財務管理費用報銷管理制度為了加強公司各有關費用的管理，提高員工工作效率，特制定本費用管理辦法。1、費用支出本著以下原則進行管理：工作需要出發，厲行節約，從嚴控制，在合理前提下爭取費用最低。責任明確，各部門負責人是部門費用的決策者和責任人。費用發生情況公開、透明，財務部按月將各部門匯總數據，發送到部門負責人郵箱，提供查詢。4、財務部依據公司制度和流程的相關授權以及公司的費用預算為依據,完成各項費用的報銷手續。2、差旅費：1出差的費用：出差費用專指交通費、住宿費、伙食補助費。出差時的業務招待活動費按照公司《業務招待費用管理辦法》執行，出差前做好活動計劃并按規定申請招待費用，特殊情況須經總經理授權或確認。差的申請：各部門負責人應嚴格控制本部門出差人次，并在差旅費預算內安排部門人員出差。當事人應先填寫“出差申請單”，按相關流程審批，在出差前將“出差申請單”交至公司人力資源部，特殊情況無法提前填寫“出差申請單”的，須在出差第一天將情況通知人力資源部，回來后補辦相關手續。出差借款申請：出差申領備用金，須有公司“出差申請單”的批復同意，憑借有各主管級領導簽字確認的“借款申請單”向財務部借款；出差借款原則上不超過當事人月工資總額，特殊情況由當事人在“出差申請單”上特別注明；出差借款的前提是當事人在出差之前在公司已經沒有借款或者已有借款但尚未達到可借款的最高限額；3.4出差人員應在報銷后及時歸還差旅費借款，經常連續出差的人員可以將差旅費借款轉為“備用金”（備用金金額不得超過借款最高限額）。個人備用金必須每年結清一次。出差天數計算：.4.1出差天數為出差人員離鄭之日起計算至返鄭的實際天數，出差天數是計算補貼總額的主要依據；.4.2住宿天數為出差人員離鄭開始計算至返鄭的實際天數減去一天。出差交通工具：.5.1普通員工及部門經理出差可乘坐汽車、火車硬座（臥）、輪船三等艙，如需乘坐軟臥和飛機應報總經理批準；.5.2副總經理以上人員出差交通工具可以選擇飛機、軟臥；出差抵達地或機場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷；帶車出差人員按路程公里實報實銷燃油費和過路費、停車費，其他交通費用不再報銷；差旅費用的報銷：為了保證財務資料的準確及時，出差回來后五個工作日內必須報銷;未經總經理批準費用超出額度部分自行承擔；差旅費用的報銷必須由當事人部門負責人、主管副總、分管人力副總審核簽字，交財務部核實后，再由總經理簽字后方可報銷；出差期間，除患病或特殊事故外，不得任意逗留，因私事逗留未請假者，按缺勤計，且不報銷其逗留時間段的所有費用及回程車費。如經請假批準的延期，報銷時需附情況說明并有相關批準領導簽字。對于幾個人合開一張住宿發票的，應于發票后寫明。差旅住宿標準及補助（不含負責食宿的培訓和會議及旅行社組織的活動）：準職別縣級市地市級城市省會城市直轄市住宿費餐補住宿費餐補住宿費餐補住宿費餐補總經理實報實銷副總經理15040200402504030060部門經理10040150402004025060部門主管8040100401604020060其他職員6040804014040180602.7.6兩人以上同行出差，同性應同住，可與職級最高者享受同一標準；對于自行安排住宿，不報銷住宿費者，每晚按100元（住宿標準低于100者按住宿標準）計發補貼；由對方單位提供住宿的，不計發補貼；參加會議有會務安排的，憑發票實報實銷。3、員工培訓費用員工培訓費用歸人力資源部計劃并管理。對于集體參與的培訓，由人力資源部制定出培訓計戈h用款額度，報總經理審批后憑票實報實銷。對職員脫產學習或培訓，規定如下：外出培訓必須簽署培訓協議，費用標準按培訓協議；往返路費實報實銷，限乘坐硬臥。住宿標準（執行差旅費標準）：培訓機