查銀行公司治理主體中董事會的職責。董事會負責銀行業務經營活動的指揮與管理，承擔商業銀行經營和管理的最終責任，為保證董事會的獨立性，董事會中應有一定數目的非執行董事。注冊資本在10億元人民幣以上的商業銀行，獨立董事會的人數不得少于3人。

15．B[解析]本題主要考查考生對銀行資本充分率計算的掌握。資本充分率一(資本～扣除項)(風險加權資產+12．5倍的市場風險資本+12．5倍的操作風險資本)=(500—10)／(800+12．5×200+12．5X100)≈10．77％。

中國商業銀行計算資本充分率時，商業銀行對自用不動產的資本投資為扣除項，應從資本中扣除。

16．c[解析]操作風險存在于銀行業務和管理的各個方面，經常與市場風險、信用風險等其它風險交織并發，因此，人們往往難以將其與其它風險嚴格區分開來。

17．B[解析]銀行一般將聲譽風險看作是對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

18．B[解析]《巴塞爾資本協議》將資本充分率作為保證銀行穩健經營、安全運行的核心指標。

19．A[解析]會計資本、監管資本和經濟資本是銀行資本在財務會計、銀行監管和內部風險管理三個意義上的不同概念，不是銀行資本的三個組成部分，故A選項錯誤。經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，故8選項正確。會計資本也稱賬面資本，指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，故C選項正確。監管資本是銀行監管當局為了滿足監管的要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本，故D選項正確。

20．A[解析]依據《巴塞爾資本協議》規定：銀行核心資本與風險加權總資產之比不得低于4％，可知，本題中該銀行的核心資本不得低于1000×4％=40(45元)。

21．B[解析]銀行資本充分率=(資本一扣除項)／(風險加權資產+12．5倍的市場風險資本+

12．5倍的操作風險資本)X100％=(300+200)／(1000+12．5X200+12．5X100)X100％≈10．53％。

22．B[解析]中國銀監會規定，在其它國家或地區(合香港、澳門)設有業務活躍的經營性機構、國際業務占相當比重的大型商業銀行，應自底起開始實施《巴塞爾新資本協議》，如果屆時不能達到中國銀監會規定的最低要求，經批準可暫緩實施《巴塞爾新資本協議》，但不得遲于底。其它商業銀行能夠自起自愿申請實施《巴塞爾新資本協議》。故本題正確答案為B。

23．B[解析]重估儲備是商業銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額部分，若中國銀監會認為重估作價是審慎的，重估儲備能夠列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70％。

24．C[解析]長期次級債券，指原始期限最少在5年以上的次級債務。經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本數量每年累計折扣20％。故本題正確答案為C。

25．B[解析]市場約束旨在經過市場力量來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關者(包括股東、存款人、債權人等)的利益驅動。

26．C[解析]經濟資本是指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。根據經濟資本的定義，可知C選項正確。

27．D[解析]《巴塞爾新資本協議》提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”。第一支柱為最低資本要求，第二支柱為外部監管，第三支柱為市場約束。故D選項正確。市場約束是對第一支柱、第二支柱的補充。

28．B[解析]略

29．B[解析]略

30．D[解析]“擠兌”是指銀行面臨的流動性風險。流動性風險是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。二、多項選擇題

1．ABCD[解析]市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風

險，包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。

2．ABCD[解析]商業銀行應披露下列公司治理信息：(1)年內召開股東大會的情況；(2)董事會的構成及其工作情況；(3)監事會的構成及其工作情況；(4)高級管理層成員構成及其基本工作情況；(5)銀行部門與分支機構設置情況；(6)獨立董事的工作情況。資本充分率情況是《巴塞爾新資本協議》要求銀行予以披露的信息。，

3．ABCE[解析]銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個

步驟。

4．ABCDE[解析]以上5項均是銀行資本作用的表現。

5．BD[解析]《巴塞爾新資本協議》新增的內容：(1)在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求(具體指在資本充分率的計算公式中全面反映了信用風險、市場風險、操作風險的資本要求；引入了計量信用風險的內部評級法)；(2)在最低資本要求的基礎上，提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”。《巴塞爾資本協議》的內容已經包括了A、C、E選項的內容。

6．ABCD[解析]3月1日施行的《商業銀行資本充分率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中附屬資本包括：重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、長期次級債務等，少數股權屬于核心資本。

7．ABDE[解析]商業銀行內部控制的建設要遵循以下原則：全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則、經濟原則。本題正確答案為ABDE。

8．ABCDE[解析]商業銀行在處理與利益相關者之間的關系時應遵循的基本原則有：(1)銀行

應與利益相關者積極合作，共同推動銀行持續、健康地發展；(2)銀行應為維護利益相關者的權益提供必要的條件，當其合法權益受到侵害時，利益相關者應有機會和途徑獲得賠償；(3)銀行應向存款人及其它債權人提供必要的信息，以便其對銀行的經營狀況和財務狀況作出判斷和進行決策；(4)銀行應鼓勵職工經過與董事會、監事會和經理人的直接溝通和交流，反映職工對銀行經營、財務狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見；(5)銀行應在保持銀行持續發展、實現股東利益最大化的同時，關注其所在社區的福利、環境保護、公益事業等問題，重視銀行的社會責任。

9．BCDE[解析]金融創新的四個“認識”原則包括：“認識你的業務”、“認識你的風險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對手”。

10．ABCDE[解析]在金融創新中，銀行需要特別注意從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個方面來保護客戶利益。

11．ABCE[解析]本題旨在考查考生對《巴塞爾資本協議》內容的掌握。根據《巴塞爾資本協議》第三部分內容規定，根據資產信用風險的大小，將資產分為0、20％、50％、l00％四個風險檔次。

12．ACDE[解析]本題主要考查考生對銀監會的資本干預措施的認識。要求商業銀行提高風險控制能力是中國銀監會對資本充分銀行的干預措施，故8選項不正確。其它選項內容均是銀監會對資本不充分銀行的干預措施。

13．ABCDE[解析]銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其它金融工具所包含的信用風險，包括承兌、同業交易、貿易融資、外匯交易、金融期貨、掉期、債券、股權、承諾和擔保以及交易的結算等。

14．ADE[解析]中國商業銀行在計算核心資本充分率時，從資本中扣除的項目有：商譽、商業銀行對未并表金融機構的資本投資的50％、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資的50％。故ADE選項正確。BC選項是計算資本充分率時應扣除的項目。

15．BCDE[解析]商業銀行提高資本充分率的分母對策，主要是降低風險加權總資產以及市場風險和操作風險的資本要求。縮小資產總規模雖能起到立竿見影的效果，但由于會影響到商業銀行的盈利能力，股東或社會公眾也會懷疑銀行出現了嚴重問題，因此，除非因資金來源的急劇下降，銀行一般不會主要采用這個方法。故A選項不正確。銀行能夠經過減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產的方法，例如：貸款出售或貸款證券化、收回貸款用以購買高質量的國債、盡量少發放高風險的貸款等提高資本充分率。故8、D、E選項正確。在降低市場風險和操作風險的資本要求方面，減少交易賬戶業務就能夠降低市場風險資本要求。C選項也正確，故BCDE選項正確。

16．ACD[解析]《巴塞爾新資本協議》在最低資本要求的基礎上，提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”：最低資本要求、外部監管、市場約束。

17．ABCDE[解析]商業銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業務規模相適應的合規風險管理體系。合規風險管理體系應包括以下基本要素：合規政策、合規管理部門、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度。故以上選項都正確。

18．ABCDE[解析]《巴塞爾新資本協議》特別強調提高銀行的信息披露水平，其范圍包括：資本充分率、資本構成、風險敞口及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。

19．ADE[解析]中國根據資本充分率的狀況，將商業銀行分為三類：(1)資本充分的商業銀行：資本充分率不低于8％，核心資本充分率不低于4％；(2)資本不足的商業銀行：資本充分率不足8％，或核心資本充分率不足4％；(3)資本嚴重不充分的商業銀行：資本充分率不足4％，或核心資本充分率不足2％。故本題正確答案為ADE。

20．ABCD[解析]對客戶進行了不當銷售而使客戶蒙受巨大損失，商業銀行應負相應的責任。故E選項不正確。三、判斷題

1．√[解析]國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際貿易與金融往來中，由于她國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，由此可見，國家風險發生在國際金融活動中。

2．√[解析]全面的風險管理范圍是指對整個銀行內各個層次的業務單位、各種風險的通盤管理，對各類風險依據統一的標準進行測量并加總，依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。

3．×[解析]承擔商業銀行經營和管理最終責任的是董事會，董事會負責銀行業務經營活動的指揮與管理，是股東大會這一權力機關的業務執行機關。

4．√[解析]有效識別風險是銀行風險管理的最基本要求。

5．×[解析]經濟資本也稱風險資本，是防止銀行倒閉的最后防線，是隨著風險管理技術的演進和銀行風險環境的惡化逐步形成的，在銀行實踐中變得越來越重要，成為現代銀行經營管理的重要手段。

6．√[解析]《巴塞爾資本協議》第一部分內容即確定了資本的構成，銀行資本分為核心資本與附屬資本兩大類。

7．√[解析]實施《巴塞爾新資本協議》遵循分步迭標的原則，要求商業銀行必須結合本行實際