內控心得體會(5篇)內控心得體會(5篇)

內控心得體會范文第1篇

一、當前內掌握度存在的問題

1、對內掌握度的熟悉不到位。有的把內部掌握簡潔地理解為各種規章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內控機制；有的在把握內控與管理、內控與風險、內控與進展的關系等問題上，熟悉有偏差，把加強內控與進展和效益對立起來，在業務拓展和風險防范的選擇中，側重于抓規模、抓效益，不切實際地求得資產規模的擴張，造成違規違章現象發生，以致資產質量低下。2、對基層社的管理力度還有漏洞。對基層社的管理，往往是任務指標布置的較多，對完成任務的過程和手段檢查不夠。

3、稽核、監察監督機制不建全，是直接影響內掌握度的有效落實。稽核、監察部門不能起到查錯防漏、訂正違規、強化管理、掌握風險的作用。內部稽核、監察體制不順，本身沒有處理問題權，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應的制約措施。

4、現行的內掌握度不健全，不適應業務進展的需要。在現實管理和經營的有效性目標方面，其沿用的各項考核規章制度還是過去的考核方法，雖然每年在數量上考核指標有所變動，但考核的內容和方法明顯陳舊，導致部分社從自身利益動身，置各種制約于不顧，違章操作。有的機構搶拉客戶，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問題，都說明白內掌握度與業務進展不同步的問題。有的領域、有的崗位內控環節至今還處于真空。

5、風險掌握系統不健全，對內部掌握的評價與監督不夠。風險掌握是金融機構內部掌握中的一個難點，目前我區農村信用社以整體風險掌握為目標的資產負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風險掌握為內涵的貸款分責管理還執行不嚴格，缺乏詳細風險評估及掌握為核心的信貸風險管理體系.管理制度也極不完善。貸款發放還沒有實行風險度管理，對計算機系統的風險掌握力量差，而且對信用社內部掌握的考核還缺乏詳細的標準和方法。

二、本人的體會

所謂有效的內部掌握包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部掌握才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業務要控，大事情更要控，一切經營管理活動無不在其掌握之下進行，沒有例外與“個案”處理。

農村信用社要建立怎樣的內部掌握呢？首先我本人認為：增加自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產力中最活的因素，內部掌握不能例外。良好的內部掌握既是經營管理者設計構造的產物，也是其遵循維護的結果。假如說設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。由于，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識堅固樹立之日，才是內部掌握運行完全到位之時。

增加自律意識，從基本面來看，就是要增加全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀念，不再是憑“閱歷”操作。其次，要樹立制度面前人人公平的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內部掌握人人有責，從我做起的思想，不再是事不關己，高高掛起。

增加自律意識，從重點對象看，就是要增加兩級經營管理班子的自律意識，真正做到經營與管理兩手抓，業務進展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。

增加自律意識可以從學習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業務再忙不忘學習規章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習閱歷上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內掌握度于不顧的我行我素者，果敢地進行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。

完善規章制度是前提。無法規不成方圓。規章制度是構筑內部掌握的基本要素，是各項業務應當遵循的標準和程序的總和，也是檢查和訂正一切違規問題的依據。內部掌握離不開規章制度，否則不行能達到預定的目標。當前，我區農村信用社規章制度完善的重點可以從四個方面進行：一是從管理層次看，聯社、信用社都需要加快規章制度建設的步伐，但主要在基層社，結合自己的實際，制定相應的實施細則，使各項制度詳細化和本單位化。二是從管理范圍看，要著重解決內部掌握的“真空地帶”的問題，填平補齊，使內部掌握的觸角延長到經營管理的各方面。三是從管理內容看，要把可操作性的規程規范建設放在完善內掌握度的首位，做到一冊規范在手，操作方法在心。四是從管理質量看，舊制度的更新和制度間相互關聯無疑是亟待討論解決的問題。對那些時過境遷，不適應新狀況的規定和方法，該廢止的廢止，該補充的補充，該修訂的修訂。要提高制度之間的關聯度，應當與其目標考核制度、稽核、監察制度更緊密結合起來，做到先考核、稽核，后離任離崗，避開逆向操作。

嚴格嚴峻查處是保障。內掌握度的建立并不意味著就肯定能有效貫徹執行，這是由于還存在減弱其效力的主客觀因素。如：嚴格檢查，嚴峻處置。即嚴格檢查：就是要堅持以制度為標準，事實為依據，甄別是非，確認對錯，分清主次，界定責任。不搞雙重或多重標準，不有意夸大或縮小問題，不回避沖突，混淆是非，不當“和事老”，報實情、說實話、辦實案。嚴峻處置：就是要對一切破壞內部掌握運行的違紀違規者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護制度的嚴厲?性、權威性。否則，姑息遷就，不過是內部掌握建設上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。全部這些管理之大忌，足以令人警醒。

綜上所述，通過“內掌握度活動”的學習，使我在今后的工作中，必需忠于職守，弘揚創