2021年春季銀行從業資格考試期末課時訓練（附答

案）

一、單項選擇題（共60題，每題1分）。

1、銀行買入外匯的價格稱作OO

A、現匯賣出價

B、現匯買入價

C、現鈔買入價

【參考答案】：B

【解析】：銀行外匯牌價表中的價格都是以銀行為主體的表示方法。

現匯買入價（匯買價）是銀行買入外匯的價格；現鈔買入價是銀行買入

外幣現鈔的價格；現匯賣出價（匯賣價）是銀行賣出外匯的價格；現鈔

賣出價（鈔賣價）是銀行賣出外幣現鈔的價格；中間價（基準價）是中

國人民銀行授權外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價。

2、下列不屬于個人消費貸款的是（）o

A、個人汽車貸款

B、個人住房裝修貸款

C、個人住房組合貸款

【參考答案】：C

【解析】：個人消費貸款包括個人汽車貸款、助學貸款、個人耐用

消費品貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人權利質押貸

款等；個人住房組合貸款屬于個人住房貸款。

3、商業銀行貸款重組方式不包括（）o

A、調整利率

B、破產清算

C、債務轉為資本

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】目前商業銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔保條

件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息、債務轉

為資本和以資抵債。但在實務中，貸款重組可以有多種方式，各種方式

可以單獨使用，也可以結合使用。

4、公司信貸中，內部意見反饋原則適用于()o

A、每次業務面談

B、首次與最后一次業務面談

C、最后一次業務面談

【參考答案】：A

【解析】：公司信貸中，業務人員每一次與客戶面談后，都應當進

行內部意見反饋，以使下一階段工作順利開展。

5、負債流動性應當從和_____兩個角度進行深入分析。

A、個人負債；法人負債

B、零售負債；公司/機構負債

C、個人負債；公司/機構負債

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】由于零售客戶和公司/機構客戶對商業銀行風險狀況的敏

感度存在顯著差異，因此負債流動性還應當從零售負債和公司/機構負

債兩個角度進行深入分析。

6、貴金屬產品投資存在著政策風險，下列不屬于政策風險的是

()O

A、國家法律、法規、政策的變化，緊急措施的出臺

B、交易所交易規則的修改

C、交易所有關通訊服務及軟、硬件服務，可能會存在品質和穩定

性方面的風險

【參考答案】：C

【解析】：政策風險是指由于國家法律、法規、政策的變化，緊急

措施的出臺，相關監管部門監管措施的實施，交易所交易規則的修改等

原因，均可能會對投資者的投資產生影響，投資者必須承擔由此導致的

損失。D項屬于技術風險。

7、股票A的預期收益率是10%,標準差為18%,股票B的預期收益

率是15%,標準差為27%,如果你是一個風險中性的投資者，根據變異

系數的計算結果，會選()O

A、兩者沒有區別

B、股票B

C、股票A

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】這里要比較A與B用變異系數。變異系數(CV)描述的是

獲得單位的預期收益須承擔的風險。變異系數越小，投資項目越優。變

異系數CV=標準差/預期收益率。對于A,CV=18%/10%=1.8,對于B,

CV=27%/15%=1.8o所以對于一個風險中立者，A股與B股是一樣的。

8、銀行憑借獲得的貨運單據質押權利，有追索權地對信用證項下

或出口托收項下票據進行融資的行為是()o[2015年10月真題]

A、福費廷

B、保理

C、出口押匯

【參考答案】：C

【解析】：出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利，有追索

權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為。出口押匯在國

際上也稱議付，即給付對價的行為。

9、商業銀行從事代客境外理財的，應當保存資金匯出、匯入、兌

換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料，保存時間應當不少于OO

A、15年

B、10年

C、20年

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】保存商業銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資

金往來記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于15年。

10、根據《民事訴訟法》的規定，申請執行期限()O

A、從法律文書規定履行期間的最后一日起計算；法律文書規定分

期履行的，從規定的每次履行期內的最后一日起計算

B、從法律文書規定履行期間的第一日起計算；法律文書規定分期

履行的，從規定的每次履行期內的第一日起計算

C、從法律文書規定履行期間的第一日起計算；法律義書規定分期

履行的，從規定的每次履行期內的最后一日起計算

【參考答案】：A

【解析】：根據我國《民事訴訟法》的規定，申請執行期限，從法

律文書規定履行期間的最后一日起計算；法律文書規定分期履行的，從

規定的每次履行期內的最后一日起計算。故選A。

11、資產、銷售等處于行業中游的某企業產品的銷售價格為25元,

單位變動成本為10元，固定成本總額為8000萬元，則不考慮其他因素

時，該企業的盈虧平衡點銷售量為()萬件。

A、229

B、533

C、634

【參考答案】：B

【解析】：盈虧平衡點是某一企業銷售收入與成本費用相等的那一

點。盈虧平衡點產量是指總銷售額中扣除企業變動成本，與企業固定資

本總額相等的那一點。假設該企業盈虧平衡點銷售量為x件，則有

25x-10x=8000,則x=533(萬件)。

12、我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的

比例不得超過(),流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過

()O

A、75%,65%

B、75%,25%

C、65%,25%

【參考答案】：B

【解析】：我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款

余額的比例不得超過75%,流動性資產余額與流動性負債余額的比例不

得超過25%O

13、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年

末付款100元，若利率為10%,則二者在第三年年末時的終值相差()o

A、33.1

B、133.1

C、13.31

【參考答案】：A

【解析】：A方案在第三年年末的終值為：100X[(1+10%)3+

(1+10%)2+(1+10%)]=364.1(元)，B方案在第三年年末的終值

為：100X[(1+10%)2+(1+10%)+1]=331(元)，二者的終值相差

為：364.1-331=33.1(元)。

14、一項養老計劃為你提供40年養老金。第一年為20000,以后

每年增長3%,年底支付。如果貼現率為10%,這項計劃的現值是()

7Go

A、240345

B、265122

C、250000

【參考答案】：B

【解析】：(10%-3%)=265122元。

15、股票的市場價格與其每股稅后利潤之比為()o

A、換手率

B、買手與賣手

C、市盈率

【參考答案】：C

【解析】：市盈率，也被稱為股價收益比率，定義為股票市場價格

與其每股收益的比值，可表示為：市盈率(P/E);股票價格(P)/每

股收益(E),它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。

16、下列不屬于代理銀行業務的是()o

A、代理保險業務

B、代理政策性銀行業務

C、代理商業銀行業務

【參考答案】：A

【出處】：2015年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】代理銀行業務包括：①代理政策性銀行業務(代理資金結

算、代理現金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理等業務)；

②代理中央銀行業務(代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業務)；

③代理商業銀行業務(代理結算業務、代理外幣清算業務、代理外幣現

鈔業務等)。

17、以下不屬于商業銀行內部控制的目標的是()o

A、保證商業銀行健康、可持續發展的基石。也是銀監會對商業銀

行法人監管的重點

B、保證商業銀行風險管理的有效性

C、保證商業銀行業務記錄、會計信息、財務信息和其他信息的真

實、準確、完整和及時

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行的內部控制目標包括四個方面：保證國家有關

法律及規章的貫徹執行；保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現；保

證商業銀行風險管理的有效性；保證商業銀行業務記錄、會計信息、財

務信息和其他信息的真實、準確、完整和及時。

18、網上銀行的功能不包括()o

A、初步審理和審查

B、貸款業務的審批和發放

C、網上宣傳

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《個人貸款》真題

【解析】網上銀行的功能不包括貸款業務的審批和發放。

19、根據市場選擇的標準，下列細分市場銀行應選擇的是()o

A、具有較大吸引力，但有可能分散銀行精力的M市場

B、市場規模正處于萎縮狀態的K市場

C、行業較壟斷、替代產品只有一種的J市場

【參考答案】：C

【解析】：銀行選擇目標市場時應考慮以下因素：①符合銀行的目

標和能力。某些細分市場雖有較大吸引力，但不能推動銀行實現發展目

標，甚至分散銀行精力，使之無法完成其主要目標，這樣的市場應考慮

放棄；此外，還應考慮銀行的資源條件是否適合在某一細分市場經營，

只有選擇那些銀行有條件進入且能充分發揮其資源優勢的市場作為目標

市場，銀行才會立于不敗之地。②有一定的規模和發展潛力。如果市場

規模狹小或趨于萎縮狀態，銀行進入后難以獲得發展，不宜輕易進入。

③細分市場結構的吸引力。銀行應根據同行業競爭者、潛在新競爭者、

替代產品、客戶選擇能力和中央

20、下列有關信用證的說法不正確的是()o

A、銀行根據信用證相關法律規范的要求

B、這是一個有條件承諾付款的書面文件

C、信用證專指國際信用證

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】信用證是一種由銀行根據信用證相關法律規范，依照客戶

的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信

用證和國內信用證。

21、商業銀行應至少()向客戶提供其所持有理財資產的賬單，銀

行與客戶另有約定的除外。［2013年6月真題］

A、每月一次

B、每年一次

C、每季一次

【參考答案】：A

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十八

條規定，在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所

有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值

等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業銀行與

客戶另有約定的除外。

22、戰略風險管理流程中，下列()活動是在確定風險管理方案之

后執行的。

A、制定戰略實施方案

B、定期自我評估風險管理的效果

C、明確戰略發展目標

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co戰略風險管理流程包括：明確戰略發展目標,

制定戰略實施方案，識別、評估、檢測戰略風險要素.執行風險管理方

案，并定期自我評估風險管理的效果，確保商業銀行的長期戰略、短期

目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯系在一起。

23、下列情形中，不屬于合同當事人可以中止履行的是()o

A、借款人經營狀況嚴重惡化

B、借款人轉移財產以逃避債務

C、借款人同多家銀行簽訂借款合同

【參考答案】：C

【解析】：根據《合同法》第六十八條規定，應當先履行債務的當

事人，有確切證據證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經營

狀況嚴重惡化；②轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；③喪失商業信譽;

④有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。

24、妥善管理()對商業銀行來說非常必要，因為其經營性質要求

它必須維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

A、信用風險

B、聲譽風險

C、流動性風險

【參考答案】：B

【解析】：妥善管理聲譽風險對商業銀行來說非常必要，因為其經

營性質要求它必須維持存款人、貸款人和整個市場的信心。這種信心一

旦失去或受到不利影響，就會影響到商業銀行業務的正常經營。

25、貸款調查應以()為主、()為輔，采取現場核實、電話查問

以及信息咨詢等途徑和方法。

A、實地調查間接調查

B、間接調查實地調查

C、實地調查問卷調查

【參考答案】：A

【解析】：根據《個人貸款管理暫行辦法》第15條規定，貸款調

查應以實地調查為主、間接調查為輔。A項正確。

26、下列情況中，一般不會導致企業財務風險的是()o

A、短期負債增加失當，長期負債大量增加

B、企業經營虧損

C、存貨周轉率上升

【參考答案】：C

【解析】：一般當存貨周轉率大幅下降時，企業占有流動資金增加,

可能引發財務流動性危機。而當存貨周轉率上升時，企業經營效率提高,

占有流動資金減少，有利于企業資金周轉和經營，會改善企業的財務狀

況。

27、下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()o

A、新產品的需求價格彈性非常大

B、該產品需要采用很低的初始價格打開銷路

C、產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品

【參考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占

領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產品價格，從而保

持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一

個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略：①新產品的需求價格彈性非

常大；②規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本；③產品沒有預期

市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品。

28、基于()的風險管理策略要求商業銀行的信貸業務不應集中于

同一業務、同一性質甚至同一個借款人，應是全面的。

A、風險對沖

B、風險分散

C、風險補償

【參考答案】：B

【解析】：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策

略性選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是

全面的，不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行

可以通過資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己

的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。

29、下列關于先進的風險管理理念的說法，不正確的是()o

A、風險管理的目標是消除風險

B、風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和

股東回報的重要手段

C、商業銀行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對

不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度

【參考答案】：A

【解析】：風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管

理過程實現風險與收益的平衡。

30、對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向()申請

復議。

A、銀監會

B、中國人民銀行

C、最高人民法院

【參考答案】：B

【解析】：銀監會、中國人民銀行都是垂直領導的中央行政機關，

對銀監會、中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，向銀監會、中國

人民銀行申請復議。對行政復議決定不服的，可以向人民法院提起行政

訴訟；也可以向國務院申請裁決，國務院依法作出最終裁決。

31、在行政執法的實踐中，公司法人的營業執照被吊銷，意味著公

司()。

A、破產

B、營業執照注銷

C、被撤銷

【參考答案】：C

【解析】：公司被吊銷營業執照，只是意味著公司被依法撤銷。此

時，公司不能再進行經營活動。必須在清算后才能注銷營業執照。否則,

會產生公司不進行清算就已終止的后果。

32、每筆個人汽車貸款最多可以展期()次。

A、1

B、3

C、5

【參考答案】：A

【解析】：本題考查個人汽車貸款期限的延展期。每筆個人汽車貸

款最多可以展期一次。

33、在個人住房貸款業務中，擔保公司的“擔保放大倍數”是指

()o[2010年5月真題]

A、擔保公司向銀行的貸款與自身實收資本的倍數

B、擔保公司對外提供擔保的余額與自身實收資本的倍數

C、擔保公司的營業利潤與自身實收資本的倍數

【參考答案】：B

【解析】："擔保放大倍數”即擔保公司對外提供擔保的余額與自

身實收資本的倍數，倍數過大會造成過度擔保而導致最終無力代償。

34、關于速動比率，以下說法不正確的是()o

A、對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現

能力

B、速動比率一般應保持在100%以上

C、在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資

產

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】速動比率并非越高越好，速動比率過高說明流動性過于充

裕，企業資金運用效率不高。

35、期貨交易與期權交易相比有很多相同點，下列敘述不正確的是

()O

A、都需要在固定的場所交易

B、都為了規避利率、匯率等變化帶來的風險

C、到期都要按約定完成貨品或貨幣的交易

【參考答案】：c

【解析】：期權交易到期并不一定要按約定完成實際交割，它交易

的直接對象不是物，而是買賣證券或外匯的權利，所以購買期權以后既

可執行，也可以不執行這種權利；但是，期貨交易的對象是物，到期時

須按約定完成貨品或貨幣的交易。二者在到期是否需要交割方面存在著

明顯差異。

36、債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行為了降低客

戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整，商業銀行的這種操作屬

于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉讓

C、貸款審批

【參考答案】：A

【解析】：貸款重組是債務人因某種原因無法按原有合同履約，商

業銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整、重新

安排、重新組織的過程，所以A項正確。

37、內部審計是一項獨立、客觀、（）的約束與評價機制，在促進

風險管理的過程中發揮重要作用。

A、公平

B、公正

C、公示

【參考答案】：B

【解析】：內部審計是一項獨立、客觀、公正的約束與評價機制，

在促進風險管理的過程中發揮重要作用。

38、美國的金融控股公司的主要職能不包括（）。

A、向美聯儲申領執照

B、對子公司進行行政管理

C、開展各類業務

【參考答案】：C

【解析】：金融控股公司本身并不開展業務，其主要職能是向美聯

儲申領執照、對集團公司及子公司進行行政管理。

39、見票即付的匯票、本票的權利，自出票日起()不行使則消滅。

A、5年

B、1個月

C、2年

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】票據權利在下列期限內不行使而消滅：持票人對票據的出

票人和承兌人的權利，自票據到期日起2年，見票即付的匯票、本票，

自出票日起2年；持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月。持

票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；持

票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。

40、下列屬于中國農業發展銀行主要任務的是()o[2012年6月

真題]

A、承擔國家規定的農業政策性金融業務

B、執行國家外貿政策，為資本性貨物出口提供政策性金融支持

C、吸收公眾存款

【參考答案】：A

【解析】：中國農業發展銀行成立于1994年11月，主要職責是以

國家信用為基礎，通過向中國人民銀行借款和向境內金融機構發債等方

式籌措農業政策性借貸資金，承擔國家規定的農業政策性金融服務，代

理財政性支農資金的撥付，為農業和農村經濟發展服務。

41、下列不屬于個人住房貸款抵押擔保的法律風險的是()o

[2010年5月真題]

A、抵押登記瑕疵，使得抵押擔保處于抵押不生效的風險中

B、抵押房產朝南、面積較大、環境良好、交通十分便利

C、抵押物重復抵押

【參考答案】：B

【解析】：抵押擔保的法律風險包括:①抵押物的合法有效性；②

抵押物重復抵押；③抵押物價值高估、不足值或抵押率偏高；④抵押登

記存在瑕疵，使得抵押擔保處于抵押不生效的風險中。

42、下列各項中，營運能力對客戶()有決定性影響。

A、借款人的資本結構

B、借款人的經營業績

C、盈利能力和償債能力

【參考答案】：C

【解析】：解析：資產利用效率高，則各項資產周轉速度就快，就

能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息,

那么其長期償債能力就強。營運能力對客戶盈利能力的持續增長和償債

能力的不斷提高有著決定性的影響。

43、交易賬戶中的項目通常按()價格計價。

A、市場

B、可變現凈值

C、現值

【參考答案】：A

【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(Mark-to-

Market,盯市)，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價

(Mark-to-Model,盯模)。按模型定價是指將從市場獲得的其他相關

數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值。

44、如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款60億元，

關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類

貸款5億元，那么該商業銀行的不良貸款率等于()o

A、2%

B、20.8

C、20

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失

類貸款)/各項貸款和XI00%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)X100%

右20.8%

45、下列關于債券市場在個人理財中運用的說法，錯誤的是()o

A、國內銀行代理的債券主要包括政府債券、金融債券、公司債券

等數種，人們可以根據自身的實際情況選擇債券投資品種

B、在一般情況下，由金融機構發行的金融債券，同期同檔債券的

利率略比國債等政府債券要高

C、一些商業銀行開發了大量的與債券相關的理財產品，這些產品

具有風險相對較高、收益穩定的特征

【參考答案】：C

【解析】：D項，除了政府債券、金融債券、公司債券外，一些商

業銀行開發了大量的與債券相關的理財產品，這些產品具有風險相對較

低、收益穩定的特征。

46、小李年滿18周歲，為某大學二年級學生，生活來源和學費全

靠父母，現因家庭經濟困難，向某銀行申請助學貸款2.2萬元，如2年

后到期無力償還，應由()來承擔償還責任。

A、小李

B、小李父母先行墊付，以后由小李

C、學校

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】根據《中華人民共和國民法通則》第11條規定，18周歲

以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動,

是完全民事行為能力人。所以，小李應承擔自己的償還責任。

47、()在提高審貸效率，方便廣大群眾借貸，防止不良貸款，防

止個人過度負債以及根據信用風險確定利率水平方面發揮著積極的作用。

A、個人征信系統

B、風險管理

C、貸后檢查

【參考答案】：A

【解析】：個人征信系統又稱消費者信用信息系統，主要為消費信

貸機構提供個人信用分析產品。目前，個人征信系統的信息來源主要是

商業銀行等金融機構，收錄的信息包括個人的基本信息、在金融機構的

借款、擔保等信貸信息。個人征信系統在提高審貸效率、方便廣大群眾

借貸、防止不良貸款、防止個人過度負債以及根據信用風險確定利率水

平方面發揮了積極的作用。個人征信系統的社會功能和經濟功能相輔相

成，互相促進。隨著數據采集和個人信用報告使用范圍的逐步擴大，個

人征信系統的功能將會逐步提高和完善。故選A。

48、基本建設投資項目的計稅依據是()

A、全部固定資產投資額

B、投資額度

C、全部營業收入

【參考答案】：A

【解析】：基本建設投資項目的計稅依據是全部固定資產投資額

49、()是商業銀行對風險的類型、性質和程度進行系統詳細的分

析后，從內部組織管理、業務經營活動等采取措施來控制、轉移和化解

風險，使風險預警信號回到正常范圍。

A,系統性處置

B、預控性處置

C、全面性處置

【參考答案】：c

【解析】：全面性處置是商業銀行對風險的類型、性質和程度進行

系統詳細的分析后，從內部組織管理、業務經營活動等采取措施來控制、

轉移和化解風險，使風險預警信號回到正常范圍。故選D。

50、資本規劃應至少設定內部資本充足率()目標。

A、一年

B、三年

C、五年

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、

未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足

監管要求。資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。

51、代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于商業銀行代理

業務中哪一類操作風險點？()

A、外部事件

B、系統缺陷

C、內部流程

【參考答案】：c

【解析】：代理業務是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受

客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費

用的業務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內部流程、系

統缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于內部流程操作

風險點。

52、可贖回債券往往規定有贖回保護期，常見的贖回保護期是發行

后的()年。

A、1?3

B、5-10

C、10?15

【參考答案】：B

【解析】：可贖回債券往往規定有贖回保護期，在保護期內，發行

人不得行使贖回權。常見的贖回保護期是發行后的5?10年。

53、按照我國《個人所得稅法》的有關規定，個人所得稅納稅人是

指，在中國境內有住所或者無住所而在境內居住滿()的個人，從中國

境內和境外取得的所得，依照《個人所得稅法》規定繳納個人所得稅。

A、2年

B、1年

C、3年

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】《個人所得稅法》第一條規定：”在中國境內有住所，或

者無住所而在境內居住滿一年的個人，從中國境內和境外取得的所得，

依照本法規定繳納個人所得稅。”

54、下列金融工具及其發行機構對應錯誤的是()o

A、央行票據一一中國人民銀行

B、短期融資券一一商業銀行

C、金融債一一政策性銀行等金融機構

【參考答案】：B

【解析】：C項，短期融資券的發行主體為包括證券公司在內的企

業，發行和交易對象為銀行間債券市場機構投資者。

55、根據第一版巴塞爾資本協議的規定，下列選項均屬于附屬資本

的是()O

A、重估儲備、一般準備、資本公積

B、一般準備、混合資本債券、少數股權

C、可轉換債券、混合資本債券、長期次級債務

【參考答案】：C

【解析】：附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債

券、混合資本債券和長期次級債務。

56、根據《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行不得從事

的業務是()O

A、證券經營業務

B、代理保險業務

C、代理開放式基金銷售

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】《商業銀行法》第43條規定，商業銀行在中華人民共和

國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或

者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。

57、信貸資金運動以()為軸心。

A、銀行

B、貸款者

C、擔保者

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】信貸資金的運動特征中第四點：信貸資金運動以銀行為軸

心。

58、下列哪項產品線的B因子等于15%?()

A、公司金融

B、商業銀行

C、零售經紀

【參考答案】：B

【解析】：A項的B因子等于18%;BD兩項的B因子均等于12%。

59、A銀行持有的某資產組合在持有期為1天、置信水平為98.5%

的情況下，計算的風險價值為5萬元，則表明該銀行的資產組合()o

A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益會超過5萬元

B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不會超過5萬元

C、在次日交易中有98.5%的可能性其損失不會超過5萬元

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】本題考查對風險價值的風險釋義。

60、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在

貸款合同期內，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就

市”。一般情況下()均為固定利率貸款。［2009年10月真題］

A、短期流動資金貸款

B、中期貸款

C、長期貸款

【參考答案】：A

【解析】：固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利

率，在貸款合同期內，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨

行就市”。短期流動資金貸款均為固定利率貸款，即執行合同利率。

二、多項選擇題(共20題，每題2分)

1、以下不是保險相關要素的是()O

A、保險合同

B、保險人

C、保險人親屬

【參考答案】：C

【解析】：保險的相關要素：①保險合同；②投保人；③保險人；

④保險費；⑤保險標的；⑥被保險人，財產或人身受保險合同保障的人;

⑦受益人，享有保險金請求權的人；⑧保險賠償.

2、在通貨膨脹時期，中央銀行一般會在公開市場向商業銀行賣出

有價證券，其目的是()。

A、提高利率

B、減少貨幣供應量

C、增加有價證券發行

【參考答案】：B

【解析】：中央銀行在公開市場賣出有價證券屬于中央銀行公開市

場業務。通過賣出有價證券可以回籠投資者和商業銀行持有的資金，減

少貨幣供應量，從而達到控制通貨膨脹作用。

3、整存零取的起存金額為()元。

A、5

B、1000

C、5000

【參考答案】：B

【解析】：整存零取的起存金額是1000元。

4、下面哪一項不屬于貸款損失準備金的計提原則？()

A、充足性原則

B、及時性原則

C、風險性原則

【參考答案】：C

【解析】：貸款損失準備金的計提原則包括：①計提貸款損失準備

金要符合審慎會計原則的要求；②計提貸款損失準備金要堅持及時性和

充足性原則。故選D。

5、銀行確立貸款意向后，業務人員應對借款人提供的復印件及相

應的文件正本進行核對，核對無誤后，應在()上簽字確認。

A、資料核對審查書

B、文件正本

C、復印件

【參考答案】：C

【解析】：根據《貸款通則》的規定，借款人提供復印件需加蓋公

章，業務人員應對借款人提供的復印件與相應的文件正本進行核對，核

對無誤后，業務人員在復印件上簽字確認。

6、在實踐操作中，()是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”

的方法。

A、適度分散客戶種類

B、借人流動性

C、持有足夠水平的流動資金

【參考答案】：B

【解析】：在實踐操作中，借人流動性是商業銀行降低流動性風險

的“最具風險”的方法。

7、下面（）不是高凈值客戶。（1）小王單筆認購理財產品150萬

元人民幣（2）小李購買理財產品時，出示120萬元個人儲蓄存款證明

（3）小張提供了最近三年的收入證明，每年不低于20萬元（4）小趙

提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明［2014年11月真題］

A、小王

B、小趙

C、小李

【參考答案】：B

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第三十一條的

規定，高資產凈值客戶是滿足下列條件之一的商業銀行客戶：①單筆認

購理財產品不少于100萬元人民幣的自然人；②認購理財產品時，個人

或家庭金融凈資產總計超過100萬元人民幣，且能提供相關證明的自然

人；③個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入

在最近三年內每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。

8、真實票據論的理論依據是商業銀行在發展初期，業務主要集中

于（）。

A、長期貸款

B、短期自償性貸款

C、房地產貸款

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。商業貸款理論，也叫真實票據論，由18世

紀英國經濟學家亞當?斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本要求

是貸款應以真實交易背景的商業票據為依據。這種理論認為，貸款應是

短期和商業性的，用于實際生產和流通，有自償性，最理想。認為商業

銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產業務集中于

短期自償性貸款。

9、商業銀行采用標準法，應當以各業務條線的()為基礎計量操

作風險資本要求。

A、總收入

B、平均收入

C、預期收入

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行采用標準法，應當以各業務條線的總收入為基

礎計量操作風險資本要求。操作風險資本要求等于各條線三年總收入的

平均值乘上一個固定比例再加總。

10、現代商業銀行的核心是經營和管理()O

A、資本

B、風險

C、收益

【參考答案】：B

【解析】：現代商業銀行的核心即是經營和管理風險，其經營風險

的特征決定了風險在商業銀行績效評價中的重要性和基礎性作用。

11、下列不屬于按照資金來源劃分的個人住房貸款的是OO

A、自營性個人住房貸款

B、固定利率貸款

C、個人住房組合貸款

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸

款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款。按照貸款利率的確定方

式劃分，個人住房貸款可分為固定利率貸款和浮動利率貸款。

12、個人貸款的對象是()o

A、法人

B、自然人

C、社會團體

【參考答案】：B

【解析】：個人貸款的對象僅限于自然人，而不包括法人、經濟組

織、社會團體等。合格的個人貸款申請人必須是具有完全民事行為能力

的自然人。

13、行業()的資金應當主要來自于企業所有者或風險投資者，而

不應該是來自商業銀行。

A、啟動階段

B、成熟階段

C、衰退階段

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】行業啟動階段的資金應當主要來自于企業所有者或風險投

資者，而不應該是來自商業銀行。

14、假設某商業銀行貸款客戶優良且需求量大，但存款業務一直徘

徊不前。該行預計在未來三年內將有上百億元的資金缺口。為解決長期

資金缺口問題，下列方案最可行的是()。［2009年10月真題］

A、出售固定資產

B、發行銀行債券

C、減少超額準備金

【參考答案】：B

【解析】：本題中，該商業銀行可以采取主動負債(如發行銀行債

券等)的方式來解決未來三年內上百億元的資金缺口。AD兩項將使商

業銀行的資本充足率下降，不利于銀行的長期穩健發展；B項，債券回

購會使資金缺口擴大。

15、財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時，行業信貸

風險呈()趨勢。

A、上升

B、不變

C、先上升后下降

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時，行業

信貸風險呈上升趨勢；反之則下降。

16、下列金融衍生品中，不是場內交易工具的是()o

A、遠期合約

B、股指期貨

C、期權

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】遠期合約采用柜臺交易，不屬于場內交易工具。

17、金融工具的風險主要來源之一是()o

A、信用風險

B、道德風險

C、經營風險

【參考答案】：A

【解析】：金融工具的風險主要有兩類：①信用風險或稱違約風險,

即債務人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風險；②市

場風險，即因經濟環境、市場利率變化或者證券市場上不可預見的一些

因素的變化，導致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。

18、根據《個人外匯管理辦法》，下列關于個人外匯賬戶管理的說

法中正確的是OO

A、外匯儲蓄賬戶不能提供轉賬服務

B、不再區分境內個人賬戶和境外個人賬戶

C、現鈔和現匯執行相同的匯率，統一核算

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】A項，個人外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉

賬；

B、D兩項，個人外匯管理不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經

營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。但由于成本不同，現鈔

和現匯仍執行兩種不同的匯率進行獨立核算；C項，個人外匯賬戶按主

體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶。

19、銀行由于借款人財力狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款

條款作出調整的貸款稱為O0

A、重組貸款

B、關注類貸款

C、重組后的貸款

【參考答案】：A

【解析】：重組貸款是指銀行由于借款人財力狀況惡化，或無力還

款而對借款合同還款條款作出調整的貸款。

20、某公司2013年全年利潤率為8%,資產使用效率為100%,財務

杠桿為1,股息分紅占凈利潤的比率為20%,則該公司2009年的可持續

增長率為OO

A、3.65%

B、6.84%

C、9.12%

【參考答案】：B

【解析】：根據題意可得，留存比率：RR=1-20%=80%,則可持續增

長率：

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、根據《擔保法》的規定，國家機關、學校、幼兒園、醫院等以

公益為目的的事業單位、社會團體不能擔任保證人；企業法人的分支機

構在有法人授權的條件下，可以在授權范圍內提供擔保。()

【參考答案】：正確

【解析】：根據《擔保法》的規定，下列單位或組織不能擔任保證

人：國家機關、學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會

團體；企業法人的分支機構、職能部門。企業法人的分支機構如果有法

人書面授權，可以在授權范圍內提供擔保。

2、失誤樹分析方法是通過將復雜的風險分解為多個相對簡單的風

險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：失誤樹分析方法是通過圖解法來識別和分析風險事件發

生前存在的各種風險因素，由此判斷和總結哪些風險因素最可能引發風

險事件。分解分析法是風險管理人員將復雜的風險分解為多個相對簡單

的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。

3、各高校設置理財專業的數量在增加，理財服務趨向專業化，專

業協會、資格認證組織紛紛成立等都標志著個人理財業務開始向專業化

發展。()

【參考答案】：正確

【解析】：各高校以學科項目來設置理財專業的數量在增加，理財

服務趨向專業化，專業協會、資格認證組織紛紛成立，理財專業人員的

收入也大幅增加。這些都標志著個人理財業務開始向專業化發展。

4、我國商業銀行員工違規行為導致的操作風險主要集中于內部人

作案。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：我國商業銀行員工違規行為導致的操作風險主要集中于

內部人作案和內外勾結作案兩種。

5、法人是以自己的財產獨立承擔責任的組織，以盈利為目的。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：以盈利為目的不是法人成立的必要條件。