2021年初級銀行從業《銀行管理》考試重要考點匯總

1

第三節銀行業金融機構社會責任概述

考綱要求：

了解銀行業金融機構履行社會責任的意義；

熟悉綠色金融的意義；

熟悉綠色信貸有關的監管政策和要求。

一、社會責任概述

企業社會責任是指銀行業金融機構對其股東、員

工、消費者、商業伙伴、政府和社區等利益相關者以及

為促進社會與環境可持續發展所應承擔的經濟、法律、

道德與慈善責任。

銀行業金融機構的企業社會責任至少應包括：

(1)經濟責任

在遵守法律條件下，營造公平、安全、穩定的行業

競爭秩序，以優質的專業經營，持續為國家、股東、員

工、客戶和社會公眾創造經濟價值。

(2)社會責任

以符合社會道德和公益要求的經營理念為指導，積

極維護消費者、員工和社區大眾的社會公共利益;提倡慈

善責任，積極投身社會公益活動,構建社會和諧，促進

社會發展。

（3）環境責任

支持國家產業政策和環保政策，節約資源，保護和

改善自然生態環境,支持社會可持續發展。

【經典例題】

【例1?多選題】銀行業金融機構的企業社會責任至

少應包括（）0

A.經濟責任

B.社會責任

C.環境責任

D.普惠責任

E.公益責任

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考查銀行業金融機構的社會責

任。銀行業金融機構的企業社會責任至少應包括：經濟

責任、社會責任、環境責任。

【例2?多選題】銀行的環境責任包括（）。

A.依據國家產業政策和環保政策的要求，參照國際

條約、國際慣例和行業準則制訂經營戰略、政策和操作

規程，優化資源配置，支持社會、經濟和環境的可持續

發展

B.盡可能地開展赤道原則的相關研究，積極參考借

鑒赤道原則中適用于我國經濟金融發展的相關內容

C.組建專門機構或者指定有關部門負責環境保護,

配備必要的專職和兼職人員

D.定期或不定期地對員工進行環保培訓|,鼓勵和支

持員工參與環保的外部培訓I、交流和合作

E.倡導獨立對融資項目的環境影響進行現場調查、

審核，而不能只依賴客戶提供的環境影響評估報告等資

料作出判斷

『正確答案』ABCDE

『答案解析』本題考查銀行業金融機構環境責任。

銀行的環境責任包括依據國家產業政策和環保政策的要

求，參照國際條約、國際慣例和行業準則制訂經營戰

略、政策和操作規程，優化資源配置，支持社會、經濟

和環境的可持續發展。盡可能地開展赤道原則的相關研

究，積極參考借鑒赤道原則中適用于我國經濟金融發展

的相關內容。

組建專門機構或者指定有關部門負責環境保護，配

備必要的專職和兼職人員。定期或不定期地對員工進行

環保培訓，鼓勵和支持員工參與環保的外部培訓、交流

和合作。倡導獨立對融資項目的環境影響進行現場調

查、審核，而不能只依賴客戶提供的環境影響評估報告

等資料作出判斷。

二、綠色金融

（一）節能減排

依據同家產業政策，對列入國家產業政策限制和淘

汰類的新建項目，不得提供授信支持；

對屬于限制類的現有生產能力，且國家允許企業在

一定期限內采取措施升級的，可按信貸原則繼續給予授

信支持；

對于淘汰類項目，原則上應停止各類形式的新增授

信支持，并采取措施收回已發放的授信。

同等條件下，優先給予授信支持的企業和項目：

?得到國家和地方財稅等政策性支持的企業和項目;

?節能減排效果顯著并得到國家主管部門表彰、推

薦、鼓勵的企業和項目；

?節能減排顯著地區的企業和項目。

對被國家環保部門列入“區域限批"或"流域限批"名

單的地區，要從嚴控制授信。

加強項目授信的分類管理，有條件的銀行可以根據

借款項目對環境的影響程度將其分為三類：

A類：嚴重改變環境原狀且產生的不良環境和社會

后果不易消除的項目；

B類：產生不良環境和社會后果，但較易通過緩釋

措施加以消除的項目；

C類：不會產生明顯不良環境和社會后果的項目。

對存在重大耗能和污染風險的授信企業應實行名單

式管理。

在信貸產品的風險定價時應充分考慮授信企業和項

目與耗能、污染有關的授信風險，按照風險與收益相稱

的原則，合理確定節能減排授信定價。

密切關注國家調整產業結構、關閉落后產能對授信

企業和項目償還能力的影響，密切關注節能減排政策變

化和節能減排標準提高對授信企業和項目的現金流的影

響，加強敏感性分析，并在資產風險分類、準備計提、

損失核銷等方面做出及時調整。

（二）提高能效

能效信貸是指銀行業金融機構為支持用能單位提高

能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。

能效項目是指通過優化設計、更新用能設備和系

統、加強能源回收利用等方式，以節省一次、二次能源

為目的的能源節約項目。

能效信貸業務的重點服務領域包括：

(1)工業節能

主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石

化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明

等重點行業。

(2)建筑節能

主要涉及既有和新建居住建筑、國家機關辦公建筑

和商業、服務業、教育、科研、文化、衛生等其他公共

建筑，建筑集中供熱、供冷系統節能設備及系統優化，

可再生能源建筑應用等。

(3)交通運輸節能

主要涉及鐵路運輸、公路運輸、水路運輸、航空運

輸和城市交通等行業。

⑷其他

與節能項目、服務、技術和設備有關的其他重要領

域。

能效項目具備以下特征：

(1)包括鍋爐(窯爐)、電機系統、綠色照明等，涉及

各類節能低碳專業技術，且技術創新較快。

(2)涉及內容廣，參與主體多：包括節能技術有償使

用、節能設備和產品生產與銷售、節能金融服務等多個

方面，涉及眾多市場參與者，包括用能單位、節能服務

公司、金融機構等。

(3)市場潛力大，兼具經濟、環境、社會效益：能源

稀缺性日益凸顯，價格長期呈上升趨勢，能效項目經濟

效益顯著，能效提高可以有效降低能源消耗、減少二氧

化碳和污染物排放，環境社會效益突出。

銀行業金融機構應在有效控制風險和商業可持續的

前提下,加大對以下重點能效項目的信貸支持力度：

(1)有利于促進產業結構調整、企業技術改造和重要

產品升級換代的重點能效項目。

(2)符合國家規劃的重點節能工程或列入國家重點節

能低碳技術推廣目錄的能效項目及合同能源管理項目，

效益突出、信用良好、能源管理體系健全的“萬家企業"

中的節能技改工程等。

(3)高于現行國家標準的低能耗、超低能耗新建節能

建筑，符合國家綠色建筑評價標準的新建二、三星級綠

色建筑和綠色保障性住房項目，既有建筑節能改造、綠

色改造項目、可再生能源建筑應用項目、集中性供熱、

供冷系統節能改造、節能運行管理項目、獲得綠色建材

二、三星級評價標識的項目，符合國家能效技術規范和

綠色評價標準的新建碼頭及配套節能減排設施等。

(4)符合國家綠色循環低碳交通運輸要求的重點節能

工程或試點示范項目，符合船舶能效技術規范和二氧化

碳排放限值的新建船舶，列入低碳交通運輸"千家企業"

的節能項目等。

(5)符合國家半導體照明節能產業規劃的半導體照明

產業化及室內外半導體照明應用項目等。

(6)獲得國家或地方政府有關部門資金支持的節能技

術改造項目和重大節能技術產品產業化項目。

(7)其他符合國家產業政策或者行業規劃的重點能效

項目。

銀行業金融機構應加強能效信貸盡職調查，全面了

解、審查用能單位、節能服務公司、能效項目、節能服

務合同等信息及風險點，包括但不限于以下內容：

(1)對借款人及能效項目進行嚴格的合規性審核；

(2)對借款人的財務狀況、生產經營情況，借款人或

能效項目所在地區節能減排的稅收優惠和財政獎補相關

政策的落實情況進行調查評估。

(3)對節能服務公司享受政府優惠政策資格、被主管

部門取消備案資格或列入負面清單、節能服務公司項目

設計、實施和運營保障能力、技術團隊及項目管理團隊

人員數量和資質等情況進行調查評估。

(4)對合同能源管理項目技術、設計目標、建設期

限、投資總額、資金到位情況、經濟效益測算、開工情

況、工程進度等項目情況進行調查評估；

(5)調查用能單位經營情況；

(6)審查節能服務合同中會對借款人償債能力產生重

大不利影響的條款。

(7)對于項目收益部分來源于碳資產交易或排放權交

易的，應重點關注當地交易平臺和主管部門相關政策，

跟蹤資產交易價格，合理評估權益價值。

(三)綠色信貸

中國銀監會制定了《綠色信貸指引》。

銀行業金融機構應當從戰略高度推進綠色信貸，加

大對綠色經濟、低碳經濟、循環經濟的支持；

銀行業金融機構應當制定針對客戶的環境和社會風

險評估標準，對客戶的環境和社會風險進行動態評估與

分類;

銀行業金融機構應當對存在重大環境和社會風險的

客戶實行名單制管理，要求其采取風險緩釋措施；

加強綠色信貸能力建設，建立健全綠色信貸標識和

統計制度，完善相關信貸管理系統,加強綠色信貸培

訓I,培養和引進相關專業人才；

加強授信盡職調查，根據客戶及其項目所處行業、

區域特點，明確環境和社會風險盡職調查的內容；

對擬授信客戶進行嚴格的合規審查；

加強授信審批管理；

加強信貸資金撥付管理；

加強貸后管理；

加強對擬授信的境外項目的環境和社會風險管理。

【經典例題】

【例1?單選題】根據中國銀監會制定的《節能減排

授信工作指導意見》，銀行對（）不得提供授信支持。

A冽入國家產業政策限制和淘汰類的新建項目

B.屬于限制類的現有生產能力，且國家允許企業在

一定期限內采取措施升級的項目

C.節能減排顯著地區的企業和項目

D彳導到國家和地方財稅等政策性支持的項目

『正確答案』A

『答案解析』本題考查節能減排。根據中國銀監會

制定的《節能減排授信工作指導意見》，銀行對列入國

家產業政策限制和淘汰類的新建項目不得提供授信支

持。

【例2?單選題】（）是指銀行業金融機構為支持用

能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸

融資。

A.綠色信貸

B.普惠金融

C.消費信貸

D.能效信貸

『正確答案』D

『答案解析』本題考查能效信貸。能效信貸是指銀

行業金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低

能源消耗而提供的信貸融資。

【例3?多選題】中國銀監會制定的《綠色信貸指

引》要求（）。

A.銀行業金融機構應當從戰略高度推進綠色信貸

B.銀行業金融機構應當制定針對客戶的環境和社會

風險評估標準

C.銀行業金融機構應當對存在重大環境和社會風險

的客戶實行名單制管理

D.加強對擬授信的境外項目的環境和社會風險管理

E.對有潛在重大環境和社會風險的客戶，制定并實

行有針對性的貸后管理措施

『正確答案』ABCDE

『答案解析』本題考查綠色信貸。中國銀監會制定

的《綠色信貸指引》要求：銀行業金融機構應當從戰略

高度推進綠色信貸;銀行業金融機構應當制定針對客戶的

環境和社會風險評估標準;銀行業金融機構應當對存在重

大環境和社會風險的客戶實行名單制管理;加強對擬授信

的境外項目的環境和社會風險管理;對有潛在重大環境和

社會風險的客戶，制定并實行有針對性的貸后管理措

施。

三、普惠金融

普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原

則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和

群體提供適當、有效的金融服務。

小微企業、農民、城鎮低收入人群、貧困人群和殘

疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融的重點服

務對象。

（一）發展現狀

近年來，我國普惠金融發展呈現出服務主體多元、

服務覆蓋面較廣、移動互聯網支付使用率較高的特點，

人均持有銀行賬戶數量、銀行網點密度等基礎金融服務

水平已達到國際中上游水平。

但仍面臨諸多問題與挑戰：普惠金融服務不均衡，

普惠金融體系不健全，法律法規體系不完善，金融基礎

設施建設有待加強，商業可持續性有待提升。

（二）基本原則

（三）發展目標

到2020年，建立與全面建成小康社會相適應的普

惠金融服務和保障體系，有效提高金融服務可得性，明

顯增強人民群眾對金融服務的獲得感，顯著提升金融服

務滿意度，滿足人民群眾日益增長的金融服務需求，使

我國普惠金融發展水平居于國際中上游水平。

第一，提高金融服務覆蓋率。

第二，提高金融服務可得性。

第三，提高金融服務滿意度。

（四）健全多元化廣覆蓋的機構體系

首先，充分調動、發揮傳統金融機構和新型業態主

體的積極性、能動性；

其次，鼓勵開發性政策性銀行以批發資金轉貸形式

與其他銀行業金融機構合作，降低小微企業貸款成本；

再次，鼓勵大型銀行加快建設小微企業專營機構；

最后，推動省聯社加快職能轉換，提高農村商業銀

行、農村合作銀行、農村信用聯社服務小微企業和"三

農"的能力。

（五）創新金融產品和服務手段

首先，積極引導各類普惠金融服務主體借助互聯網

等現代信息技術手段；

其次，推廣創新針對小微企業、高校畢業生、農

戶、特殊群體以及精準扶貧對象的小額貸款；

再次，鼓勵金融機構運用大數據、云計算等新興信

息技術，打造互聯網金融服務平臺；

最后，積極鼓勵網絡支付機構服務電子商務發展，

為社會提供小額、快捷、便民支付服務，提升支付效

率。

（六）加快推進金融基礎設施建設

首先，鼓勵銀行機構和非銀行支付機構面向農村地

區提供安全、可靠的網上支付、手機支付等服務，拓展

銀行卡助農取款服務廣度和深度。

其次，加快建立多層級的小微企業和農民信用檔案

平臺，實現企業主個人、農戶家庭等多維度信用數據可

應用。

最后，