第五章國際貿易政策分析第一節國際貿易的關稅分析一、關稅概述1、關稅：政府對進口商所開征的一類稅收。2、征收關稅的目的：一般是為了保護本國的國內市場，這類關稅稱為保護關稅；也有是為了增加財政收入，這類關稅稱為財政關稅（一般是對本國并不生產的商品征收的關稅）。3、關稅的類型：從價稅、從量稅、混合稅等。4、關稅的影響：影響國內對進口商品的消費影響與進口商品競爭的國內商品的生產影響進口商品的國外廠商的生產5、關稅的特征：透明性、非歧視性、穩定性、防止尋租二、關稅的衡量1、關稅的平均水平一國對不同商品征收不同水平的關稅，在討論某一行業或某一國的關稅水平時需要計算關稅的平均水平。計算方法有兩種：加權平均和非加權平均關稅率。非加權平均關稅率：不考慮進口商品的相對比重，對所有進口商品的關稅稅率進行簡單算術平均。加權平均關稅率：以每一種進口商品占總進口商品的比重為權數，對所有進口商品的關稅率進行加權平均。注：（1）非加權平均關稅率可能會高估或低估該國的進口關稅平均水平（2）加權平均關稅率有偏低的傾向2、有效保護率（又稱實際保護率）關稅的有效保護率是一個衡量國家關稅稅則為本國產業提供保護程度的指標。名義保護率是名義關稅率，即對最終產品征收的關稅稅率，它是一國稅則表上列明的稅率。名義稅率并不總是等于實際的進口保護率。實際保護率是有效關稅稅率，是指一國的整體保護措施使某一行業每單位產出增加值提高的百分率，即對附加值征收的關稅稅率。任何一個行業中的企業，既受到該行業最終產品進口征收關稅的影響，也受到對其原材料或中間投入征收關稅的影響；因此，分析對某種行業的實際保護程度不僅要看該行業最終產品的名義關稅稅率，還要了解這一行業的投入結構及其對中間投入產品的保護程度。有效保護率的計算公式：Te＝（t1－wt2）/（1－w）Te表示有效保護率t1表示最終產品的名義關稅t2表示中間投入品的名義關稅率w表示最終產品中所使用的進口中間投入的比重Te＝(V’-V)/VV’表示有關稅或非關稅壁壘保護下的單位產品增加值，V表示自由貿易下的單位產品增加值（1）最終產品名義稅率不變時，對進口原料征稅越低，該名義稅率的保護作用越大；（2）如果用進口原料作加工出口，對原料征稅，將降低產品競爭力（政策上因此需要出口退稅）；（3）發達國家一般對進口原材料征收較低的關稅，因而對最終產品的實際保護率要更高。三、小國進口關稅的局部均衡與一般均衡分析小國的含義：從經濟學來講，小國是對世界市場中的價格沒有任何影響作用，也即這種國家在單一產品的單一市場空間上只是價格的被動接受者，而不是價格的制訂者。局部均衡：分析研究的是單個產品（或要素）市場。一般均衡分析：將所有相互聯系的各個市場看作一個整體加以研究。1、小國進口關稅的局部均衡分析說明：Pe與Qe是封閉條件下的均衡價格和生產、消費量。Pw、Pt是自由貿易條件下和征收關稅后的價格，Q1Q2為自由貿易下的進口，Q3Q4為征收進口關稅后的進口量。

小國進口關稅的經濟效應與福利分析

（1）小國進口關稅的經濟效應分析a、保護效應（又稱進口替代效應）：Q1Q3是關稅保護下國內生產的增長，效應的大小取決與供給彈性的大小。保護效應為正效應；b、消費效應：Q2Q4是價格上升需求下降的結果。消費效應為負效應；c、貿易效應：是保護效應與消費效應之和，圖中顯示為進口量從Q1Q2縮減到Q3Q4；d、稅收效應（又稱財政效應）：政府的關稅收入，在圖形中為ABFE；e、國際收支效應：是進口下降引起的對外支付降低，等于（Q1Q3+Q2Q4）OPw。（2）小國進口關稅的福利效應分析福利變化為：生產者剩余增加PwPtAC，消費者剩余下降PwPtBC。損失的消費者剩余中，PwPtAC為生產者獲得，ABFE為政府稅收，尚有ACE和BFG為凈損失，是保護國內生產與市場限制進口的生產和消費代價。其中ACE可以認為是資源從其最佳使用狀況轉移到被保護產業而帶來的資源成本，BFG為低收入階層退出消費的損失。國際經濟學以凈損失的存在而反對使用關稅這種保護政策。在稅率不變情況下（即PwPt不變），那么關稅給予國內市場的保護即生產的增加多少（進口替代效應）與消費的減少多少取決于供給曲線與需求曲線的斜率（即彈性），若彈性小，相同的關稅稅率的保護程度就小，若彈性大，則保護程度就大。

2、小國進口關稅的一般均衡分析（可參閱教材P143圖6-3）征收關稅前，一國出口X商品，進口Y商品，國際相對價格線為Pw，生產點為Q點，消費點為C點，貿易三角形為CAQ，社會福利水平為無差異曲線CIC0。對Y產品征稅后，Y的價格提高到Py(1+t)，X的價格相對下降，因此原來比較優勢在于X生產，現因Y產品價格上升，資源轉而生產Y，生產點從Q移至Qt，消費者的消費點為C1，社會福利水平為無差異曲線CIC1。由于征收的關稅為政府收入，政府收入可能部分返還消費者，部分用于直接消費，政府的收入可以使一國福利水平上升，在圖形上表現為向右平移的國內價格線和一條更高的無差異曲線CIC2，切點為Ct。注：（1）征收關稅后，國家按國際價格變換，消費者按稅后的國內價格變換，該國福利b、d分別為生產扭曲和消費扭曲，b+d為配額的凈損失。至于c，在關稅情形下我們知道它表示政府的關稅收入，因此可被抵消，現在則稱為配額收益（quotarevenue）或配額租金（quotarent），它實際上是一種壟斷利潤，它的去向視政府分配配額的方式而定。政府分配配額的方式主要有：1、政府免費頒發進口許可證給進口商，此時，進口商獲得全部配額租金。2、根據進口商的申請進行審批。最終拿到許可證的進口商的收益為配額租金減去成本，小于面積c，沒有拿到許可證的進口商出現凈損失。3、政府可通過拍賣的方法分配許可證。此時配額租金由政府與進口商瓜分。4、政府要求出口國自動將出口限定在配額額度內，此時出口商獲得全部配額租金。三、配額與等額關稅的比較分析1、關稅――是通過價格影響數量；配額――是用數量來確定價格2、配額與等額關稅的市場效果一樣，但它們的福利影響不同。3、若該國需求偏好發生變化，價格不變而需求提高，此時新的需求曲線為D'。先看等額關稅，即關稅不變，依然是PQ＝Pt，則：生產不變，仍為PQA，但消費發生變化，變為PQD’，此時，進口由Q3Q4增加到Q3Q7，而生存不變，價格也不變。如果需求變化，我們依然采用配額方式，且配額不變，則由于國內需求由OQ4增加到OQ6，但由于進口不變，因此供不應求，價格上漲到P'Q，生產增加。四、幾點結論：1、配額下，需求變動，國內價格升高，國內生產增加；等額關稅時國內價格不變，生產不變，消費與進口要變化。所以配額的結果是價格調整，關稅的結果是進口量調整，配額是對市場力量的取代。

2、配額下，許可證可以采用拍賣或無償分配，當進口利潤變化時，壟斷分配不變，實際是將等額關稅歸政府的部分進行壟斷性再分配，易于導致尋租行為。

3、進口配額數量是明確的，進口關稅的結果則因供求曲線的彈性不明而無法掌握。

進口配額因數量明確而對國際貿易限制清楚，限制更強，國內廠商更愿意采用，對自由貿易的限制、危害更大。所以世貿組織嚴格限制配額的方法。第三節其他限制進口的貿易政策工具一、自愿出口限制自愿出口限制指出口國“自愿”限制其出口量，使得進口國的進口自然減少。（這里的自愿，往往是在進口國的要求和壓力下出口國不得不采取的限制政策）自愿出口限制對進口國國內市場的價格、生產、消費和貿易的影響都與配額相同，只是配額租金完全由出口國所得。與進口配額相比，自愿出口限制聽起來保護的色彩更淡，受到的輿論譴責要少。二、對進口競爭行業的生產補貼（圖形分析參閱教材P148圖6-5）政府提供補貼，使生產增加，供給曲線向右平移。政府支付補貼，損失a+b，其中面積a是生產者剩余增加，b是生產扭曲帶來的絕對效率損失，消費者福利沒受影響。生產補貼的形式包括現金補貼、減免稅收、提供研發基金、對貸款提供保險、直接采購等。三、技術貿易壁壘1、技術貿易壁壘的定義（見教材P148）2、技術貿易壁壘的主要內容技術標準與法規、合格評定程序、包裝和標簽要求、產品檢疫檢驗制度、綠色技術壁壘3、技術貿易壁壘的特征廣泛性、隱蔽性強、透明度低、不確定性第四節鼓勵出口的貿易政策工具一、出口補貼1、概念出口補貼是一國為增強本國出口商品的競爭力，給予出口商一定金額的補貼，從而降低出口商品的價格的鼓勵措施。它分為直接補貼和間接補貼兩種。直接補貼的形式：價格補貼，對每單位出口商品給予一定的補貼；收入補貼，對出口企業的虧損進行補償。間接補貼的形式：低息貸款、外銷退稅、免費或低費為本國出口產品提供服務等。2、出口補貼的經濟分析出口補貼下，企業出口的商品將獲得更高的價格（國際市場價格+補貼），內銷的商品價格更低，因此企業將擴大出口份額，減少國內消費份額。這樣，由于國內市場供給減少，出口品的國內價格上漲，直到國內價格等于國際市場價格加單位補貼之和。（1）出口補貼對小國的貿易和福利影響Pw是世界價格，在自由貿易條件下，該國的供給量為OQ2，需求量為OQ1，出口量為Q1Q2。假設該國為了擴大出口，對出口商實行出口補貼PwPs，這意味著出口產品的生產成本達到價格Ps，此時，該國的供給量為OQ4，需求量為OQ3，出口量為Q3Q4，出口補貼政策目的達到。與自由貿易相比，出口補貼生產者剩余增加了a+b+c的面積，但消費者損失了a+b的面積，出口補貼增加了政府財政支出b+c+d的面積，因此，b+d是實行出口補貼的凈損失。可見，出口補貼雖然達到擴大出口的目的，但要以消費者的福利為代價。（2）出口補貼對大國的貿易和福利影響出口補貼導致大國出口數量增加，國際市場上出口品供給的增加將導致出口品的國際價格下降，降到P’w水平。出口國國內價格依然為Ps（注：此時Ps=P’w+s，低于小國的國內價格，貿易擴張效果沒有小國好），消費者剩余減少a+b，生產者剩余增加a+b+c，政府出口補貼為a+b+c+d，凈福利損失為b+d+e。由于價格上漲幅度比小國小，消費者福利損失程度更低。3、出口補貼的原因（1）為了實現國際收支的平衡（2）為了搶占市場，擴大本國的生產規模，取得規模經濟利益；（3）為了實現充分就業二、生產補貼（參閱教材P157）1、概念：生產補貼是對出口品生產企業的所有產品無論在國內市場銷售還是出口，都予以同樣的補貼。2、圖形分析（見教材圖6-8）3、生產補貼的評論。（1）就擴大出口的小國而言，生產補貼不如出口補貼（2）生產補貼不營銷消費者福利，對消費者更為有利（3）生產補貼需要更多的政府支出第五章傾銷與反傾銷一、傾銷的定義與危害1、傾銷：是在不同國家市場間進行的一種價格歧視行為。它是指出口商以低于本國國內價格或成本向國外銷售商品的行為。確定出口商是否傾銷的標準：該產品是否以低于本國國內市場價格或成本在國外市場上傾銷商品。傾銷的法律定義：（1）產品以低于正常價值的價格出售（2）低價銷售行為對進口國產業造成了損害（3）損害與低價之間存在因果關系2、傾銷的危害：（1）擠占了出口國其他企業的海外市場份額（2）損害了出口國消費者的利益（3）阻礙了進口國相應產業的發展（4）威脅和抑制進口國產業結構調整和新興產業的建立二、傾銷的類型1、偶然性傾銷：指企業偶爾在外國市場以低于其在本國售價的價格銷售商品。2、持續性傾銷：指這種傾銷的存在是無期限的，廠商采取這種行為的目的在于追求利潤最大化。形成持續性傾銷的三個條件：(1)市場是不完全競爭的；(2)企業在國內外市場所面臨需求彈性不同；(3)國內和國外兩個市場是完全隔離的。DH為國內需求曲線，DF是國外需求曲線，MR是邊際收益曲線，MC是邊際成本曲線，這里為分析的簡便，假設企業的邊際生產成本為常數。企業利潤最大化的條件是MR=MC，因此，決定了國內市場和國外市場的銷售量和價格。3、掠奪性傾銷：是指為了排除市場上的競爭對手，出口商暫時以較低的價格向國外市場銷售商品，一旦達到目的，獲取壟斷地位后企業又會重新提高價格，以獲取壟斷性的超額利潤。掠奪性傾銷通常被視為一種“不公平貿易”行為。三、反傾銷與反傾銷稅傾銷使進口國同類企業或產業的發展面臨著嚴重的壓力，國內生產者會要求政府采取反傾銷政策措施。反傾銷的一般做法是征收反傾銷稅。反傾銷稅的征收可能產生兩方面的影響：（1）它可以減少國內對低價進口品的需求；（2）可使進口品價格提高到進口國國內市場價格水平，從而保護了國內同類商品的生產者。本章小結根據國際貿易理論，一國對對外貿易應采取不干預的態度，但現實中，出于各種理由，各國大都會對對外貿易采取種種干預手段，這些干預手段可分為關稅和非關稅壁壘兩大類。關稅是一種價格控制手段，有多種形式，如進口關稅、進口附加稅、過境稅、出口稅等。進口關稅的征收對一國的生產者有利，但不利于國內消費者，在小國情形下。進口關稅會導致社會福利損失；在大國情形下，關稅的凈福利效果不確定，如果關稅的貿易條件效應比較顯著，則有可能改善本國福利，反之則降低本國福利水平。進口配額是一種通過對進口數量的限制達到保護本國生產的非關稅措施，它所起到的限制貿易作用往往比關稅要大，不易滲透，進口配額的影響效應與關稅大致相同，進口配額常常與進口許可證結合起來使用，因此在操作過程中透明度較差，容易引發“尋租”等浪費資源的行為。出口補貼是政府對出口采取補貼的方法，以提高出口企業的競爭力，擴大本國出口，但在擴大出口的同時，可能會因貿易條件的下降，使得政府補貼的一部分轉移到國外消費者手里。傾銷雖是一種企業低價競爭行為，然而當政府成為這種行為的支持者的時候，它帶有一國貿易政策的色彩，傾銷雖然有利于進口國的消費者，但對進口國的生產者可能會帶來嚴重后果，所以進口國的生產者往往會要求政府采取反傾銷稅等措施，抵消來自他國傾銷的影響。隨著時間的發展，非關稅壁壘越來越多，特別是在關稅不斷削減的今天，各國大都把注意力集中到非關稅壁壘上。附：什么