綠色信貸對商業銀行績效的影響—以中國農業銀行為例目錄TOC\o"1-2"\h\u896一、緒論 2261191.1選題背景及意義 2197451.2國內外文獻綜述 338291.3創新點和研究方法 414977二、綠色信貸概述 585672.1綠色信貸相關概念 5147752.2綠色信貸發展現狀 511200三、農業銀行綠色信貸業務分析 6324453.1建立綠色信貸業務總體目標和原則 6159133.2制定相關行業政策，實行差異化管理 6316563.3建立準入退出機制，嚴格新增準入管理 784693.4在信貸業務流程中貫徹綠色信貸理念 7254753.5明確綠色信貸業務組織及人才管理 824260四、綠色信貸對農業銀行績效的影響 8218414.1對品牌聲譽的影響 8268624.2對信貸結構的影響 9306484.3對運營能力的影響 982314.4對農業銀行市場績效的影響 1021346五、商業銀行發展綠色信貸對策及建議 12295195.1不斷完善內部激勵和監督機制 13269095.2制定可持續發展戰略 13162905.3加大綠色信貸產品和服務的創新 13108125.4加強綠色信貸人才培養和儲備 147711六、總結 1427855參考文獻 14摘要：伴隨我國經濟快速發展，環境污染問題日漸嚴峻，傳統的高耗能，高污染，粗放式的發展方式對人與自然和諧發展造成嚴重阻礙。近年來，個人和社會的環保意識以及政府環境保護力量逐漸加強，綠色發展成為世界未來發展的方向。綠色信貸是綠色發展背景下的重要金融工具之一，商業銀行是實施綠色信貸業務的主要機構，使用差異化的信貸政策引導資金投向環境友好型企業，限制資金流入“兩高一剩”產業，促進綠色環保產業和項目的發展，不僅能夠改善目前環境和經濟發展質量，長期更能促使經濟和社會實現可持續發展。近年來，商業銀行每年的綠色信貸發放規模逐年增加，本文研究了綠色發展相關理論和國內綠色信貸發展現狀，從理論上分析了綠色信貸對商業銀行財務績效的影響。商業銀行應該在現有發展基礎上進一步提升綠色信貸規模占比、完善綠色信貸監督體系、構建信息共享體系、環境風險評估體系以及有效的風險控制體系等。關鍵詞：綠色信貸；商業銀行；財務績效一、緒論1.1選題背景及意義1.1.1選題背景近幾年，經濟全球化趨勢越來越明顯，全球步入了經濟發展的黃金時期，但是發展經濟卻造成了環境的破壞，大量的消耗自然資源，環境被破壞的越來越嚴重。人們感受到了環境污染帶來的巨大傷害，因此有了保護環境的意識，認識到了環境保護的重要性并進行了一系列的環保運動。二十世紀八十年代，聯合國知道這個問題的嚴重性，呼吁全球開始保護環境，并提出了可持續發展的理念，此后，可持續發展的概念在全球各國被傳播并被人們所接受，成為人們處理經濟建設與環境發展的指導思想。接著以此為開端，產生了許許多多的公約和協議，《京都議定書》、《巴黎協定》等都是著名的代表。2016年全球為了解決氣候變化問題在紐約簽署了《巴黎協定》，倡導綠色低碳。隨后綠色一詞逐漸進入了人們的視野。也因為一些國際性機構的重視，綠色經濟的理念被提出，主要目的是最大程度的降低碳的排放量避免頓不可再生資源的過度消耗，為了降低環境污染最大程度的開發綠色產品，在保護環境的前提下實現經濟發展。中國的經濟發展因為改革開放而進入了快車道，但這個進程的經濟發展是較為粗放的，工業化和城鎮化的程度進一步加強，但同時也付出了巨大的代價，出現了嚴重的環境污染問題。霧霾的出現就是一個典型的例子，影響人們的正常生產生活。并且，時代越發展，人們越重視環境的高質量，被破壞的環境被修復需要付出巨大的成本，但環境修復的效果并不顯著。也因為此，防治污染要從源頭開始，很多國家將循環經濟定為了基本國策。而保護環境除了要一個行政手段，金融手段也是一個重要的渠道。通過金融手段的來控制資金流是必要的，也需要金融手段來保護環境，所以在金融中占據重要角色的銀行必然要通過綠色信貸來實現控制資金流動，實現綠色經濟。1.1.2選題意義商業銀行是我國金融體系的重要金融主體，是我國金融機構的重要組成部分，因此商業銀行的穩定和可持續發展關系到我國金融體系和經濟社會長遠發展。綠色信貸的發展一方面會優化商業銀行的資產負債結構，助推商業銀行轉型升級，創新業務服務，優化盈利模式；另一方面，綠色信貸作為金融創新的成果，也使得商業銀行的風險管理面臨新的挑戰。研究綠色信貸對商業銀行績效的影響對于商業銀行的業務創新、平穩運行及長遠發展有著重要意義。1.2國內外文獻綜述1.2.1國外文獻綜述20世紀50年代以后，美國變革了經濟和工作重心，這讓美國的生態環境受到了破壞，為了緩解這種破壞，20世紀80年代初《超級基金法案》應運而生，這在全球范圍內是首次對于持續金融進行落實。該方案規定了企業對于環境破壞問題應該是有的責任，指出企業在市場經營中對環境造成的破壞應當由企業來進行恢復，當企業向銀行申請貸款時，銀行會審核企業的資格條件，如果不符合環境方面的相關規定，資金將不會貸給企業。在這之后，日本，英國，歐盟等各國政府都對可持續金融的發展進行了深入的研究和探討，20世紀90年代，金融如何促進可持續發展成為了真正的研究重點，在全球范圍內也引起了各國學者的研究。MarkA．WIlite在1996年首次開創性提出了“可持續金融”的概念，他認為項目都有環境影響的決策要素之一就是“可持續金融”，在環境保護方面也納入了金融工具的創新。Weber等人(2010)通過研究發現，很多金融機構在現代風險管理的問題增加了對環境問題的評估。MarciaAnnisette(2004)指出，類似于世界銀行等負有社會責任的金融機構沒有辦法，并和社會責任和經營效益的話，那么以盈利為目的的商業性銀行就在這方面會更傾向于經濟利益。此外在他的相關著作中還指出不考慮公司環境和社會責任因素的世界銀行的經營績效是不合理的。通過綜合這些理論，本文認為在同期時間，考慮企業經營效益的同時更并應該考慮到股東、存款人、貸款人之間的權責利關系，在經濟，政治以及生態環境轉問題方面，應該共同承擔責任是銀行業機構應當負有的社會責任。1.2.2國內文獻綜述在綠色信貸的研究方面我國相對于國外較晚，2007年綠色信貸的概念在我國才被提出。相比于國外的一些發達國家，我國關于綠色信貸方面的理論和實踐經驗都相對較少，在改革開放的過程中，雖然產生了巨大的經濟效應，但是對環境造成了很大的破壞，所以綠色信貸還需要不斷推進，還需要不斷改善高能耗和高污染的企業現狀。起初在綠色信貸的研究主要集中于綠色信貸產生的內涵背景和意義。在2011年樊諱斌和汪衛芳的研究重心聚焦在綠色信貸的內涵方面，結合環保低碳，他提出銀行貸款能夠控制資金流向，如果傾向于環境優好型的項目，將會對環保事業的發展做出貢獻；同時，他對綠色信貸的本質也進行了研究，他們認為在貸款時同時考慮到環境協調可持續發展以及經濟效益是綠色信貸的本質。在2012年王先菊結合此前的支持綠色信貸的政策分析，發現了一系列的問題，并提出了解決的措施和建議。總體來說，我國關于綠色信貸的研究在多個方面不同程度上落后于西方國家，并沒構成較為完備的研究體系和理論基礎，大部分理論主要是從宏觀方面去研究，具體時間參考的意義并不大。所以，要讓綠色信貸真正實現，需要銀行產生內在動力，政府下發一定的政策也是必要的。在銀行的經營中，應該更加考慮到綠色信貸對于銀行發展的長期影響，而并不僅僅只是考慮銀行的盈利能力。但是在這方面，我國的相關研究不是很多，還需要繼續深入探討。1.3創新點和研究方法1.3.1本文可能的創新點創新點一：論文從綠色信貸的角度出發，研究商業銀行傳統業務在綠色信貸發展創新之下所面臨的機遇和挑戰，并在綠色信貸發展趨勢不斷壯大之下為商業銀行業務提出對策和建議。創新點二：目前學者對綠色信貸的研究多在于對整個銀行體系的總體影響，而鮮有結合某個具體銀行的獨特條件和優勢來進行詳細探析，因此本文以農行為例，探究綠色信貸對于商業銀行資產負債結構、資產質量、盈利能力以及創新效能的影響機制和途徑。創新點三：為綠色信貸加速發展趨勢下商業銀行的業務開展提出較為全面的建議，并通過案例分析提供商業銀行業務發展的新思路。1.3.2研究內容及研究方法 文獻研究法。文獻資料分析法主要用于對綠色信貸界定，綠色信貸研究現狀綠色金融理論發展和財務績效相關概念的界定，通過查閱國內外相關文獻資料歸納總結目前商業銀行財務績效與實施綠色信貸業務之間關系的理論研究現狀，為本文研究奠定理論基礎。二、綠色信貸概述2.1綠色信貸相關概念綠色信貸是金融機構面向節能減排的環保產業或可持續商業項目給予低利率貸款的優待政策，而對污染環境、浪費資源的產業或項目提供高利率或控制額度等限制措施，由此來促成金融與生態的良性循環。綠色信貸包括以下三層涵義，一是注重人類長遠利益，通過正向激勵的方法，使用優惠的貸款利率以及寬松的貸款額度等信貸政策手段來促進綠色環保企業和項目的發展。二是解決當前突出環境問題，通過負向懲罰的方法，使用延緩貸款，停止貸款甚至收回貸款等限制性貸款手段，促使企業降低能耗，節約資源。三是降低環境風險，銀行不僅要注重借貸和顧客的信用所帶來的信貸方面的風險，也要防范由規章制度帶來的環境信譽風險，而綠色信貸可以利用信貸手段轉化環境風險。我國國家環保局對綠色信貸的表述為：以國家調控為總指導，商業銀行綠色貸款審批為手段，推動生態文明建設目標的實現。環保政策實施層面，首先是促進清潔綠色產業的發展，實施差異化的信貸政策，對阻礙國家生態環境改善的高污染，高耗能以及產能過剩的產業采取有效的限制措施。其本質在于將可持續發展理論應用于金融業，通過差異化定價使有限的貸款資金流向有利于環保的產業，以促進優化產業結構，達到資源“綠色配置”的目的。2.2綠色信貸發展現狀近年來，伴隨經濟的快速發展，環境污染、資源衰竭、生態失衡等問題日益凸顯，促進生態環境保護和經濟社會可持續發展已成為全球經濟發展的共識。自2007年7月起，我國陸續發布了《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》和《中國銀行業金融機構企業社會責任指引》等規范性文件，標志著我國綠色信貸制度和政策通過商業銀行正式實施。2012年，銀監會印發了《綠色信貸指引》，為商業銀行實施綠色信貸業務提供了全面的指南，標志著國家開始從戰略高度推行綠色信貸。2016年，相關部門發布了《關于構建綠色金融體系的指導意見》，正式公布了系統打造綠色金融體系的方案，其中，綠色信貸在綠色金融體系規定中排于首位，可見對其的重視程度。以上三個標志性文件指引著國內綠色信貸業務的發展，全國各家銀行基本都實施了綠色信貸政策，中國銀行業的綠色信貸規模也一直處于增長之中。2019年，人民銀行與銀保監會制定了新版的綠色信貸統計制度，新版綠色信貸統計制度伴隨著項目類別的極大擴充，意味著未來將對綠色項目的認定工作提出挑戰，商業銀行應探索創新運用管理系統，提高綠色信貸識別效率。隨著我國綠色信貸制度的逐漸完善，綠色信貸管理系統也在創新和進步，這會大大提高綠色信貸業務人員的工作效率，也將更加有助于銀行解決在綠色信貸審批上所面臨的問題。三、農業銀行綠色信貸業務分析3.1建立綠色信貸業務總體目標和原則2010年以來，中共中央提出了“調整產業結構，努力建設生態文明和生態文明，構建節能減排、保護環境的產業結構”的工作要求。為推進節能減排、保護環境、發展低碳經濟、構建綠色信貸體系、防范信貸風險，中國農業銀行先后頒布了一系列關于綠色信貸業務的原則指導和實施意見。認為農業銀行綠色信貸工作的總體目標是進一步加強信貸政策與產業政策之間的協調與配合，從節能減排出發，也可以充分利用環保政策，加大對國家政策性項目的支持力度，逐步淘汰高能耗、高污染項目。運用信貸杠桿約束企業環境違法行為，鼓勵社會各界監督，加強產業結構調整，并落實產業節能措施。3.2制定相關行業政策，實行差異化管理中國農業銀行已制定54信貸政策基礎產業,基于基本的指標，如規模、能源消耗、技術和污染物排放，反映行業的特點的訪問和管理，依據客戶和企業發展目標與環境的影響，要求客戶信貸，這是啟動新貸款項目的必要條件，客戶不得違法環保法規或違反安全生產法規的行為。這54項產業政策包括21項限制性產業信貸政策，包括“兩增長一盈余”。“高利潤”行業在農業銀行信貸結構中所占比重較高。一方面，這些行業產能嚴重過剩、能耗高、污染嚴重，是國家削減過剩能源、調整結構的主要目標;另一方面，能源又是中國農業銀行的優質客戶。通過信用管理方式，積極探索優質客戶、過度行業并購等融資渠道的管理意見;一個貸款。在嚴格控制風險的前提下，加強“兩高一利”行業的兼并重組。轉移過剩的電容。推動客戶的產業升級和技術改造，優先滿足客戶在資金規模、工期、要素等方面的需求升級。3.3建立準入退出機制，嚴格新增準入管理嚴格控制對產能過剩、高耗能、高污染、高排放行業、新能源、循環經濟、節能減排、環保(大型)等不支持、限制、允許項目的信貸準入。信貸支持必須考慮到環境保護等因素;設立新項目時，必須審查項目的類別;新項目屬于淘汰類的，不應提供任何形式的項目信貸，項目必須逐步收回。提供信貸。對特定地區列入區域審批范圍的，必須有針對性地加強信貸監管。3.4在信貸業務流程中貫徹綠色信貸理念該分行要求將綠色信貸管理理念納入信貸業務全流程，切實落實了綠色信貸的工作要求。首先，在最初的客戶接入環節(環節1)，農行應率先將環保企業納入營銷范圍，將使用環保技術的企業納入營銷范圍。營銷也是如此。所有不符合支持政策的行為均納入營銷范圍，不包括行業客戶。第二，在貸前調查環節(環節2)，客戶經理需要嚴格審批客戶的各種材料，并對環保局環境監管部門提供的環境信息進行全面調查。在第3部分，客戶友好的審查和批準過程。銀行必須把客戶環保行動作為開展各項工作的先決條件。客戶提交的項目不符合環保要求的，不予批準。在銀行授信業務中，要對客戶采取更加嚴格審慎的授信策略，嚴格放信。貸后管理(環節7)是銀行貸款發放后定期檢查企業生產和財務狀況的一項重要任務，用于確定信貸資產的風險。貸款公司限制或提前收回貸款。在貸后管理中，ABC會及時向ABC公司信貸業務系統發出預警，并發出風險提醒函，要求及時糾正。一旦發現客戶違反環保法規或安全生產。使用新信用證，逾期不整改的，中國農業銀行應當制定減貸方案，逐步退出客戶，并及時報告。3.5明確綠色信貸業務組織及人才管理首先，明確各有關組織的實質性職責。中國農業銀行綠色信貸業務是由市分行各部門牽頭，信貸管理部門牽頭，企業客戶部、三農業務部、內控部門共同參與的一項綠色信貸業務。合規、人力資源管理、相關審批、統計等工作。各分行客戶部負責綠色信貸的客戶營銷和日常管理工作。其次，農業銀行還邀請國外高級銀行或專業機構的業務專家進行現場講座和視頻培訓，讓全體員工了解公司的需求。開展綠色信貸工作，對國家產業政策和管理要求進行全面培訓。明確全行“綠色信貸”的核心價值，轉變經營理念，調整信貸結構，提高各級信貸從業人員的認識和業務水平。綠色信貸業務，培養懂綠色信貸業務的客戶經理隊伍。四、綠色信貸對農業銀行績效的影響4.1對品牌聲譽的影響企業的無形資產包括企業的聲譽，而無形資產在無形中可以給企業帶來收益。在傳統的信貸過程中，銀行的聲譽也影響著銀行的經營績效。如果銀行的信貸業務只是針對于傳統的兩高企業而不包括綠色信貸企業，那么如果兩高企業對環境造成了巨大的破壞，從而引起公眾投訴以及輿論不良的傾向，就會對銀行的聲譽產生不良影響，使其面臨信譽風險。而如果執行綠色信貸產生環境風險的程度就會大大下降，那么銀行面臨的信譽風險也會降低。銀行能夠通過綠色信貸獲得更高的聲譽，達到正向的宣傳效應，給銀行帶來很多的無形效益。商業銀行以及它的相關利益者，通過長期的經營逐步形成聲譽這種無形資產。良好的信譽能夠幫助企業獲取更多長遠的利益，當前，隨著環境和社會的變化，環境對人們越來越重要，銀行更應該做好風險管理，而環境風險又可以轉化成其他形式的風險，如果銀行不能將兩高企業帶來的環境問題妥善解決，還持續將貸款貸給這些企業，那么銀行很可能收不回這些貸款，銀行在社會的聲譽會受到影響。如果銀行的聲譽有也沒有履行社會責任而受到影響，那么在后續那再花費大量的人力物力去彌補損失的聲譽并不能達到未彌補之前的效果。銀行的聲譽會影響銀行的整體經營績效，當前金融市場的競爭十分激烈，我國的銀行也會受到國外的金融機構的影響，如果我國銀行的聲譽降低，那么在整個金融市場上競爭力將會下降，這對我國的經濟來說也是不利的。4.2對信貸結構的影響中國農業銀行一直重視差異化發展，實施綠色信貸是綠色銀行戰略的重要組成部分。綠色信貸的實施對其發展戰略有著決定性的影響。國家“十三五”規劃對發展綠色金融作出重要部署。中國農業銀行迅速響應，部署到多個新興領域，抓住機遇，成功實現了“綠色轉型”。推動農業銀行實施綠色融資戰略，不斷創新產品和服務，開展節能基金和環保產業貸款。綠色信貸和清潔巴士租賃證明了創新能力的不斷提高。據2016年統計，中國農業銀行綠色融資總量占比超過一半，遠高于其他銀行。雖然其他一些地方銀行在資質上優于農業銀行，但很多地方銀行并沒有將綠色金融提升到集團的整體戰略層面，取得了長足的發展。農行融資的優勢主要體現在:一是利用綠色金融債券、綠色信貸資產支持證券等方式擴大資金來源;綠色信貸與融資租賃、證券、信托、基金產品的有機結合，滿足客戶個性化需求；三是發展綠色金融服務；四是發展綠色金融服務。引導個人參與綠色金融，實現投資和價值評估。4.3對運營能力的影響為了開展綠色信貸業務，中國農業銀行建立了專業的管理團隊和專業的綠色金融支持體系，這是其他商業銀行所沒有的。綠色信貸的實施，迫使中國農業銀行加強了管理職能，提高了一定水平的管理效率，特別是數據分析機制得到了完善和完善。統計數據;設計規范;過程;加強業務能力，不僅有利于提高農行的業務效率，也有利于向行業和監管部門提供全面、準確的信息和數據。4.3.1團隊管理能力的提升期限錯配是綠色金融發展面臨的主要問題之一。中國農業銀行將其作為集團的戰略層面，加強集團內部各部門和單位的實力。通過有效的協調與合作，將目標產品發布給客戶，解決問題。2009年，可持續金融中心成立，并在綠色金融領域進行重組，任命最高級別人員，組建多支專業團隊，負責產品創新和風險評估。其他方面的工作。同時，在各部門設立了綠色金融部門，協調和管理各部門的綠色金融工作。這種管理結構有助于提高管理效率，促進溝通渠道，使不同部門之間的合作更加順暢、高效。4.3.2業務處理效率的提高為了提高信息處理流程和效率，中國農業銀行專門開發了綠色信貸支持系統，以支持綠色信貸業務的順利發展。該系統實現了中國貸款的綜合設計和管理，貸款發放后，處理效率大大提高。首先，系統計算模塊解決了項目特征識別和環境效益評價問題，避免了自識別造成的判斷錯誤。第二，系統的運行大大加快了信貸流程，節省了從貸前審批到貸后管理的整個流程時間。第三，強大的數據處理能力，可以有效地完成許多復雜的任務，包括統計報表、歸檔等。第四，系統能夠準確識別、分類、跟蹤和管理客戶，為客戶設計定制產品，提高客戶管理水平。4.4對農業銀行市場績效的影響農業銀行作為第二批加入赤道原則的銀行，始終堅持以保護環境為基本理念。銀行財務績效評價是通過銀行內部各種財務指標來衡量的，銀行的財務績效指標體系通常體現在盈利能力、流動性、抗風險能力和償債能力四個方面。4.4.1盈利性成本收入比能夠反映一個企業的盈利能力，成本收入比越高說明獲得相同的營業收入時所支付的經營費用越高，盈利能力越弱。數據來源;Wind金融終端圖4-12012-2020年農業銀行的成本收入比一般情況下，該比率越高說明銀行的運營效率較高，運營能力良好，盈利能力提升；反之，則說明銀行的運營能力下降，盈利能力減弱。數據來源;Wind金融終端圖4-22012-2020年農業銀行的利潤收入比自加入赤道原則后，農業銀行的成本收入比雖有波動，但大體趨勢有所上升，說明盈利能力在逐漸減弱，而利潤收入比雖有波動，但大體趨勢呈下降趨勢，由于綠色信貸業務注重長期受益，可能開展綠色信貸在短期內對銀行的財務績效有負向影響。4.4.2流動性現金資產率是衡量銀行流動性的重要指標之一，現金資產率越高說明流動性越強，則銀行盈利能力越強。如圖2-3所示，現金資產率下降，可能是由于發展綠色金融導致的，因為綠色金融主要看中長期收益，在短期內投資可能無法收回，導致現金流動性下降。數據來源;Wind金融終端圖4-32012-2020年農業銀行的現金資產率存貸比也是衡量流動性的重要指標之一，為保持流動性良好，存貸比不宜過高，銀行需要應對每日大量的現金支取和日常結算，如果存貸比過高，可能導致支付危機。數據來源;Wind金融終端圖4-42012-2020年農業銀行的存貸比從圖中可以看出，農業銀行的現金流通能力較弱，且總貸款在逐漸增加，說明自從加入赤道原則后，農業銀行可能在綠色信貸方面的投入比逐漸增加。4.4.3農業銀行的社會影響力表2-12016-2020年農業銀行在全球銀行業TOP1000中的排名年份20162017201820192020農業銀行全球排名991099注：資料來自英國《銀行家》自農業銀行加入赤道原則后，依據一級資本在全球銀行排名大體不變，且連續五年排名前十，說明農業銀行的資本質量很高，農業銀行的社會地位也很高。綜上，農業銀行開展綠色信貸以來，對財務績效的影響既有正向影響又有負向影響，在短期內呈現一定的負向影響，是由于綠色信貸業務主要看長期效益。五、商業銀行發展綠色信貸對策及建議相對于國外綠色信貸政策相比，我國已經出臺的綠色信貸政策最大問題是政府的主導地位，因而抑制了商業銀行開展綠色業務的積極性，銀行業開展綠色信貸積極性較低，綠色信貸實施的整體利潤相對較低。所以，優化綠色信貸表現的根本是加強綠色信貸體系的質量，不斷推動綠色信貸體系的建設，滿足各方面的需求。5.1不斷完善內部激勵和監督機制目前，我國商業銀行內部在公司治理方面還沒有建立起與綠色金融相配套的一系列完整的制度，與缺乏符合綠色金融發展需要的激勵和約束機制。因此，商業銀行能夠利用內部激勵機制來為綠色信貸業務的開展服務，以此來強化內部管理，對選擇優質的綠色信貸服務對象也有積極的促進作用，降低信貸風險，減少經濟損失，保障信貸資產的安全。商業銀行能夠在激勵機制的作用下，積極與企業展開合作，嚴格按照國家規定的內容來開展綠色信貸業務，實現雙方共贏的良好局面。除此之外，對于政府部門來說，可以借助優惠財稅政策來對商業銀行的綠色信貸起到一定的激勵作用，激發社會企業與個人的綠色消費意愿，可以為商業銀行開展綠色信貸營造良好的外部環境。對于銀行而言，需要為環保企業提供更優惠的貸款利率，積極向企業傳達環保理念，形成良好的杠桿效應，確保商業銀行的綠色信貸資金流向綠色環保產業領域中。5.2制定可持續發展戰略對商業銀行而言，需要在戰略層面上明確社會責任和可持續發展理念，充分認識到當前社會推行可持續發展的必要性，并時刻理解環境保護作為商業銀行履行社會責任的重要意義。因此，商業銀行必須轉變傳統的經營發展理念，將可持續發展定位成核心理念和價值導向，鑒于很多國際知名金融機構均采用赤道原則等國際約束性規范，我國商業銀行必須調整思路，開始廣泛的開展綠色信貸，提升綠色信貸的開展水平。商業銀行需要將綠色信貸作為一種戰略決策，并存在于企業信貸的各個環節，優勢如下:第一，豐富綠色信貸的主要內涵，綠色信貸和環境、社會、健康等因素息息相關，需要綜合各方面因素進行劃分;第二，建立健全綠色信貸制度，商業銀行應該立足自身優勢，結合相關文件，制定和自身企業發展相匹配的信貸之策，從而加強對員工專業培訓和教育;第三，加大綠色信貸產品和服務的創新力度，提升綠色信貸產品或者服務的豐富度。我國商業銀行需要立足信貸產品的創新和研發，對環保類項目的融資進行多維度的支持。5.3加大綠色信貸產品和服務的創新商業銀行從本質上講是具有特殊性的公共企業，以經營貨幣為主，旨在通過社會資源的再利用，實現盈利的最大化。第一、加強綠色金融產品的創新。我國綠色信貸業務發展時間較短，成熟度較低，并以綠色環保企業作為主要客戶群體，從而制約了我國綠色信貸業務的發展。針對這種現象，商業銀行可以加強金融產品的創新，積極擴展綠色信貸的業務體系。不僅如此，還可以借鑒發達國家經驗，將環保理念和理財產品相融合，引導理財資金投向節能環保項目，從而推動綠色信貸的發展。第二、拓展綠色信貸融資領域。現階段國內大部分商業銀行以碳金融為主要綠色融資模式，而隨著我國經濟的高速發展，我國溫室氣體排放量將超過美國，成為全球第一排放國，所以，我國有必要參照國外經驗，學習了解國際綠色信貸發展的最新趨.勢，積極擴展產品和服務體系，達到節能減排的目標。5.4加強綠色信貸人才培養和儲備和傳統信貸業務相比，綠色信貸作為綜合性業務，涵蓋面廣，涉及能源環境、法律金融等多個領域。然而商業銀行以金融人才為主，復合型人才相對較少，加強復合型人才的培養和引進就尤為重要。首先，引入各個領域的專業人才，為制定綠色信貸流程，提升評估合理性提供專業方面的支持。我國可以吸取國外經驗，由各個領域的高層次人才組建綠色信貸審核部門，專門負責綠色業務的開展。其次，加大從業人員的專業培訓力度，通過本文研究發現，基層信貸人員對綠色信貸知之甚少，普遍缺乏開展綠色業務的積極性。所以，商業銀行有必要加強宣傳和推廣，提升信貸從業員的整體意愿。再次，聘用相關領域的專家。我國綠色信貸業務的發展時間較短，在審核流程的現代化轉型方面依然存在較大的改進空間，通過聘用專家，可以審視自身的不足，推動綠色信貸業務的持續發展。六、總結本文首先對開展綠色信貸進行理論分析，其次對農業銀行的綠色信貸業務現狀進行分析，然后，本文進行了綠色信貸對商業銀行的財務績效的理論分析，最后，依據以上的理論分析，提出了商業銀行發展綠色信貸的建議，即不斷完善內部激勵和監督機制，制定可持續發展戰略，加大綠色信貸產品和服務的創新，加強綠色信貸人才培養和儲配，為我國商業銀行能更好推行綠色信貸提出了一些建議。參考文獻[1]ZhangShengling,WuZihao,WangYao,HaoYu.Fosteringgreendevelopmentwithgreenfinance:AnempiricalstudyontheenvironmentaleffectofgreencreditpolicyinChina[J].JournalofEnvironmentalManagement,2021,296:[2]YaoShouyu,PanYuying,SensoyAhmet,UddinGaziSalah,ChengFeiyang.Greencreditpolicyandfirmperformance:WhatwelearnfromChina[J].EnergyEconomics,2021,101:[3]XingChao,ZhangYuming,TripeDavid.GreencreditpolicyandcorporateaccesstobankloansinChina:Theroleofenvironmentaldisclosureandgreeninnovation[J].InternationalReviewofFinancialAnalysis,2021,77:[4]LiuSheng,XuRongxin,ChenXiuying.Doesgreencreditaffectthegreeninnovationperformanceofhigh-pollutingandenergy-intensiveenterprises?Evidencefromaquasi-naturalexperiment.[J].Environmentalscienceandpollutionresearchinternation