山東省諸城市相州鎮馬家屯社區公共廁所建設項目支出績效評價報告2021年12月

目錄摘要一、項目基本情況（一）項目立項背景及實施目的。（二）項目預算安排和支出情況。（三）項目主要內容和實施情況。二、項目績效目標（一）總體績效目標。（二）2020年度（或階段性）績效目標。三、評價基本情況（一）績效評價目的、對象和范圍。（二）績效評價原則、評價指標體系（簡要說明）、評價方法、評價標準等。（三）績效評價工作過程。四、評價結論和績效分析（一）綜合評價結論。（二）績效分析。五、存在問題及原因分析六、有關建議

一、項目基本情況（一）項目立項。相州鎮位于諸城市北部，東北部與高密市、峽山區以濰河為界，北部與安丘市以渠河相隔。鎮駐地距市區中心15公里，總面積120平方公里，耕地面積10.9萬畝。共有12個社區，71個自然村，19652戶、69228人。為切實改變農村公廁數量不足、標準不高、臟亂差和設施落后的狀況，相州鎮按照“簡便、衛生、實用”的原則，利用上級撥付專項資金、鎮政府自籌資金等形式，整合各方面資源，大力推進農村公廁建設工作，著力改善農村環境衛生面貌，提高農民群眾生活質量和健康水平。（二）項目預算。該項目總投資17.39萬元.（三）項目計劃實施內容。利用資金在相州鎮馬家屯社區拆除原老舊建筑物，建設公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設施，以及場地平整、垃圾清運等配套服務。該項目總投資17.39萬元。（四）項目組織管理。（一）加強領導：成立了由鎮長任組長，分管項目的負責同志任副組長，財政所、農業綜合服務中心、水利站及社區干部為成員的領導小組，具體負責項目協調工作。（二）搞好公開公示：本項目涉及的項目內容及實施方案等詳細信息按要求公告公示，接受監督。（三）規范資金使用。依照有關規定使用項目資金，確保賬目清楚，專款專用，確保不出任何問題。（四）科學組織實施。項目自2020年4月開始，對項目實施的關鍵節點邀請專家進行指導，2020年5月底完工。（五）項目完成后，由鎮政府提出竣工驗收申請，報請上級有關部門驗收。二、項目績效目標利用資金在相州鎮馬家屯社區拆除原老舊建筑物，建設公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設施，以及場地平整、垃圾清運等配套服務。該項目總投資17.39萬元。三、評價基本情況（一）評價目的通過對我市城鄉統籌專項資金開展績效評價，了解、掌握項目資金的使用績效，系統整理與分析項目實施中存在的主要問題，為后續項目資金的投入提供決策依據，同時對在績效評價過程中發現的主要問題，提出對應的改善建議，以提升財政資金管理水平，提高財政資金使用效益和效率，并充分發揮財政資金的杠桿作用，推動我市城鄉統籌工作進一步發展。評價對象與范圍利用資金在相州鎮馬家屯社區拆除原老舊建筑物，建設公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設施，以及場地平整、垃圾清運等配套服務。該項目總投資17.39萬元。（三）評價依據根據《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發〔2018〕34號)、《山東省財政廳關于提前下達2020年鄉村振興重大專項資金（中央財政補貼）預算指標的通知》（魯財農整［2019］33號）及《濰坊市財政局關于下達2020年鄉村振興重大專項資金（中央財政補助）預算指標通知》精神指導；1、招標控制價2、招投標資料、備案資料、施工合同3、結算審核報告4、工程竣工驗收單（四）評價原則、評價方法（1）科學規范。績效評價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。（2）公正公開。績效評價客觀、公正，標準統一、資料可靠，依法公開并接受監督。（3）分級分類。績效評價由各級財政部門、單位根據評價對象的特點，分類組織實施。（4）績效相關。績效評價針對具體支出及其產出績效進行評價，結果清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系。（五）績效評價指標體系。指標體系設計主要參考了預算申請文件、資金管理辦法、采購合同等預算單位相關資料以及根據濰坊市財政局濰財農整指（2020）13號文《關于下達2020年鄉村振興重大專項資金（中央財政補助）預算指標的通知》支出績效評價指標體系，從投入、過程、產出、效益四個維度進行評價。本次績效評價綜合績效級別根據濰坊市財政局濰財農整指（2020）13號文件確定，評價結果包括綜合評分和評級，一般分為五個級別：績效評價采取百分制計分形式，評價結果分為五個等級：優秀（≥90分）、良好（≥80分＜90分）、一般（≥70分＜80分）、及格（≥60分＜70分）、不及格（＜60分）。項目名稱諸城市相州鎮馬家屯社區馬家屯戶戶通工程主管部門諸城市相州鎮人民政府項目實施單位山東高宏建筑工程有限公司聯系電話項目預算

執行情況

（10分）年初預算數全年預算數（A）全年執行數（B）分值執行率（B/A)得分年度資金總額10其中：當年財政撥款——上年結轉資金——其他資金——年度總體目標年初預期目標目標實際完成情況年

度

績

效

指

標一級

指標二級

指標三級指標年度指標值（A）實際完成

指標值（B）分值得分偏差原因分析及改進措施產

出

指

標

（50分）數量指標55質量指標77時效指標66成本指標77效

益

指

標

（30分）經濟效益

指標社會效益

指標10生態效益

指標12可持續影響指標8滿意度

指標

（10分）服務對象滿意度指標10總分總分在80分以下的項目未實現績效目標的原因分析及擬采取的措施說明：注：1.得分一檔最高不能超過該指標分值上限。2.定性指標根據指標完成情況分為：完成預期指標、部分完成預期指標并具有一定效果、未完成預期指標且效果較差三檔，分別按照該指標對應分值區間100-80%(含)、80-60%(含)、60-0%合理確定分值。3.定量指標若為正向指標（即指標值為≥*），則得分計算方法應用全年實際值（B）/年度指標值（A）*該指標分值；若定量指標為反向指標（即指標值為≤*），則得分計算方法應用年度指標值（A）/全年實際值（B）*該指標分值。4.請在“未完成原因分析”中說明偏離目標、不能完成目標的原因。5.自評得分在80分以下的，要簡要說明績效目標未實現的原因和下一步擬采取的具體措施。2、數據采集方法和過程本項目主要采用查閱相關文件政策、抽查部分會計憑證等資料，并通過訪談、社會調查掌握具體情況，對采集的數據做詳細的分析和統計。特別是項目使用資金的數據采集，評價小組派出工作人員赴相州鎮收集數據，對合同執行金額進行數據采集，并根據數據分析對使用資金進行核實。（六）評價人員組成。組長：王麗云副組長：何子健王松齡成員：曹英慧馬良孝張忠會肖麗華張斌（七）績效評價工作過程。自2021年10月項目布置會以來，評價小組在前期調研的基礎上，完成了項目績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、評價的原則、指標體系、評價標準、問卷調查方案及訪談方案等。一個多月來，項目組嚴格按照工作方案，通過調研、相關文件的解讀、數據采集、問卷調查、訪談、數據分析和報告撰寫等環節，順利完成了績效評價報告工作。具體實施過程如下：1、評價小組派出工作人員赴相州鎮了解項目情況，收集資料和數據，并對資金的支付進行數據采集，所有采集的數據均經核查后匯總完成。2、問卷調查11月15日至11月26日，績效評價小組隨機發放了50份問卷，收回50份，問卷回收率達100%。3、訪談11月9日至11月10日根據工作方案，項目組對相州鎮項目負責人采用上門訪談形式，此次訪談主要針對項目立項情況、資金使用情況、財務管理及監控情況、項目過程管理、項目實際執行情況、項目長效管理機制建設及對今后工作的建議和意見等問題。4．數據分析及撰寫報告項目組根據績效評價的原理和規范，對采集的數據進行甄別、分析和評分，并提煉結論撰寫報告，在規定時間內上報委托方，由委托方組織相關專家對報告進行評審。四、評價結論及分析（一）綜合評價結論根據市財政局文件要求，我們認真組織了項目資金績效自評工作，項目自評100分。（二）非現場評價情況分析。效益指標中項目社會效益、生態效益、可持續性和滿意度指標得分分別為12、10、8、10，得分率指標社會效益為100%、生態效益為100%、可持續性為100%、滿意度指標為100%。該項目資金的使用有力地推動鄉村振興項目的建設，各方面都取得了較好的效益。（三）現場評價情況分析。項目產出得分為50分，得分率除成本指標為100%。該項目完成情況良好，數量、質量、時效等方面均達到了當年目標。五、績效評價指標分析（一）項目決策情況鄉村振興項目建設依據市政府審批文件，按照“基本情況、目標任務、建設內容、投資概算、資金來源、完成時間、保障措施”等內容，規范制定年度建設實施方案。（二）項目過程情況建設項目實行招投標程序和合同管理，由鎮政府與施工單位簽訂正式合同。監督小組對項目進行全程監督，以確保項目建設按規劃實施。（三）項目效益情況利用資金在相州鎮馬家屯社區拆除原老舊建筑物，建設公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設施，以及場地平整、垃圾清運等配套服務。該項目總投資17.39萬元。經綜合評價打分，山東省諸城市相州鎮馬家屯社區公共廁所建設工程績效評價綜合得分為100分，投入、過程、產出、效果四個方面分別得分為10分、50分、30分、10分，得分率分別為100%、100%、100%、100%，整體評價等級為“優”。綜合來看，該項目整體情況良好，合乎民意、關乎民生，充分發揮了此項資金的效應。項目主要經驗及做法（一）主要做法。一是嚴格審批。二是嚴格落實“五到場”。三是加強巡查監管。（二）存在的問題。在取得成績的同時，我們也客觀的看到當前存在的一些問題：鄉村振興項目建設任