編號 CW-GLZD012置地集團有限公司版本 V1.0付款管理辦法編制： 日期：審核： 日期：審批： 日期：修訂記錄日 期 修訂狀態 修改內容 修改人 審核人 批準人最新可編輯 word文檔目的：為規范公司付款的管理，提高工作效率，特制訂本規定。適用范圍：集團各項目公司。職責：3.1. 經辦部門：包括投資發展中心、綜合部、工程部、營銷部、預算部、采購部3.1.1. 根據合同約定、工作進展情況，填寫付款申請單據。3.1.2. 負責核實供方是否已按約定完成規定的工作量且達到質量要求。3.1.3. 負責確認是否須付款。3.1.4. 負責核對并填寫付款臺帳。3.1.5. 負責發起 OA審批流程。3.2. 預算部3.2.1. 負責根據合同經濟條款、預結算審核情況，確認是否須付款。3.2.2. 負責核對并填寫付款臺帳。3.2.3. 負責審核 OA審批流程并簽批意見。3.3. 項目總：負責根據工作進展情況，確認是否可以付款。3.4. 財務部3.4.1. 負責根據合同經濟條款、已付款情況、單據信息，確認是否須付款及應付金額。3.4.2. 負責核對并填寫付款臺帳。3.4.3. 負責審核 OA審批流程并簽批意見。3.5. 財務總經理：負責根據財務總體情況，確認是否付款，簽署付款日期。3.6. 總裁：負責根據公司總體情況，確認是否付款。作業內容：4.1. 付款分類：4.1.1. 購買商品或接受勞務4.1.1.1. 土地款4.1.1.2. 政府性收費：政府或公用事業部門、企業收費（含按國家法律法規規定應由開發商承擔的配套費、維修基金等以及按政府或公用事業單位下達的付款通知而發生的付款 （如水、電）等）4.1.1.3. 設計費：含委托外單位設計的費用及設計部門購買圖紙、打圖曬圖費用等。4.1.1.4. 材料設備采購（不含安裝）4.1.1.5. 工程款（含預付款、進度款、決算款、質保金、材料設備采購（安裝部分）等）最新可編輯 word文檔4.1.1.6. 營銷推廣費（包括營銷策劃費、廣告費、活動費、印刷制作費、銷售代理費等）4.1.1.7. 企業管理費（包括律師費、設計費、咨詢費、代理費等）4.1.1.8. 實物資產采購：含低值易耗品、辦公用品、保潔用品、銷售贈品采購，詳見《周轉材料管理辦法》、《關于辦公用品、保潔用品、銷售贈品管理規定》4.1.2. 職工薪酬（包含工資、獎金、補貼、社保、福利等）4.1.3. 稅費（包含營業稅、土地增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅、房產稅、土地使用稅等公司承擔的各種稅費）4.1.4. 行政費用：包含房租、通信費、交通費、差旅費、車輛使用費、招待費、維修費等日常零星無合同的行政費用，詳見《費用報銷管理規定》中具體規定。4.1.5. 資金往來：包含合同預付款、集團內部公司往來、員工個人借款、其他借款等4.1.6. 購建固定資產、無形資產，詳見《固定資產管理辦法》具體規定。4.1.7. 投資：包含取得的除現金等價物以外的權益性投資和債權性投資所支付的現金以及支付的傭金、手續費等附加費用。4.1.8. 償還債務：包含償還銀行貸款、集團內部有息借款等。4.1.9. 償付利息：包含支付銀行利息、集團內部拆借利息等。4.1.10. 融資費用：包含評估費、抵押登記費、保險費、咨詢費、顧問費等貸款打包費用4.1.11.分配股利4.2.付款審批流程及權限：詳見《付款審批流程及權限表》4.3.付款申請的財務單據要求：詳見《付款申請財務單據一覽表》4.4.付款申請的財務單據財務審核要點：4.4.1.付款單據上的各項內容必須用藍、黑水筆書寫，必須填寫完整正確、簽批必須齊全；4.4.2.所附單據必須齊全、完整，且與付款單據信息一致；4.4.3.付款申請單據與所附單據的所有簽署人簽字必須與財務備案的簽章樣本相符。4.4.4.所有發票應當清晰載明單位名稱（公司全稱），發票要素填制規范、齊全，金額、內容、日期、正確，發票上必須有開票單位加蓋的財務專用章或發票專用章。如果是收據，必須是行政事業性收費專用或其他行業專用的、稅務部門認可的收據。4.5.對發票合法性的管理4.5.1.經辦人對所報銷發票的真偽進行初審，審核的方法是在發票的監制單位網站進行查詢，不允許報銷在網站上查詢結果為不合法的發票。4.5.2.財務人員對發票的合法性進行復審，要求對票面金額在1000元以上（含）的發票進行普查，最新可編輯 word文檔6.1.6.2.6.3.6.4.6.5.6.6.6.7.6.8.對票面金額在1000元以下的發票進行抽查。4.5.3.如查出不合法的發票，則對報銷人處以票面金額2%的罰款，并要求報銷人重新提供合法發票。4.5.4.財務人員審核通過的票據中，如發現票面金額在1000元以上（含）的發票不合法，或票面金額雖小于1000元，但能明顯看出發票不合法，則對財務人員處以票面金額2%的罰款，并要求報銷人重新提供合法發票。4.5.5.對出具不合法發票的合作單位，公司對其處以票面金額5%的罰款，并相應調整信用等級。5. 注意事項5.1. 審批OA付款時需上傳合同最終版原件、節點審批單、驗收單、出入庫單。5.2. 費用計算單由經辦人根據實際情況自行制表，需顯示收費基數、收費標準及計算方法，簡單計算可直接填在付款申請單據款項說明處。5.3. 付款時必須出具完備的付款單據，否則不予付款；特殊情況下公司領導批示的，如付款時無收款方收據或發票，需經辦人簽署承諾收回發票的《承諾書》，且暫記經辦人個人借款，付款后由經辦人負責取回收據或發票后轉記收款單位預付款或成本費用。5.4. 付款申請單原則上不支付現金， 特殊情況領導簽批需現金付款的， 需提供收款單位簽章完備的 《現金結算授權委托書》，其他需要現金辦理的情況由經辦人員走借款程序辦理。5.5. 如收款單位與合同簽訂方、發票收據出具方不一致，需提供合同簽訂方或發票出具方簽章完備的《付款委托書》。5.6. 結算付款均要求對方開具全額發票，工程竣工結算付款時，須要求施工單位開具全部結算價款發票（包括質保金），我方開具質保金留存的收據，在收據備注欄注明竣工交付日期及質保金留存期限。相關表單《合同付款申請單》《無合同付款申請單》《付款審批流程及權限表》《付款審批財務要件一覽表》《承諾書》《現金結算授權委托書》《付款委托書》《工程節點進度撥款審批單》最新可編輯 word文檔6.9. 《工程結算造價審批表》6.10. 《工程類無合同擬辦事項審批表》6.11. 《質保金到期批準支付證書》6.12. 《物料報銷單》6.13. 《質量評價意見書》附件1最新可編輯 word文檔附件2合同付款申請單申請部門 申請付款日期收款人全稱收款人開戶行 收款人帳號聯系人 聯系方式款項說明合同編號合同金額結算金額累計已付金額扣款金額應付金額本次申請仟佰拾萬仟佰拾元角分￥元付款金額款項性質預付款□進度款□工程決算款□質保金□合同最終付款□在選項方框內打“√”付款形式轉賬□電匯□現金□其他□在選項方框內打“√”（請注明）入賬依據發票□收據□暫記經辦人個人借款□在選項方框內打“√”部門負責人：經辦人：分管副總 總監： 審計部：財務負責人： 財務部：總 裁： 總經理：最新可編輯 word文檔附件3無合同付款申請單申請部門 申請付款日期收款人全稱收款人開戶行 收款人帳號聯系人 聯系方式款項說明結算金額累計已付金額扣款金額應付金額本次申請仟佰拾萬仟佰拾元角分￥元付款金額付款形式轉賬□電匯□現金□其他□在選項方框內打“√”（請注明）入賬依據發票□收據□暫記經辦人個人借款□在選項方框內打“√”部門負責人：經辦人：分管副總 總監： 審計部：財務負責人： 財務部：總 裁： 總經理：最新可編輯 word文檔附件5付款項目分類購土地出買商土地讓金品接款拆遷補受勞償費務政府性收費

付款審批財務要件一覽表財務單據有合同 無合同對內付款 對外付款使用單據 所附單據使用單據 所附單據 使用單據 所附單據合同付款 土地出讓合同申請單 繳款通知書合同付款 拆遷合同申請單 費用計算單繳款或付款通知無合同付 相關收費標準文件款申請單 收費基數證明文件費用計算單

備注付款后，由經辦人負責5日內取回發票或稅務認可的財政監制票據（如配套費、維修基金、水電費等）設計費材料設 定金備采購非安裝部分結算款安裝部分結算款工程款 預付款進度款決算款

合同付款合同設計完成情況證明申請單發票合同付款合同申請單收據/發票合同合同付款入庫單申請單驗收單發票合同合同付款工程結算造價審批表工程節點撥款交叉驗收申請單單發票合同付款合同申請單收據/發票合同合同付款工程進度款審批表申請單工程質量評價意見書發票合同付款合同申請單工程結算造價審批表

款項說明費用報銷發票單采購申請采購申請物料報銷入庫單無合同付入庫單單驗收單款申請單驗收單發票發票工程類無合同擬辦無合同付 事項審批表款申請單 工程結算造價審批表

設計完成情況由部門經理及分管領導簽署無對方收據的定金由經辦人辦理員工借款零星采購無合同需預付款的先由經辦人借款等手續完備后報賬無對方收據的預付款由經辦人辦理員工借款最新可編輯 word文檔質保金營銷推 廣告服廣 務費費媒體廣告費銷售代理費其他直接銷售費用企業管理 審計費費其他企業管理費用實物資產 低值易采購 耗品采購辦公用品保潔用品采購銷售物品采購工資、獎金、補貼職工車補薪酬員工集體活動開支

工程質量評價意見書工程質量評價意見書發票發票合同工程類無合同擬辦事項審批表合同付款無合同付質保金到期批準支申請單質保金支付申請書款申請單付證書發票發票合同付款合同服務完成情況證明申請單發票合同付款合同無合同付工作請示單廣告發布驗收證明廣告發布驗收證明申請單款申請單發票發票合同付款合同費用計算單申請單發票合同付款合同費用報銷工作請示單無合同付工作請示單驗收單驗收單驗收單申請單單款申請單發票發票發票合同付款合同審計成果提交證明申請單發票合同工作請示單工作請示單合同付款服務成果提交證明費用報銷驗收單無合同付驗收單申請單發票單發票款申請單發票合同資產請購單資產請購單合同付款資產請購單物料報銷入庫單無合同付入庫單入庫單驗收單驗收單申請單單款申請單驗收單發票發票發票合同入庫單入庫單合同付款入庫單物料報銷驗收單無合同付驗收單申請單驗收單單發票款申請單發票發票合同工作請示單工作請示單合同付款入庫單物料報銷入庫單無合同付入庫單申請單驗收單單驗收單款申請單驗收單發票發票發票已經簽批的工資表費用報銷發票單

包含招聘費、律師費、工裝費、物業費、綠化費、監理費等最新可編輯 word文檔房補、生日禮金過節費慰問禮金社會保險費安置費、福利設施各項稅費日常行政費用銀行業務工本財務 費、手續費費用 POS機刷卡手續費員工借款集團內部借款借款外單位借款購建固定資產無形資產投資款償還債務償非金融機構付利金融機構息融資費用分配股利

已經簽批的明細表費用報銷單無合同付明細表款申請單費用報銷 工作請示單單 發票相關法規文件無合同付計稅基數證明文件款申請單稅款計算單詳見《費用報銷管理規定》銀行手續費單詳見《員工借款管理規定》合同付款合同申請單收據合同付款合同申請單收據合同資產請購單資產請購單資產請購單入庫單入庫單合同付款入庫單物料報銷無合同付驗收單驗收單申請單單款申請單驗收單發票發票發票合同付款合同申請單收據或其他憑證合同付款合同申請單收據或其他憑證合同付款合同申請單利息計算單費用報銷利息單單利息計算單合同工作請示單合同付款費用計算單無合同付費用計算單申請單款申請單發票發票合同付款董事會決議申請單股利分配表

填寫清楚慰問內容由經辦人在當月取回稅票銀行直接扣款銀行直接扣款單位借款須有合同，特殊情況可先付款，由經辦人負責5日內補簽付款后，由經辦人負責5日內取回票據評估費、抵押登記費、保險費、咨詢費等最新可編輯 word文檔附件8承諾書財務部：現有 單位向我公司申請支付合同編號為的 款，申請付款金額為 佰 拾 萬 仟佰 拾 元 角 分（￥ ）。 需要先辦理付款手續，后補發票。本人承諾于 年 月 日前收回發票并提交財務部。如到期發票不能及時收回提交財務部而給公司造成損失，由我本人承擔。特此承諾承諾人部門：承諾人簽字：承諾日期： 年 月 日最新可編輯 word文檔附件9現金結算授權委托書（付款單位） ：今委托貴單位將應付給我單位的 款項人民幣 元，以現金形式支付給 身份證號： ，由此產生的經濟糾紛一切責任由我單位承擔。特此授權委托（收款單位簽章）年 月 日最新可編輯 word文檔附件10付款委托書（付款單位） ：今委托貴單位將應付給我單位的 款項人民幣 元，支付給 （委托收款單位） ，由此產生的經濟糾紛一切責任由我單位承擔。特此委托（合同簽訂收款單位簽章）年 月 日最新可編輯 word文檔附件11工程進度款審批表項目名稱 施工單位工程內容 施工單位聯系人及電話合同號 現場代表及聯系電話工程進度及合同付款條款描述：現場工程師： 工程管理部經理：監理意見：序號 項目 報審金額 審核金額 審減金額本次工程進度一、按合同應支付累計工程進度（不含本次）按合同應支付二、（不含本次）審核的造價詳見后附審核清單最新可編輯 word文檔審計部經辦人： 審計部經理：申請日期：附件12發包單位 承包形式承包單位 合同編號工程名稱 工程專業工程承包項目 報審造價 初審造價 初審核減 復審造價 復審核減合同內包干造價合同外結算造價零星簽證造價45工程總造價合計：復審工程總造價大寫：扣水電費用其它扣款初審審計部意見：審核人： 經理： 年 月 日復審審計部意見：復審人： 經理： 年 月 日施工單位：負責人： 年 月 日總經理：年 月 日最新可編輯 word文檔審查審計部意見：審查核減工程造價審查核準工程總造價工 程 質 保 扣除水電費 其它扣款金額審查核準工程總造價大：寫審查人： 經理： 年 月 日審批：年 月 日工程結算造價審批表附件13工程類無合同擬辦事項審批表編號：注明需要施工的部位、內容及施工工期要求，及無法簽訂施工合同的原因：工程部現場工程師簽字及日期： 部門經理簽字及日期：確認需要該項工程的施工，如有虛假，愿承擔連帶責任。監 注明對該項工程的相關施工意見：理單位監理工程師及總監簽字及日期： 蓋章處：□ 確認該項工程不需要相關施工圖紙。□ 確認該項工程需要相關施工圖紙，在 年 月 日前提供。設計部現場工程師簽字及日期： 部門經理簽字及日期：最新可編輯 word文檔施工通過對家施工隊伍的比較，選擇做為本次施工的隊伍。隊選擇理由如下：伍的選擇工程部人員簽名及日期：審計部人員簽名及日期：其他相關人員簽名及日期：經計算及雙方協商，工程價款為元，大寫：，如有錯誤，愿承擔一切責任。審其他需要說