-PAGE3--PAGE4-公司預(yù)算管理辦法第一章總則第一條為加強**（集團）有限公司（以下簡稱“集團公司”）的經(jīng)營管理，強化內(nèi)部控制，優(yōu)化資源配置，防范經(jīng)營風險，提高管理水平和經(jīng)濟效益，實現(xiàn)集團公司經(jīng)營目標，特制定本辦法。第二條本辦法所稱預(yù)算是指以集團公司年度經(jīng)營目標為基礎(chǔ)，以價值形式對集團公司經(jīng)營管理和資源分配活動所作的具體安排。預(yù)算管理是指對預(yù)算的編制、協(xié)調(diào)、控制，及相關(guān)的激勵、考核及評價等管理方式的總稱。第三條本辦法適用于集團公司、產(chǎn)業(yè)運營主體及所屬單位，包括全資公司、控股公司（含直接控股、間接控股）、合營公司、聯(lián)營公司、經(jīng)費單位。（以下統(tǒng)稱“各單位”）第四條基本任務(wù)（一）以預(yù)算為基礎(chǔ)和依據(jù)，精確、細化、分解年度經(jīng)營目標，指導(dǎo)集團公司按預(yù)算目標組織各項經(jīng)營管理活動；（二）合理配置資源，提高收入、節(jié)約成本、謀求最大經(jīng)濟效益；（三）分析比較預(yù)算目標與實際結(jié)果的差異，揭示經(jīng)營管理中存在的問題，提出解決方法和措施，促進管理水平的不斷提高；（四）有效預(yù)測未來經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)潛在風險，預(yù)先采取防范措施，規(guī)避與化解經(jīng)營風險。第五條基本原則（一）以全員參與為基礎(chǔ)，明確權(quán)責、分級管理、過程控制預(yù)算管理要覆蓋集團公司所有的經(jīng)營活動，貫穿經(jīng)營管理活動的各個環(huán)節(jié)，全員都要參與到預(yù)算管理之中，突出分級管理，滿足集團公司三級架構(gòu)要求，形成集團公司預(yù)算、產(chǎn)業(yè)運營主體預(yù)算及所屬單位預(yù)算分級管理的格局，提高管理效率，降低基層單位負擔，實現(xiàn)全過程控制。（二）以經(jīng)濟效益為中心，量入為出、突出重點、提高效率各項預(yù)算支出必須有具體事項依托。在制定預(yù)算時，應(yīng)結(jié)合實際工作需要選擇性價比最高的方案，優(yōu)先安排涉及集團公司重點工作的事項，確保各個環(huán)節(jié)的快速高效，提高企業(yè)盈利能力。（三）以防范風險為重點，規(guī)范運作、科學(xué)考核、持續(xù)發(fā)展所有經(jīng)濟事項都要依照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定實行事前審批，并明確審批權(quán)限及流程，按照相關(guān)規(guī)定規(guī)范運作，注重績效考核，避免重大經(jīng)營風險，確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展。第二章預(yù)算管理組織機構(gòu)和職責分工第六條集團公司董事會是預(yù)算管理的最高決策機構(gòu)，負責確定集團公司年度經(jīng)營目標，審批集團公司及各單位年度預(yù)算方案及其調(diào)整方案。第七條為了確保預(yù)算管理工作的順利進行，各單位應(yīng)成立預(yù)算管理委員會，作為本單位預(yù)算管理機構(gòu)。（一）集團公司預(yù)算管理委員會是集團公司預(yù)算工作的管理機構(gòu)，負責集團公司預(yù)算的審查、考評，指導(dǎo)集團公司預(yù)算的編制、批復(fù)等重要工作。人員組成如下：預(yù)算管理委員會主任由集團公司總裁擔任。預(yù)算管理委員會副主任由集團公司各副總裁、總經(jīng)濟師、總工程師擔任。預(yù)算管理委員會執(zhí)行委員由集團公司副總會計師或計劃財務(wù)部部長擔任。預(yù)算管理委員會委員由集團公司各預(yù)算分管部室及監(jiān)察室部室長擔任。（二）集團公司計財部是集團公司整體預(yù)算的主管部室，承擔相關(guān)預(yù)算指標的部室為集團公司整體預(yù)算的分管部室。（三）各單位參照集團公司預(yù)算管理委員會的架構(gòu)，結(jié)合自身實際情況，成立本單位預(yù)算管理委員會，預(yù)算管理委員會主任由本單位總經(jīng)理（行政主要負責人）擔任。各單位預(yù)算管理委員會對本單位預(yù)算管理工作負責，按照集團公司預(yù)算管理委員會下達的年度預(yù)算指標，負責本單位年度預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析、考核。各單位預(yù)算管理委員會成立后需向集團公司預(yù)算管理主管部室報備。第八條集團公司預(yù)算管理委員會具體分工（一）預(yù)算管理委員會主任按照集團公司的經(jīng)營目標及方針組織協(xié)調(diào)各部室共同完成集團公司預(yù)算的編制、審核、下達、分析、控制、考評工作；簽署下發(fā)集團公司預(yù)算指引、批復(fù)、調(diào)整及考核方案；組織審核預(yù)算執(zhí)行情況報告并提交董事會審議。（二）預(yù)算管理委員會副主任協(xié)助主任做好預(yù)算管理工作，負責審核分管部室上報預(yù)算；協(xié)調(diào)組織分管部室執(zhí)行預(yù)算；完成預(yù)算調(diào)整考核工作。（三）預(yù)算管理委員會執(zhí)行委員預(yù)算管理委員會執(zhí)行委員是集團公司預(yù)算具體工作的組織者和協(xié)調(diào)者，對預(yù)算指引及預(yù)算批復(fù)有建議權(quán)，可根據(jù)實際情況提出改進措施和建議。其職責是：在預(yù)算管理委員會的授權(quán)下組織預(yù)算管理工作的開展；負責組織擬定預(yù)算工作各項制度規(guī)定；匯總整理及核對集團公司預(yù)算中的各種數(shù)據(jù)；測算、分析、綜合平衡預(yù)算草案；受預(yù)算委員會的委托下達經(jīng)正式批準的年度預(yù)算；監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行情況；匯總各部室報送的預(yù)算執(zhí)行情況分析報告；組織實施對預(yù)算管理工作的考核；定期向集團公司預(yù)算管理委員會報告預(yù)算編制及執(zhí)行、考核情況。（四）預(yù)算管理委員會委員預(yù)算管理委員會委員按照預(yù)算分工組織各項預(yù)算的具體實施工作。預(yù)算分管部室的職責范圍及具體分管事項，如需進行重大調(diào)整的，由集團公司預(yù)算管理委員會在新年度預(yù)算編制工作第一次會議上確定。第九條集團公司根據(jù)對各單位控制程度，采用不同的預(yù)算管理形式。集團公司的全資公司、控股公司（含直接控股、間接控股）、經(jīng)費單位均直接納入集團公司預(yù)算管理，按照集團公司預(yù)算管理委員會的要求，編制、修訂、上報各項預(yù)算，依據(jù)集團公司預(yù)算管理委員會批復(fù)指標分解貫徹執(zhí)行，并接受集團公司預(yù)算管理委員會的監(jiān)督檢查、考核評價管理。集團公司的合營公司、聯(lián)營公司作為集團公司預(yù)算管理的重要組成部分，按照集團公司預(yù)算管理委員會的預(yù)算管理工作要求制定本公司預(yù)算方案，向集團公司預(yù)算管理委員會報備年度各項預(yù)算，接受集團公司預(yù)算管理委員會的工作指導(dǎo)與考核評價。第十條**發(fā)展控股有限公司及**股份有限公司等產(chǎn)業(yè)運營主體，按照集團公司預(yù)算管理委員會的要求，負責所屬單位的預(yù)算編制、審核，指標分解、批復(fù)，執(zhí)行、過程監(jiān)督等管理工作；所屬單位（即產(chǎn)業(yè)運營主體直接投資的單位）對投資（代管）多元化企業(yè)的預(yù)算管理工作，原則上比照產(chǎn)業(yè)運營主體對所屬單位的管理模式執(zhí)行，并接受產(chǎn)業(yè)運營主體監(jiān)督管理。對于尚未進入產(chǎn)業(yè)運營主體的，即集團公司直接投資單位（以下簡稱“直管單位”）的預(yù)算工作，由集團公司負責管理。第三章預(yù)算的內(nèi)容第十一條預(yù)算管理要以價值形式為主，進行定量描述，主要包括業(yè)務(wù)預(yù)算、專項決策預(yù)算、財務(wù)預(yù)算三大類。第十二條業(yè)務(wù)預(yù)算分為業(yè)務(wù)量預(yù)算、收入預(yù)算、成本費用預(yù)算。其中：（一）業(yè)務(wù)量預(yù)算根據(jù)散雜貨吞吐量、集裝箱吞吐量以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)量預(yù)計完成情況進行編制。（二）收入預(yù)算根據(jù)上述業(yè)務(wù)量預(yù)算及相應(yīng)收費水平進行編制。（三）成本費用預(yù)算包括人工成本及附加費用預(yù)算、勞務(wù)費用預(yù)算、燃料動力預(yù)算、設(shè)施維修處置預(yù)算、設(shè)備維修處置預(yù)算、其他成本預(yù)算等。其中：1.人工成本及附加費用預(yù)算根據(jù)員工工資、福利費、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、各種勞動保險、住房公積金等相關(guān)費用的支出情況進行編制。2.勞務(wù)費用預(yù)算根據(jù)裝卸勞務(wù)費、非裝卸勞務(wù)費等相關(guān)勞務(wù)性支出情況進行編制。3.燃料動力預(yù)算根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中燃料、用電消耗情況進行編制。4.設(shè)施維修處置預(yù)算根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營過程中有關(guān)碼頭、堆場、房屋、道路、橋梁等設(shè)施的使用情況進行編制。5.設(shè)備維修處置預(yù)算根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營過程中有關(guān)裝卸機械、車輛、通訊電力設(shè)備、船舶、辦公設(shè)備等設(shè)備的使用情況進行編制。6.其他成本預(yù)算根據(jù)預(yù)算年度的預(yù)計情況結(jié)合歷史數(shù)據(jù)進行編制。第十三條專項決策預(yù)算結(jié)合集團公司實際情況確定，主要包括招商預(yù)算、售出土地簽約額和投資預(yù)算等。其中：（一）招商預(yù)算根據(jù)集團公司招商引資工作預(yù)計完成情況編制。（二）售出土地簽約額預(yù)算根據(jù)集團公司一級土地整理出讓情況編制。（三）投資預(yù)算由固定資產(chǎn)投資、對外股權(quán)債權(quán)投資、投資收益三部分組成。其中：固定資產(chǎn)投資部分根據(jù)項目投資的必要性及建設(shè)條件成熟度編制。對外股權(quán)債權(quán)投資部分根據(jù)對外長短期股權(quán)、債權(quán)投資的增減變動情況編制。投資收益部分根據(jù)合理預(yù)計預(yù)算年度的各項收益情況進行編制。第十四條財務(wù)預(yù)算分為利潤總額預(yù)算、資金預(yù)算，以及編制的預(yù)計資產(chǎn)負債表、預(yù)計利潤表、預(yù)計現(xiàn)金流量表等，其中：（一）利潤總額預(yù)算根據(jù)各單位的利潤總額預(yù)計完成情況編制。（二）資金預(yù)算根據(jù)各單位的資金流入流出情況編制。（三）預(yù)計資產(chǎn)負債表、預(yù)計利潤表、預(yù)計現(xiàn)金流量表根據(jù)集團公司整體經(jīng)營情況編制。第十五條各項預(yù)算通過編制統(tǒng)一格式的預(yù)算報表及文字編報說明的形式形成規(guī)范的預(yù)算報告。各預(yù)算報表的格式由集團公司計財部充分征求各預(yù)算分管部室意見后統(tǒng)一制定；文字編報說明要對預(yù)算編制依據(jù)、影響因素及影響程度進行重點說明。第四章預(yù)算的編制方法及流程第十六條集團公司預(yù)算編制采取自上而下、自下而上、上下結(jié)合的編制方法。第十七條集團公司計財部會同各分管部室于每年9月份形成下一年度預(yù)算編制方案。預(yù)算編制方案中應(yīng)明確集團公司下一年度預(yù)算的初步經(jīng)營目標（主要包括總吞吐量、總收入、總利潤、總投資等目標）、預(yù)算指標的編制原則、納入預(yù)算管理的單位范圍、各項預(yù)算的分管部室及分工。集團公司預(yù)算管理委員會于每年10月31日之前召開下一年度預(yù)算編制工作第一次會議，審議集團公司下一年度預(yù)算的經(jīng)營目標（草案）。第十八條集團公司預(yù)算指引編制流程預(yù)算指引是各單位編制預(yù)算的指導(dǎo)性文件和工作指引，各單位應(yīng)按照集團公司下發(fā)的預(yù)算指引做好本單位的預(yù)算編制工作。具體編制流程如下：（一）集團公司集裝箱業(yè)務(wù)部、散雜貨業(yè)務(wù)部、規(guī)建部、計財部等預(yù)算分管部室于每年9月20日前根據(jù)集團公司下一年度預(yù)算的初步總吞吐量和總收入目標，合理分配生產(chǎn)量、收入預(yù)算指引到每個預(yù)算單位，分別編制集團公司總體收入預(yù)算指引，以及產(chǎn)業(yè)運營主體與集團公司直管單位的收入預(yù)算指引。（二）集團公司計財部根據(jù)集團公司下一年度預(yù)算的初步總利潤目標，并結(jié)合各產(chǎn)業(yè)運營主體、各單位發(fā)展規(guī)劃及經(jīng)營發(fā)展目標，分別編制集團公司總體利潤總額預(yù)算指引，以及產(chǎn)業(yè)運營主體與集團公司直管單位的利潤總額預(yù)算指引。（三）集團公司招商部負責編制集團公司招商預(yù)算指引；集團公司規(guī)建部負責編制集團公司售出土地簽約額預(yù)算指引；集團公司戰(zhàn)發(fā)部負責編制集團公司總體投資收益和對外股權(quán)債權(quán)投資預(yù)算指引，以及產(chǎn)業(yè)運營主體與集團公司直管單位的投資收益和對外股權(quán)債權(quán)投資預(yù)算指引；集團公司科設(shè)部、規(guī)建部、計財部負責編制集團公司總體固定資產(chǎn)投資及資金預(yù)算指引，以及產(chǎn)業(yè)運營主體與集團公司直管單位的固定資產(chǎn)投資預(yù)算指引。（四）集團公司預(yù)算管理委員會于每年10月31日前審議各單位預(yù)算指引，并進行綜合平衡。在確保集團公司經(jīng)營戰(zhàn)略實現(xiàn)的前提下，使各單位的預(yù)算指引做到公平公正，體現(xiàn)預(yù)算的科學(xué)性及合理性。（五）集團公司預(yù)算管理委員授權(quán)集團公司計財部下發(fā)各單位預(yù)算指引、組織各單位進行預(yù)算編制布置會、部署預(yù)算編制工作、下達預(yù)算編審規(guī)定等。第十九條集團公司預(yù)算的編報流程（一）各單位收到預(yù)算指引后，在本單位預(yù)算管理委員會的組織下，開始編制預(yù)算，將本單位專項預(yù)算上報集團公司預(yù)算分管部室。（二）集團公司預(yù)算分管部室收到各預(yù)算單位上報的專項預(yù)算后，完成專項預(yù)算的審核工作，并將審核匯總結(jié)果送集團公司計財部。同時各分管部室要做好各單位預(yù)算審核過程的記錄工作，以便集團公司對預(yù)算編制流程進行規(guī)范性考核。（三）各預(yù)算單位應(yīng)在各項專項預(yù)算審核通過后，于每年11月30日前將本單位下一年度預(yù)算上報集團公司計財部。（四）集團公司計財部將各單位上報的預(yù)算進行整理匯總后形成集團公司預(yù)算草案，并提交集團公司預(yù)算管理委員會、總裁辦公會審議，其后報集團公司董事會審批，經(jīng)批準后于預(yù)算年度的1月31日之前正式下發(fā)。第五章預(yù)算的調(diào)整第二十條經(jīng)集團公司董事會正式批復(fù)的預(yù)算，原則上不予調(diào)整。因國家政策、政府指令、市場環(huán)境、經(jīng)營條件等客觀因素發(fā)生重大變化，致使預(yù)算編制基礎(chǔ)不成立，進而可能導(dǎo)致執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大偏差的，應(yīng)及時上報集團公司說明具體情況，并按相關(guān)程序提出調(diào)整申請，經(jīng)集團公司董事會批準后方可調(diào)整。第二十一條預(yù)算調(diào)整的程序（一）提出預(yù)算調(diào)整申請預(yù)算調(diào)整申請可由集團公司各預(yù)算分管部室提出，也可由各單位提出，產(chǎn)業(yè)運營主體所屬單位須經(jīng)產(chǎn)業(yè)運營主體審核確認。預(yù)算調(diào)整申請須以書面形式上報（加蓋公章），限報一次，并于預(yù)算年度9月1日開始上報，9月30日前報送完畢。（二）預(yù)算調(diào)整申請的接收集團公司各預(yù)算分管部室提出預(yù)算調(diào)整申請的，直接送集團公司計財部；由各單位提出預(yù)算調(diào)整申請的，分下列兩種情形處理：1.各預(yù)算分管部室可在各項預(yù)算指標的額度內(nèi)保留不超過該項預(yù)算總額2%的機動費用，各單位單項預(yù)算調(diào)整額小于100萬元（含100萬元）且不超過該專項預(yù)算機動費用的小額調(diào)整，由預(yù)算分管部室審定，形成書面調(diào)整說明報告，報預(yù)算管理委員會分管副主任審核后可在機動費用額度內(nèi)予以自行調(diào)整，并將調(diào)整說明報告送集團公司計財部備案，年終考核時，根據(jù)備案金額調(diào)整分管部室專項預(yù)算指標。2.各單位單項預(yù)算調(diào)整額大于100萬元，需經(jīng)相關(guān)預(yù)算分管部室簽字同意后送集團公司計財部。集團公司計財部匯總后送集團公司預(yù)算管理委員會審議。為鼓勵自主創(chuàng)利增收，原則上不批準經(jīng)營性單位調(diào)減利潤總額指標事項。（三）預(yù)算調(diào)整的審批集團公司計財部負責匯總預(yù)算調(diào)整申請，組織召開預(yù)算調(diào)整審議會，逐項對預(yù)算調(diào)整申請進行審議并匯總審議結(jié)果，于每年10月31日之前報預(yù)算管理委員會審核后，上報集團公司董事會批準。（四）預(yù)算調(diào)整的批復(fù)集團公司董事會審議通過預(yù)算調(diào)整事項后，集團公司計財部書面批復(fù)。第六章預(yù)算外事項的審批第二十二條預(yù)算外事項堅持事前申請、從嚴審批原則。第二十三條預(yù)算外事項指編制年度預(yù)算和預(yù)算調(diào)整之外時間發(fā)生的，未納入集團公司整體預(yù)算的事項。集團公司本部預(yù)算外事項的審批按照本部預(yù)算實施細則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各單位可根據(jù)自身實際情況和集團公司本部預(yù)算實施細則要求，制定本單位預(yù)算外事項審批實施細則。第二十四條預(yù)算外事項的程序（一）各單位應(yīng)充分發(fā)揮主觀能動性，自力更生，深挖潛力，原則上不符合本辦法第二十條規(guī)定客觀因素的各類經(jīng)營事項，均不得做為預(yù)算外事項，由本單位自行消化解決。（二）產(chǎn)業(yè)運營主體在確保年度各項預(yù)算指標完成的前提下，相關(guān)事項報請集團公司有關(guān)部門審核后，由產(chǎn)業(yè)運營主體負責履行相關(guān)審批程序；集團公司直管單位參照集團公司本部預(yù)算外事項的審批管理辦法執(zhí)行。（三）所有預(yù)算外事項均應(yīng)納入當年預(yù)算調(diào)整，上報集團公司預(yù)算管理委員會審核，并于預(yù)算年度終了后向集團公司董事會報告。第七章預(yù)算的執(zhí)行與控制第二十五條各項預(yù)算一經(jīng)下達，各級預(yù)算執(zhí)行單位必須認真組織落實，對預(yù)算指標進行層層分解、落實到責任部（科）室和各責任人，形成預(yù)算執(zhí)行的責任體系。第二十六條集團公司計財部負責對預(yù)算執(zhí)行情況進行定期檢查、密切跟蹤，重點關(guān)注預(yù)算實際完成的偏差率、偏差原因等情況，并就發(fā)現(xiàn)問題予以及時糾正。第二十七條各單位的預(yù)算執(zhí)行情況分析應(yīng)于每季度后3日內(nèi)以書面形式報集團公司預(yù)算分管部室。各預(yù)算分管部室應(yīng)于每季度后5日內(nèi)將本部室分管的預(yù)算事項執(zhí)行情況分析送集團公司計財部。集團公司計財部進行匯總整理后，向集團公司預(yù)算管理委員會主任做專項匯報。第二十八條集團公司計財部于每年1月31日前，將上一年度預(yù)算執(zhí)行初步情況向董事會做專項報告。第八章預(yù)算考核評價第二十九條為落實集團公司預(yù)算目標，加強經(jīng)濟活動的計劃性和預(yù)控性，集團公司預(yù)算管理委員會根據(jù)預(yù)算上報的及時性、預(yù)算執(zhí)行的準確率等情況，按照“兩級”考核的方式，分別對集團公司本部各部室和各單位進行考核。第三十條對集團公司預(yù)算分管部室及各單位預(yù)算考核采取計分制，并按照第九輪經(jīng)營責任制考核評分標準統(tǒng)一執(zhí)行，每分獎勵標準為2000元。第三十一條考核評分內(nèi)容分為兩部分，滿分為30分，其中：第一部分按照全集團總體預(yù)算指標的完成情況進行考核并計算得分，滿分為15分；第二部分按照各單位（部室）所承擔預(yù)算指標的完成情況進行考核并計算得分，滿分為15分；第三十二條考核指標包括：業(yè)務(wù)量指標、收入指標、成本費用指標、利潤總額指標、投資指標、招商指標、售出土地簽約額指標。第三十三條各項指標均按照完成系數(shù)計算得分。指標完成系數(shù)的計算公式為：實際完成數(shù)額除以預(yù)算指標。年度預(yù)算指標為零的，以10萬元為計量單位，實際完成數(shù)額每增（減）10萬元相當于指標完成系數(shù)在1的基礎(chǔ)上增（減）0.01。第三十四條全集團總體預(yù)算指標評分標準全集團總體預(yù)算考核指標根據(jù)集團公司總預(yù)算中總利潤、總收入、總業(yè)務(wù)量、總成本四項指標的完成情況相加計算，滿分為15分。各項總預(yù)算指標的評分標準為：1.總利潤指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加5分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.5分，最多扣5分。2.總收入指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加4分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.4分，最多扣4分。3.總業(yè)務(wù)量指標總業(yè)務(wù)量指標包括全港吞吐量和全港集裝箱吞吐量兩項指標，均按照以下標準計算得分，即：指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加2分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.2分，最多扣2分。4.總成本指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加2分；指標完成系數(shù)在0.9（含）至0.95（不含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）以上或0.9（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.05（或0.9）每增加（或減少）0.01，扣0.2分，最多扣2分。第三十五條各單位（部室）所承擔預(yù)算指標評分標準1.各部室所承擔預(yù)算指標評分標準部室所承擔預(yù)算考核指標根據(jù)各自承擔預(yù)算指標的完成情況相加計算，滿分為15分。各項預(yù)算指標的評分標準為：（1）利潤總額指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.20（含）的，加5分；指標完成系數(shù)在1.20以上的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比0.95每減少0.01，扣0.5分，最多扣5分。（2）收入指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.20（含）的，加2.5分；指標完成系數(shù)在1.20以上的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比0.95每減少0.01，扣0.25分，最多扣2.5分。（3）業(yè)務(wù)量指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加2.5分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.25分，最多扣2.5分。（4）專項決策指標專項決策指標包括投資指標、招商指標及售出土地簽約額指標，按照以下標準計算得分，即：指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加2.5分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.25分，最多扣2.5分。（5）成本費用指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加2.5分；指標完成系數(shù)在0.95（不含）以下的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）以上，指標完成系數(shù)比1.05每增加0.01，扣0.25分，最多扣2.5分。2.各單位所承擔預(yù)算指標評分標準各單位所承擔預(yù)算考核指標根據(jù)各自承擔預(yù)算指標的完成情況相加計算，滿分為15分。各項預(yù)算指標的評分標準為：（1）利潤總額指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.20（含）的，加10分；指標完成系數(shù)在1.20以上的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比0.95每減少0.01，扣1分，最多扣10分。（2）收入指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.20（含）的，加2分；指標完成系數(shù)在1.20以上的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比0.95每減少0.01，扣0.2分，最多扣2分。（3）業(yè)務(wù)量指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加2分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.2分，最多扣2分。（4）投資指標指標完成系數(shù)在0.95（含）至1.05（含）的，加1分；指標完成系數(shù)在1.05（不含）至1.1（含）的，不計算加（扣）分；指標完成系數(shù)在1.1（不含）以上或0.95（不含）以下的，指標完成系數(shù)比1.1（或0.95）每增加（或減少）0.01，扣0.1分，最多扣1分。（5）如證明企業(yè)因采取弄虛作假或其他方式粉飾其收入及利潤總額完成情況，收入與利潤總額指標在10%以上就不予嘉獎。第三十六條為確保集團公司總體預(yù)算編制工作的順利進行，對于影響集團公司總體預(yù)算編制進度和編制質(zhì)量的單位（部室），集團公司將在上述得分的基礎(chǔ)上予以適當扣罰。第三十七條對于調(diào)整預(yù)算指標的單位（部室），按照以下方式進行考核：1.對于自身提出并經(jīng)過集團公司批準后而調(diào)整預(yù)算的單位（部室），在考核時對調(diào)整的各項預(yù)算指標不再計算加分，但對調(diào)整后預(yù)算指標的考核仍按照本規(guī)定相應(yīng)評分標準計算扣分。2.對于因集團公司統(tǒng)一政策而調(diào)整預(yù)算的單位（部室），對調(diào)整后預(yù)算指標的考核仍按照本規(guī)定相應(yīng)評分標準計算得分。第三十八條各單位及預(yù)算分管部室得分的兌現(xiàn)方法為：1.對于