財務部組織架構及崗位職責一

總則1.1

財務部基本任務是：做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經營投資決策；有效利用公司各項資產；努力提高經濟效益。1.2

本規章制度規章適用于全體財務部企業有關員工。二財務機構部門機構組織結構圖會計助理兼文員

財務總監會計助理兼文員財務總監總賬會計成本會計會計主管應付款會計出納員應收款會計稅務會計務會計兼工資核算會計ji三

財務部工作職責3.1

相關相關本次項目公司資金的籌措運用、資本營運、會計核算和成本核算工作。3.2

相關相關本次項目編制并執行公司年度、月度財務收支計劃。3.3

相關相關本次項目各類經濟協議合同協議的審核，按規定的程序和條件核付各類款項。3.4

相關相關本次項目內部費用的支出報銷，及時辦理職工各類社會保險。3.5

相關相關本次項目組織財產清查工作，建立各類財務輔助臺帳。3.6

相關相關本次項目組織債權債務的清理和催收工作。3.7

相關相關本次項目與銀行、審計、稅務及社保等相關機構部門機構的業務聯系工作。3.8

定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。3.9

定期分析、比較有關資料，及時編制月份、季度、年度分析報告。3.10

參與公司投資相關本次項目的可行性研究。3.11

參與制定公司中長期發展計劃、相關本次項目開發計劃，參與編制年度、季度、月度經營工作計劃。3.12

完成公司相關領導人交辦的其他工作。四

財務部各崗位職責4.1

財務經理崗位職責4.1.1

在公司董事會相關領導人下，相關相關本次項目主持財務部的全面工作，組織并督促機構部門機構相關有關人員全面完成本部職責范圍內的各項工作任務；4.1.2

貫徹落實本部崗位責任制和工作標準，密切與生產、業務、采購、倉庫等機構部門機構的工作聯系，加強與有關機構部門機構的協作配合工作；4.1.3

相關相關本次項目組織公司財務管控管理管控規章制度規章、會計成本核算規程、成本管控管理管控會計監督及其有關的財務專項管控管理管控規章制度規章的擬定、修改、補充和實施；4.1.4

組織相關領導人編制公司財務計劃、審查財務計劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，開辟財源，加速資金周轉，提高資金使用效果；4.1.5

組織相關領導人本機構部門機構按上級規定和相關要求編制財務決算工作；4.1.6

相關相關本次項目組織公司的成本管控管理管控工作。進行成本預測、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節約費用，提高監利水平，確保公司利潤指標的完成；4.1.7

相關相關本次項目建立和完善公司財務稽核、審計內部控制規章制度規章，監督其執行情況；4.1.8

并指導及督促倉庫主管做好內部管控管理管控工作。4.1.9

相關相關本次項目審核公司的報表、記帳憑證。4.1.10

相關相關本次項目定期編制財務分析報告，考核經營成果，并及時提出建議，促進公司不斷提高管控管理管控水平。4.1.11

相關相關本次項目審核上報財政、稅務、工商、海關等機構部門機構的稅務資料。4.1.12

相關相關本次項目協助各機構部門機構制定考核指標，分析各考核指標的執行情況，并及時提出改進措施。4.1.13

審查公司經營計劃及各項經濟協議合同協議，并認真監督其執行，參與公司技術、經營以及質量本協議合同支付資金服務開發、基本建設、技術改造和其他相關本次項目的經濟效益的決議；4.1.14

參與審查調整價格、工資、獎金及其涉及財務收支的各種方案；4.1.15

組織考核、分析公司經營成果，提出可行的建議和措施；4.1.16

相關相關本次項目財會相關有關人員的業務培訓。規劃會計機構、會計專業職務的設置和會計相關有關人員的配備，組織會計相關有關人員培訓和考核，堅持會計相關有關人員依法行使職權；4.1.17

相關相關本次項目向公司董事會匯報財務狀況和經營成果。定期或不定期匯報各項財務收支和盈虧情況，以便管控管理管控層及時進行決策；4.1.18

有權向主管相關領導人提議下屬人選，并對其工作考核評價；4.1.19

完成公司相關領導人交辦的其他工作任務。4.2

稅務會計崗位職責4.2.1

根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合公司特點，相關相關本次項目擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定，報經相關領導人批準后組織實施。4.2.2

根據國家會計法規規定，準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價證券的收付，財物的收發、增減和使用，資產基金增減和經費收支進行核算。4.2.3

相關相關本次項目編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作，并按時提交相關報表給公司董事會審核。4.2.4

相關相關本次項目公司稅金的計算、申報和解繳工作，協助有關機構部門機構開展財務審計和年檢。4.2.5

相關相關本次項目會計監督。根據規定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。4.2.6

及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管控管理管控工作。4.2.7

主動進行財會資訊分析和評價，向相關領導人提供及時、可靠的財務信息和有關工作建議。4.2.8

協助做好機構部門機構內務工作，相關相關本次項目指導及安排稅務會計助理的日常工作，完成財務經理安排的其他工作。4.3

總賬會計崗位職責4.3.1

相關相關本次項目審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統相核對。4.3.2

相關相關本次項目現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，相關本次項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章是否齊全等。4.3.3

相關相關本次項目復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證帳實相符、保證倉庫實物帳與總帳、明細帳數據、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批后，按規定進行帳務處理。4.3.4

相關相關本次項目定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財務經理審核，經審核無誤后，將其做為正式會計憑證登帳。填制記帳憑證應做到數字真實、有關內容完整、帳物相符。4.3.5

相關相關本次項目公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按機構部門機構歸集、分配各項管控管理管控費用，編制各機構部門機構費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務經理或董事會，促使各機構部門機構杜絕浪費，自覺節約。4.3.6

相關相關本次項目公司往來債權債務賬目的定期檢查，包括與集團公司往來賬務的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報財務經理或董事會處理。4.3.7

相關相關本次項目公司日常財務核算，相關相關本次項目公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資立臺帳。4.3.8

相關相關本次項目編制和登記各類明細帳、總帳并定期結帳。4.3.9

相關相關本次項目編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。應在每月15日之前提交上月份的相關報表給公司財務經理、董事會審核。4.3.10

相關相關本次項目整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查。4.3.11

監督月末、年末存貨的盤點工作。4.3.12

相關相關本次項目指導及安排總賬助理相關有關人員日常工作。完成財務經理安排的其它工作。4.4

成本會計崗位職責4.4.1

在財務經理相關領導人下，按照國家財會法規、公司財會規章制度規章和成本管控管理管控有關規定，相關相關本次項目擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執行。4.4.2

主動與有關相關有關人員對公司重大相關本次項目、質量本協議合同支付資金服務等進行成本預算、編制相關本次項目成本計劃，提供有關的成本資料。4.4.3

相關相關本次項目公司質量本協議合同支付資金服務成本核算、成本分析工作，按時編制相關質量本協議合同支付資金服務成本核算、成本分析報表。應在每月15日之前提交相關報表給公司財務經理、董事會審核。4.4.4

相關相關本次項目每月檢查、核實材料倉及成品倉的發出物品及物料統計是否完整無誤。相關相關本次項目倉庫提供的盤點報告表與倉庫存貨明細帳進行核對，以確定存貨的盤盈、盤虧，并編制相關的盤盈盤虧報表。4.4.5

相關相關本次項目檢查車間補料的單據，發現異常及時反饋上級主管，促使各機構部門機構及時改進措施。4.4.6

相關相關本次項目對車間維修用品申請領用、各機構部門機構辦公用品申請領用的情況進行監控，發現異常及時反饋上級主管，并提出各機構部門機構用品的領用標準。4.4.7

相關相關本次項目公司采購物料、實際入庫物料、實際領料的數據統計及分析，并按時編制相關的報表提交給董事會、財務經理、審計相關有關人員，并提出物料控制的相關建議。4.4.8

不斷監督、調查各機構部門機構執行成本計劃情況，并就出現問題及時上報。按時提出降低成本的控制措施和建議。4.4.9

做好相關成本資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作。4.4.10

相關相關本次項目指導及安排財務輸單員日常工作。完成財務經理安排的其他工作。4.5

往來應付會計崗位職責4.5.1

相關相關本次項目每月與往來客戶對帳。相關要求每月20日前核對完所有客戶的往來對帳單，并將往來對賬單妥善保管，并定期按客戶裝訂成冊，以備查詢。4.5.2

相關相關本次項目審核采購部出具的訂購單、客戶送貨單、倉庫每日進倉明細表是否一致，包括單價、金額、數量等明細相關本次項目。及時提醒倉庫提交有關的入倉庫單據。4.5.3

相關相關本次項目審核倉庫提交的有關單據與財務輸單員在ERP系統的入倉單的有關相關本次項目是否一致，如不一致，應及時知會財務輸單員更改ERP數據。4.5.4

相關相關本次項目公司外發加工單的審核，并及時輸入ERP系統調整應付余額。4.5.5

相關相關本次項目定期與總帳會計的總帳、明細帳的往來帳科目相互核對，做到帳帳相符。4.5.6

相關相關本次項目與及時與采購機構部門機構、供應商的溝通，保證往來帳目清晰、準確。4.5.7

定期進行往來帳的清查核對工作，在清查過程中，若發現確實無法收回的往來款項，應查明原因，分清責任，并按規定程序上報有關機構部門機構及董事會批示。4.5.8

定期編制應付帳款結余明細表，并交給董事會及出納相關有關人員，以便公司安排本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章事宜。4.5.9

相關相關本次項目及時將物料采購進倉單據整理好，月末時交總賬會計進行賬務處理。4.5.10

完成財務經理安排的其他工作。4.6

工資核算會計崗位職責4.6.1

相關相關本次項目每月及時向人事部、車間管控管理管控機構部門機構、后勤部及相關機構部門機構索取有關資料，每月按時核算公司企業有關員工工資。相關要求在每月20日之前能夠完成上月工資明細表的編制工作。4.6.2

相關相關本次項目結算辭工相關人企業有關員工資。4.6.3

及時清查人事機構部門機構提供的企業有關員工考勤記錄及加班工時記錄，并相關要求相關相關有關人員配合。4.6.4

保管公司相關領導人關于公司企業有關員工工資調整批示。4.6.5

按月對已計算但未有領取的工資進行清理，以便出納相關有關人員辦理相關手續交總賬相關有關人員處理。4.6.6

完成財務經理安排的其他工作4.7

出納崗位職責4.7.1

相關相關本次項目管控管理管控公司日常備用現金。格遵守公司資金管控管理管控辦法等相關規章制度規章，做到現金日清月結。并應每日清查盤點現金，保證帳證相符、賬款相符，發現差錯應及時清查更正。4.7.2

相關相關本次項目公司日常現金收付業務。每日及時登記現金日記帳，審核現金支付單據是否符合相關規定，包括審查報銷手續、發票票單據、金額是否準確無誤，臨時借支的用途、使用期限和報銷期限等。4.7.3

相關相關本次項