商業(yè)銀行資金管理及資金營運計劃

商業(yè)銀行的競爭，從本質(zhì)上說是資金籌集能力和配置效果的競爭。銀行能否獲得競爭優(yōu)勢，取決于能夠以盡可能低的成本獲得盡可能多的資金來源，以及能否以最佳的資金配置獲得最好的經(jīng)濟效益。因此，資金營運在商業(yè)銀行經(jīng)營中占據(jù)著核心地位，有效的資金配置是保證銀行運營質(zhì)量和效益的基礎(chǔ)。一、商業(yè)銀行資金管理（一）含義根據(jù)宏觀經(jīng)濟規(guī)律的要求，結(jié)合自身經(jīng)營狀況，規(guī)劃未來資金營運結(jié)果，組織協(xié)調(diào)各項工作，以實現(xiàn)預(yù)期的目標和最佳效果。一、商業(yè)銀行資金管理（二）管理模式

我國商業(yè)銀行普遍實行總行統(tǒng)一管理體制，分行在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動的管理模式。分為兩級管理體制：一是管理行（上級行）本級的資金管理，二是上級行對下級行的資金管理。管理行下級行本級的資金管理——資金中心管理模式對下級行的資金管理

差額集中管理模式

全額資金集中管理模式

二、商業(yè)銀行資金營運計劃（一）含義

資金營運計劃是銀行為實現(xiàn)年度、季度和月度資金營運目標，確定計劃期資金來源和資金運用總量和結(jié)構(gòu)，綜合反映一定時期各項業(yè)務(wù)活動和經(jīng)營成果全貌的經(jīng)營計劃。（二）組成

由資金營運計劃表和編制說明兩部分組成。資金營運計劃采取平衡表結(jié)構(gòu)，左欄為資產(chǎn)方（資金運用），右欄為負債和所有者權(quán)益方（資金來源），并附表外或有事項項目。銀行資金營運計劃表基本模式（三）編制原則1、資金來源制約資金運用。2、集中資金保重點、保支付。先留足備付金，確保支付；在上繳準備金、購買債券，歸還系統(tǒng)內(nèi)借款等；再安排重點企業(yè)貸款和其他資金運用。3、優(yōu)化資金配置，強化集約經(jīng)營以效益為中心，合理統(tǒng)籌資金來源，降低籌資成本，合理安排資金運用。（四）編制實例資產(chǎn)負債管理委員會資金中心資金部門內(nèi)部資產(chǎn)信貸項目融資國際投資資本市場投資部門資產(chǎn)部門內(nèi)部負債對公存款儲蓄信用卡及其他負債部門管理行本級的資金管理——資金中心管理模式

以資產(chǎn)負債管理委員會為決策機構(gòu)，資金部門為日常工作計酬的銀行經(jīng)營資金的組織模式。

全部資金由資金營運部門統(tǒng)一調(diào)配，統(tǒng)一管理，其他資產(chǎn)、負債和投資部門各司其職，相互之間的資金連通與資金部門的資金借貸來實現(xiàn)。從而能做到對全部資金來源與運作過程進行控制和管理，有效防范流動性風(fēng)險和市場利率風(fēng)險。為資金運行的軸心，承擔(dān)資金配置、資金運作、資金調(diào)度和資金分析等職能。負責(zé)向資金中心提供籌資計劃、期限結(jié)構(gòu)、資金成本和存款預(yù)測等情況，吸收存款，按照確定的資金轉(zhuǎn)移價格“借給”資金中心。根據(jù)資金中心的資金運用計劃和期限結(jié)構(gòu)運用資金，并向資金中心提供資產(chǎn)及投資回報、市場需求情況，其貸款、項目融資、結(jié)售匯、投資等所需資金通過按照確定的資金轉(zhuǎn)移價格向資金部門借入。管理行對下級行的資金管理1.差額集中管理模式——目前普遍采用的一種模式①資金余額的差額管理：資金部門只負責(zé)頭寸調(diào)度以及富余資金的市場運作或不足資金的市場籌措。只對下級行資金來源與資金運用扎差后的富余或不足部分進行管理。②資金價格的差額管理：只對下級行資金來源與資金運用扎差的部分進行計價。對存差行，一定期存款、存款準備金、備付金存款和系統(tǒng)內(nèi)融資等各種形式體現(xiàn)出來，按照管理行的利率體系進行計價。對借差行，其借差部分與準備金存款、備付金存款以及內(nèi)部資金占用合計體現(xiàn)為其向上級行的借款，按照不同系統(tǒng)內(nèi)借款的利率進行計價。

這種管理模式具有統(tǒng)一性和靈活性相結(jié)合的優(yōu)點，但只注重結(jié)果，對過程中最近營運狀況關(guān)注不夠。小資料：備付金備付金是指商業(yè)銀行為應(yīng)付日常客戶提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，而保留的一定額度的現(xiàn)金資產(chǎn)。中國人民銀行已經(jīng)取消了對商業(yè)銀行備付金比率的要求，將原來的存款準備金率和備付金率合二為一。目前，備付金是指商業(yè)銀行存在中央銀行的超過存款準備金率的那部分存款，一般稱為超額準備金。管理行對下級行的資金管理2.全額資金集中管理模式

將各行全部資金來源集中繳存到上級行管理，各行的資金需求由上級行全額配置解決。

在這種