現代企業決策仿真陳磊現代企業決策仿真—情景設定目前一頁\總數一百九十三頁\編于十七點

現代企業管理的核心是經營，經營的重點在于決策。本系統根據現代企業經營決策基本原理，借助計算機的特有功能，運用仿真技術，引進競爭機制，構造出了若干個相互競爭的現代工業模擬企業、競爭市場、變動著的市場經濟形勢及現代企業經營決策全過程，將現代企業生產經營活動過程中的產品市場需求預測、市場銷售決策、生產組合決策、生產物料采購決策、決策方案全面核算、不同決策方案下的企業經營成本核算、盈虧計算以及資產負債計算等主要內容第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二頁\總數一百九十三頁\編于十七點有機地融為一體。通過對該系統的應用，可使學生充分發揮學習主觀能動性，在短短的幾天時間內就能運用所學基本管理理論和方法進行市場經濟條件下現代企業經營決策的實踐性嘗試，增強市場競爭意識，提高把握市場機會能力，溝通產品市場銷售和企業生產間的關系，了解各種成本費用的形成和實施一定營銷戰略對企業經營成果的影響,獲得在實際中需幾年才能感受到的經驗和體會，學到很多書本上學不到的東西。嘻!仿真系統???

第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三頁\總數一百九十三頁\編于十七點第一節外部經濟體系間的關系……5第二節企業部門構成原理……85第三節企業決策實驗過程……129第四節企業優化決策支持仿真……167哇!第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四頁\總數一百九十三頁\編于十七點1.1致新任董事會的一份信1.2與采購市場的關系1.3與股東之間的關系1.4與銀行之間的關系1.5與銷售市場的關系1.6與國家之間的關系1.7與勞動力市場的關系現代企業構成原理仿真第一節與外部經濟體系間的關系第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五頁\總數一百九十三頁\編于十七點致新任董事會的一封信親愛的新任董事會成員：我和我的董事會成員熱烈歡迎你們到我們的工業模擬企業來工作。正如你們所知，本屆董事會由于年齡原因，一致決定辭職，以便為年輕領導人讓位。我們企業是生產激光打印機的專業企業。幾年來，我們已在辦公室設備市場上作了些富有成效的工作。去年（第0周期），我們獲得了2712萬元的銷售額，市場占有率為20%（全班學員分為5個企業時為20%，若分為4個企業則為25%······），稅后利潤214萬元。去年共有132名職工在我們企業從事工作。另外，我們還聘用了40名銷售人員，以生產和銷售E型和B型激光打印機。應當重視激光打印機不斷取代噴墨打印機的這種發展趨勢。激光打印機第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六頁\總數一百九十三頁\編于十七點作為現代管理領域內合理而又有效的工具不斷受到各個行業的歡迎。并可望在不遠的將來開辟私人家庭作為我們的新買主。所以，激光打印機的銷售前景是樂觀和令人鼓舞的。然而，市場競爭形勢也是嚴峻的，企業一方面面臨著成本不斷上升的壓力，另一方面又由于競爭激烈，迫使企業不能較大幅度地提高產品銷售價格。我們企業在以后幾個周期的經營成果完全取決于你們能否成功地把握住市場機會。作為支持，原分管各部門的董事會成員將以各部門負責人報告的形式將我們企業的特點及過去周期的經營情況提供給你們。

祝你們成功，

順致衷心的問候！

前任董事長第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七頁\總數一百九十三頁\編于十七點

市場經濟條件下的現代工業企業不再是一個封閉式的系統，而是一個與外界有著廣泛經濟聯系的開放性系統。為此，仿真系統構造的企業為生產激光打印機的有限股份制模擬企業，并與采購市場、銷售市場、股東、銀行、國家及勞動力市場等有著密切的經濟往來關系，如圖7-1-1所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八頁\總數一百九十三頁\編于十七點模擬企業原材料附件生產材料一般市場附加市場I附加市場Ⅱ股東銀行勞動力國家

銷售市場

采購市場

E型

E型

B型

I型圖7-1-1模擬企業與外部經濟體系的關系第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九頁\總數一百九十三頁\編于十七點

模擬企業與其外部經濟體系間的主要經濟往來關系為：

采購市場──企業分別以X，Y和Z的單價從市場獲得生產激光打印機所必需的原材料、附件和其它輔助性生產材料，企業支付購貨款。

股東──企業為集資發行股票，從社會集得資金。企業經營如有盈利，則將按企業決策支付股東應有的股息。股息的實際支付，將在下一周期進行。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十頁\總數一百九十三頁\編于十七點

銀行──企業生產經營活動所需資金不足，可向銀行貸款。貸款方式分為長期、中期和透支貸款三種。貸款期滿，企業應向銀行還本付息。企業如有多余資金，可向銀行購買有價證券，以其利息作為收入。

銷售市場──企業生產的產品必須在銷售市場上進行銷售，通過銷售獲得的收入首先用于支付企業的各項生產經營活動費用。若有結余，即為企業經營盈利。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點

國家──企業經營狀況在一定程度上會受國家政策影響。國家保護企業的合法經營，企業經營如有盈利，須向國家繳納稅收。

勞動力市場──企業根據銷售、生產和產品研究開發等工作需要，可向勞動力市場招聘或辭退人員。與此同時，將會形成相應的招聘或辭退費用。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點

與之相適應，仿真系統又構造出企業內部的八大部門：

銷售、生產、研究開發、采購、倉庫、人事、管理和財務等部門，負責處理、協調企業與其外部經濟體系和企業內部各生產經營環節間的關系。各部門具體構成原理如下。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.1銷售部門構成原理2.2生產部門構成原理2.3研發部門構成原理2.4采購部門構成原理2.5倉庫部門構成原理2.6人事部門構成原理2.7管理部門構成原理2.8財務部門構成原理現代企業構成原理仿真第二節企業部門構成原理第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.1銷售部門構成原理⑴銷售產品和銷售市場設各模擬企業生產和銷售三種不同類型的激光打印機，各類產品主要功能為：

Ｅ型（一般產品）──具有自動定位、多種打印規格選擇，并帶有復印功能的激光打印機。sale第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點

Ｂ型（特殊產品）──與Ｅ型相比，無復印功能。

Ｉ型（特殊產品）──與Ｅ型相比，無復印功能，但帶有讀卡器。Wonderful!第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點

生產的產品在三種不同的市場上進行銷售。

一般市場──通過聘用的銷售人員參與競爭，在市場上銷售Ｅ型激光打印機。

附加市場Ⅰ──參與用戶對Ｅ型激光打印機的大批量招標、投標活動。

附加市場Ⅱ──根據用戶訂購要求而生產的Ｂ型或Ｉ型激光打印機的銷售。快!第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點慢點,慢點,我好像有點暈。嗨，不用著急。看看下一頁，你就會明白了。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點模擬企業E型(一般產品)E型(一般產品)B型、I型(特殊產品)附加市場I銷售人員一般市場批量招標按要求生產附加市場Ⅱ圖7-2-1模擬企業的銷售產品和銷售市場第七章現代企業決策仿真—情景設定目前十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點⑵促銷手段的效應曲線為擴大企業產品市場銷售量（額）和

市場占有率，各企業均需制訂一定的經營戰略和銷售策略。通常，影響一般市場上產品銷售量（額）和市場占有率的主要因素為：──社會需求、社會購買力和價格指數變化。──競爭企業所使用的經營戰略和銷售策略。──本企業所使用的經營戰略和銷售策略。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十頁\總數一百九十三頁\編于十七點錢又要出哼！企業所實施的經營戰略和銷售策略主要表現為對市場促銷手段的運用。設各模擬企業可就下列促銷手段運用作出決策：──產品銷售價格。──廣告費用支出。──銷售人員數量。──產品質量改進費用支出（研究開發部門職工人數、企業職工社會福利費用和改進產品質量的其它研究開發費用支出）。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點

由此，影響企業在一般市場（競爭市場）上產品銷售量和銷售額的主要因素如圖7-2-2所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點本企業市場促銷手段社會需求社會購買力價格指數產品價格廣告支出銷售人員產品質量一般市場產品價格廣告支出銷售人員產品質量競爭企業市場促銷手段圖7-2-2影響企業在一般市場上產品銷售的主要因素第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點

設根據以往的經驗和市場調查可知，一般市場上各種促銷手段對產品市場銷售量和銷售額所起的作用如下：──產品價格產品銷售價格越低，產品銷售量就越大，反之亦然。設在第0周期（基礎周期）各模擬企業在一般市場上的產品銷售價格為1150元／臺。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點

在目前的市場形勢下，如果價格從現在的1150元／臺下降到950元／臺時，銷售量將會翻一番；如果價格上升到1350元／臺時，銷售量將會減半；如果價格高于1600元／臺時，產品將很少有人問津。──廣告支出企業的廣告費用支出沒有限制。廣告費用增加將會導致銷售量和銷售額的增加。但廣告費用支出多達銷售額的15％后，銷售量和銷售額的增加將是微乎其微的，不會再有明顯的上升。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點

設在第0周期中，各模擬企業的廣告費用支出為100萬元。──銷售人員增加銷售人員數可增加銷售量和銷售額。但當銷售人員的費用支出多達銷售額的12％后，銷售量和銷售額的增加將趨于平緩，不會再有明顯的上升。設在第0周期中，各模擬企業共聘用了40名銷售人員，每個銷售人員的年薪為3.5萬元。此外，對聘第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點用的銷售人員不再發生招聘費用和社會福利費用，但每年發生與銷售人員數無關的固定銷售費用10萬元，劃入其它固定費用一欄。──產品質量每年由商品檢驗局對各企業的產品質量進行測試和檢驗，并評出不同的產品質量等級。設：

等級1

＝很好

等級2

＝尚好第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點

等級3

＝一般

等級4

＝及格

等級5

＝較差影響產品質量的因素主要有：研

究開發部門職工人數、改進產品質量的其它研究開發費用和企業社會福利費用的投入。產品被評等級越高，市場聲譽越好，產品銷售量和銷售額越大。綜上所述，各種市場促銷手段對企業產品市場銷售量和銷售額所產生的效應如圖7-2-3所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點銷售量95011501350

200%100%50%銷售額7%15%廣告支出銷售額銷售額圖7-2-3各種市場促銷手段對產品銷售量（額）的效應25%15%7%12%銷售人員產品質量15%12%15%12%7%12%產品價格第七章現代企業決策仿真—情景設定目前二十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點⑶市場促銷手段組合表現市場銷售策略的促銷手段的綜合運用稱作為市場促銷手段組合。例如，降低產品銷售價格，同時提高廣告費用可以強化產品銷售量的上升趨勢。反之，降低廣告費用則會淡化產品銷售量的上升。因此不能孤立地考察某一促銷手段的作用和影響。一定的市場促銷手段組合效應還取決于企業的市場促銷努力程度。與競爭企業相比，只有當本企業的產品價格越低，廣告費用越高，銷售人員越多，產品第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十頁\總數一百九十三頁\編于十七點質量越好，那么企業的市場占有率就會越大。這一市場占有率通常稱作為理論市場占有率。設在第0周期中，各模擬企業理論市場占有率相同，均為20％。如果一個企業因生產量不足而無法向市場提供足夠產品的話，顧客就會轉向具有最大理論市場占有率的競爭企業購買所需要的產品。如果該企業同樣無供貨能力的話，顧客就會轉向另一個理論市場占有率較大的競爭企業，直到購得所需產品或所有企業都無供貨能力時為止。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點

由于供貨能力不足,而引起市場占有率的變化，變化后的市場占有率稱作為實際市場占有率。設在第0周期中，各模擬企業實際市場占有率相同，均為20％。每個企業在每一個經營周期都可要求

獲得一份《市場和生產研究報告》。這份報告通報了所有競爭企業所使用的促銷手段及與其有關的市場情況、生產情況和在銷售市場上所取得的成果。這份報告的取得要花費20萬元。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點⑷附加市場Ⅰ

在附加市場Ⅰ上，Ｅ型激光打印機以招標形式被用戶大批量地訂購。每個經營周期的招標數量是變動的。企業中標的決定因素是投標價格。如有兩個以上企業的投標價格最低且相同的話，理論市場占有率較大的企業中標。各企業可就投標價格這一參數作出決策。設在第0周期中，各企業均沒有投標活動。與一般市場相比，產品在附加市場Ⅰ上的銷售具有優先權。即在銷售時，中標產生的銷售首先應被滿第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點足。中標產品的生產和銷售均在下一周期內進行。在附加市場Ⅰ進行產品銷售時，將會發生固定的銷售人員費用1萬元。⑸附加市場Ⅱ

在附加市場Ⅱ上，銷售按用戶訂購要求而生產的Ｂ型或Ｉ型特殊激光打印機。原材料、附件、輔助生產材料、設備生產能力和人員生產能力等方面要求都會發生一些變化。這些要求變化、產品類型、訂購數第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點量及價格都將隨經濟形勢的變化而變動。設在第0周期中各企業在附加市場Ⅱ上提供的產品是Ｂ型特殊激光打印機，數量均為2000

臺，單價為850元/臺。在附加市場Ⅱ上進行產品銷售時，將發生固定的銷售人員費用1萬元。至此，各銷售市場主要特征概要如圖7-2-4所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點

圖7-2-4模擬企業各銷售市場特征概要市

場特

征一般市場*銷售方式:通過銷售人員推銷*銷售產品:E型一般打印機*銷售數量:由市場競爭確定*促銷手段:——銷售價格

——廣告費用

——銷售人員

——產品質量*無供貨能力時：銷售損失附加市場I*銷售方式：

用戶大批量招標*銷售產品：E型一般打印機*銷售數量：

隨形勢變化給定*生產和銷售：下一周期內進行附加市場Ⅱ*銷售方式：用戶大批量定購*銷售產品：B型或I型打印機*銷售數量：銷售量=生產量*銷售價格：由用戶確定第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點

各模擬企業可根據上述各銷售市場構成原理和特征，結合市場經濟形勢變化、競爭企業可能采取的經營戰略和銷售策略，就本企業的經營戰略和銷售策略作出決策，制定出本企業的銷售計劃。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.2生產部門的構成原理設系統中各模擬企業的生產是在已運行了四年的四條自動生產線上進行的。根據市場形勢變化及銷售計劃，企業應確定產品的加工計劃（該計劃由Ｅ型、Ｂ型和Ｉ型產品加工計劃組成），并配備必要的設備生產能力和人員生產能力。如果設備生產能力和人員生產能力無法滿足生產需要或它們的配備是不經濟的話，企業就必須及時地進行調整，以使它們和生產需要相適應。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點(1)生產線的生產能力及其調整設一條生產線在滿負荷運行時，每個經營周期可有6500個生產能力單位。每個企業均共有四條生產線，總的生產能力為26000個單位。這一生產能力稱作為生產能力Ⅰ。生產線總的生產能力可通過擴大性

投資（如增加自動生產線）或加班而被

提高，也可通過自動生產線的報廢而被

降低，即通過對生產線的增加或減少決策及加班決策對生產線的生產能力產生影響。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前三十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點

影響設備生產能力的具體措施為：＊擴大性投資增加一條生產線可增加生產能力6500個單位。增加一條生產線的一次性投資費用為400萬元。生產線的折舊期：10年。生產線折舊方式：線性。新增加的生產線在周期初就可投入使用。現有生產廠房還可安裝一條生產線。如果生產線總數多于5條，就需擴大廠房。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十頁\總數一百九十三頁\編于十七點擴大廠房的有關內容如下：擴大廠房的投資費用為400萬元。廠房的折舊期：20年。廠房折舊方式：線性。廠房的擴大部分最多只能再容納5條生產線。＊生產線報廢原則上是報廢最老的生產線。生產線報廢時，企業可得到帳面凈值30％的報廢變賣收入。報廢的生產線在周期初就已不可再使用。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點

企業投入的維修保養費用多少將會對生產線的實際生產能力產生影響。這一實際的生產能力稱作為生產能力Ⅱ。

例如，當企業維修保養費用投入為10萬元

時，維修保養系數為0.9。則有：

生產能力Ⅱ＝生產能力Ⅰ×維修保養系數＝生產能力Ⅰ×0.9第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點這可是該出錢時就出錢選擇，以便使生產線的生產能力Ⅰ

的可使用性達到40％或接近100％。維修保養費用必須在每一經營周期重新投入。投入的維修保養費用和維修保養系數（生產能力Ⅰ的可使用程度）的關系如表7-2-1所示。

企業對維修保養費用的投入可在1萬元－100萬元

之間進行第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點

表7-2-1維修保養費用和維修保養系數的關系哎!各位,請看清楚點,要注意邊際效益,千萬不要盲目投入啊!第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點＊加班生產線的生產能力也可通過加班來提高。當生產能力Ⅱ不能滿足生產需要時，系統將自動實行加班。通過加班生產線的生產能力Ⅱ最多將被提高10％。由于加班將發生固定的附加費用30萬元，劃入其它固定費用一欄。各類產品生產所需要的生產線生產能力單位為：

Ｅ型（一般產品）：1.0

單位／臺。

Ｂ型或Ｉ型（特殊產品）:0.9

單位／臺，或1.1

單位／臺。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點(2)生產人員的生產能力及其調整設現有生產人員的生產能力如下：各模擬企業均共有94名生產人員。每個生產人員每一經營周期可生產250臺Ｅ型一般激光打印機。這樣，全周期內共可生產23500臺Ｅ型激光打印機。每個生產人員每周期可生產280臺Ｂ型激光打印機，或生產227臺Ｉ型激光打印機。生產人員總的生產能力可通過招聘新的生產人員或加班而被提高，也可通過辭退原有的生產人員而被降低。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點

當人員生產能力不能滿足生產需要時，系統將自動實行加班。通過加班，人員生產能力最多將被提高10％。如果生產人員進行加班，將會發生加

班津貼費用，占所有生產人員工資總額的

25％。此外，當企業生產線生產能力和人員生產能力不足時，中標產品和特殊產品的生產有優先權。綜上所述，企業生產線和人員生產能力計劃及其調整過程如圖7-2-5所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點產品加工計劃E型產品加工數量B型/I型產品加工數量需要的生產線生產能力需要的人員生產能力現有可供使用的生產線生產能力現有可供使用的人員生產能力生產線生產能力不足/過剩人員生產能力不足/過剩協調措施協調措施擴大投資/報廢招聘/辭退加班加班實際可供使用的生產線生產能力實際可供使用的人員生產能力圖7-2-5生產能力計劃及其調整第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點（3）生產線的合理化投資可進一步采用合理化投資措施來影響生產線的運行效率，使生產線在可供支配的時間內發揮出更多的生產能力單位。與維修保養費用的投入不同，生產線的合理化費用的投入不必在每一周期內重復進行。一次合理化投資所實現的合理化程度將一直保持著。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前四十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點

實現的生產線合理化程度用合理化系數表示，累積的生產線合理化費用投入和合理化系數的關系如表7-1-2所示。

表7-2-2累積的合理

化費用和合理化系數的關系第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十頁\總數一百九十三頁\編于十七點

考慮到維修保養費用和合理化費用投入對生產線的生產能力影響，實際可供使用的生產線生產能力Ⅱ最終應計算如下：

生產能力Ⅱ＝生產能力Ⅰ×維修保養系數

×合理化系數由此，生產線實際可供使用的最大生產能力Ⅱ計算過程如圖7-2-6所示。

第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點生產線數量生產能力I生產能力Ⅱ加班最大生產能力Ⅱ維修保養費用合理化投資圖7-2-6生產線的生產能力及其影響因素第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點（4）購買機器人為提高企業生產自動化程度，企業可考慮購買機器人：一個機器人代替一名生產工人。

一個機器人的購買價格為32萬元，折舊期為8年，折舊方式為線性。機器人不能用于加班。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點（5）生產材料需求每生產一臺Ｅ型產品需要1.0個單位的原材料、1.0個單位的附件，30元的輔助生產材料。每生產一臺Ｂ型或Ｉ型產品需要1.0

個單位的原材料，28元的輔助生產材料，但不需要附件。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點(6)其它費用支出＊固定費用生產部門每個經營周期還將發生其它固定費用30萬元，劃入其它固定費用一欄。＊返修、次品費用視企業職工社會福利費用多少按產品生產數量比例而定。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.3研究開發部門構成原理研究開發部門職工人數、改進產品質量的其它研究開發費用和企業社會福利費用的投入影響產品質量，從而影響產品銷售量和銷售額。產品質量與銷售量（額）之間的關系如圖7-2-7所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點研究開發部門人員數其他研究開發費用職工社會福利費用產品質量質量評等市場聲譽銷售量（額）圖7-2-7產品質量的作用及其影響因素第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點

設在第0周期中，各模擬企業的研究開發部門共有8名職工，每人年薪為5萬元，其它研究開發費用投入為39萬元，社會福利費用為工資總額的80％。如果研究開發部門職工人數少于2人或其它研究開發費用投入少于20萬元，將會造成產品技術性能的迅速老化，從而嚴重影響產品的銷售。社會福利費用減少，挫傷了職工的積極性，也將會影響到產品的質量。設在第0周期中，各模擬企業的產品質量均被評為等級3。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點

如果研究開發部門的職工人員費用、其它研究開發費用和增加的社會福利費用超過銷售額的12％以后，銷和售量銷售額的增加將趨于平緩，不會再有明顯的上升。研究開發部門每年還會發生與人員數無關的固定費用5萬元，劃入其它固定費用一欄。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前五十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.4采購部門構成原理在原材料、附件和輔助生產材料采購部門共聘用了5名年薪為3萬元的職工，根據企業生產計劃及時地訂購和提供生產所需要的原材料、附件和輔助生產材料。其中，根據ABC管理法各企業主要就原材料和附件的訂購批量作出決策。設所訂購的原材料和附件均為瞬時進貨，在周期開始時就可供使用。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十頁\總數一百九十三頁\編于十七點

計劃訂購量首先應根據企業的周期生產計劃確定需求量，然后再在考慮數量折扣、庫存數量、庫存費用和短缺費用等情況下確定訂購量。材料訂購量的確定過程如圖7-2-8所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點生產計劃庫存數量庫存費用短缺費用數量折扣定購量E型B型/I型原材料附件圖7-2-8根據生產計劃確定材料的定購量第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點

訂購量計算公式如下：

周期計劃產品生產量×需要單位／臺

－上一經營周期庫存量

＋本周期末期望庫存量─────────────────

＝本周期訂購量第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點＊較大訂購量的影響原材料和附件的訂購價格將隨著訂購量的增加而降低，單位價格和訂購量的關系如表7-2-3所示。

表7-2-3材料較大批量訂購的數量折扣價格訂購量第0周期時的單位價格原材料附件0—2500010020025001—450009017045001—7000070150

70001—60140第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點

所以，較大批量訂購可以降低材料成本，但較大批量訂購又加重了支付能力的負擔。如果支付資金是用貸款方式提供的話，則將會造成較大的利息費用。設采購部門每個經營周期還將發生固定費用15萬元，劃入其它固定費用一欄。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點＊訂購量不足的影響如果企業在周期內訂購的原材料和附件數量不能滿足生產需要的話，系統將自動采取平衡措施。

例如，通過特快寄送、空運等方式

進行緊急供貨，但價格將提高30％。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.5倉庫部門構成原理＊原材料、附件和生產材料儲存設企業有足夠的倉庫供原材料、附件和輔助生產材料存放，從而不形成倉庫費用。＊產成品儲存設企業現有倉庫場地可供儲存2000臺激光打印機，不形成額外費用。如產品庫存量再增加就必須第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點租用倉庫，租用費用為4萬元。每滿1000臺后將再增加倉庫租用費用4萬元。企業可不受限制地租用多個倉庫，倉庫的租用和取消都是由系統自動進行的。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.6人事部門構成原理人事部門根據企業產品的銷售、生產和研究開發等工作的人員需求制定企業的人事計劃，實施人員的招聘或辭退，確定企業職工的社會福利費用。當企業生產人員和研究開發人員不足或過剩時，可向社會招聘新的人員或辭退原有人員。與此同時，形成相應的招聘或辭退費用。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前六十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點＊招聘每增加一個研發人員或生產人員，將發生1萬元招聘費用（不包括銷售人員）。＊辭退每辭退一個研發人員或生產人員，將發生辭退費用0.8萬元（不包括銷售人員）。如在生產部門一次辭退的生產人員數多達原有生產人員的10％時，必須為這些人員制定社會福利第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十頁\總數一百九十三頁\編于十七點計劃。在這種情況下，平均每個被辭退的生產人員費用為1.5萬元。＊職工社會福利費用確定適當的社會福利費用比例。社會福利費用包括職工醫療保險費、教育培訓費

等（銷售人員無社會福利費用）。職工社會福利費用多少將會影響到生產人員自行流動數、產品質量評等和次品返修、報廢費用等。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點設在第0周期中，職工社會福利費用為職工工資總額（不包括銷售人員的工資）的80％。它可任意提高或降低，但最低不能低于工資總額的65％。對職工的聘用、辭退和生產人員的自行流動在周期初就將生效。設在第0周期中，各部門的職工人數及年薪情況如表7-2-4所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點

設在第0周期中，生產部門的生

產人員增加4名，自行流走4名，總數

與原有人數持平，研究開發人員沒有

發生變動，次品返修、報廢費用35萬元。

表7-2-4各部門的職工人數及年薪情況部門年薪職工人數管理部門3.5萬元25銷售部門3.5萬元40采購部門3萬元5生產部門3萬元94研究部門5萬元8第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.7管理部門構成原理管理部門共聘用了25名職工，這些職工人數不受經營狀況及企業經營決策的影響而保持穩定。除人員費用外，管理部門每周期還將發生其它固定費用100萬元，劃入其它固定費用一欄，和維修保養費用5萬元。管理部門可通過合理化投資租賃計算機系統而實現管理合理化。計算機能承擔日常工作中的許多第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點工作，通過對原有人員的調整，可減少管理部門的人員費用。租賃計算機系統的合理化投資必

須在每一周期內重新進行，以期達到

合理化效果。

管理合理化投資、合理化系數和人員費用節省的關系如表7-2-5所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點

表7-2-5

管理合理化投資、合理化系數和人員費用節省的關系合理化投資合理化系數人員費用節省01.000≥15萬元1.1512%≥30萬元1.3225%≥60萬元1.3530%第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點2.8財務部門構成原理財務部門對企業產品銷售收入、生產經營成本及其成果進行全面的計算和核算。除此以外，還應對以下的企業經營活動原理進行仿真構造。⑴用戶支付方式經營周期內企業的產品銷售收入（銷售額）在本第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點周期可收到80％，其余20％將在下周期收回。設在第0周期中，各模擬企業在競爭市場上Ｅ型產品的銷售價格為1150元／臺，銷售量為22105臺，銷售收入為2542萬元；附加市場Ⅰ上沒有招標活動；附加市場Ⅱ上某大用戶以850元／臺的單價訂購Ｂ型產品2000臺，各企業全部予以生產，銷售收入為170萬元。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點

由此，第0周期各模擬企業銷售收入總額為2712萬元，則當期可以收到2170萬元，收回上周期銷售收入的20％，即570萬元，本期收到現金合計為2740萬元。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前七十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點⑵資金貸款條件如企業生產經營活動所需資金不足的話，可向銀行提出貸款。貸款方式分為長期、中期和透支貸款三種。各種方式的資金貸款條件和利息如下：＊長期貸款設企業從第0周期就已在使用600萬元的長期貸款。貸款期限為15年,不能提前歸還,年息為8.2％。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十頁\總數一百九十三頁\編于十七點

＊中期貸款設中期貸款期限為

1年，即在下一經營周期（年度）必須還本付息。中期貸款的利率，取決于中期貸款數額超過自有資金的幅度（自有資金＝注冊資金＋資金儲備＋利潤儲備－虧損結轉）。設:

中期貸款不超過自有資金部分利率為9％。中期貸款不超過自有資金2倍部分利率為11％。中期貸款超過自有資金2倍部分利率為13％。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點

＊透支貸款企業中期貸款應考慮滿足每個經營周期生產經營活動的需要，且每經營周期期末至少要有10萬元的現金儲備。如果貸款不足，系統將自動實行透支貸款。透支貸款利率為15％，即在下一經營周期（年度）必須按15％的利率還本付息。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點

例如，設在第0周期應歸還前周期

中期貸款885萬元。前周期自有資金為747萬元。則在第0周期應付利息計算如下：

747萬元×9％＝67.23萬元

138萬元×11％＝15.18萬元

600萬元×8.2％＝49.2萬元

利息總額為：

67.23＋15.18＋49.2＝131.61≈132萬元第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點

設在第0周期中，各模擬企業中期貸款額為500萬元，下周期必須還本付息。⑶購買有價證券

企業如有多余現金，可向銀行購買有價證券。本周期購買的有價證券，下周期系統自動收回，并將有6％的利息作為購買有價證券收入。設在第0周期中，各模擬企業沒有購買有價證券。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點⑷繳納稅收與支付股息企業經營如有盈利，將按40％的稅率納稅。并按企業決策支付股東應有的股息，股息的實際支付將在下一周期進行。如企業經營虧損,則無需納稅。虧損將被結轉，直至企業盈利后再被結算。設在第0周期中，各模擬企業的稅前利潤為357萬元，應納稅額為142.8萬元，稅后利潤為214.2萬元，即約為214萬元，計劃支付股息為30萬元，實得利潤留存為184.2萬元。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點第三節企業決策實驗過程現代企業構成原理確定后，即可進一步進行市場經濟形勢仿真、企業經營決策仿真和經營決策成果仿真。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點3.1周期市場經濟形勢仿真3.2企業生產經營決策仿真3.3生產經營決策成果仿真第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點3.1周期市場經濟形勢仿真實際的市場經濟形勢是動態的，始終處于不斷的變化之中，這對企業的生產經營決策及其成果有著重大的影響。

市場經濟形勢變化主要表現在產品銷售市場容量的變化和生產所需各種資源采購價格的變化上。

市場容量的變化則又主要依據社會需求、社會購第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點買力和價格指數的變化。所以，市場經濟形勢仿真應突出這一重點，構造出若干個以產品銷售市場容量和料材采購價格變化為主要內容的連續性經營周期，以使企業生產經營決策仿真與現實情況盡可能地保持一致。

例如，繼第0周期后的第一周期市場經濟形勢可構成為：第七章現代企業決策仿真—情景設定目前八十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點

據經濟發展研究中心專家分析預測：經濟恢復的良好勢頭將繼續保持下去，在今后至少兩個經營周期內經濟形勢的發展將是穩定的。雖然許多工業部門重新獲得了一系列令人滿意的訂單，對已面臨的經濟形勢感到歡欣鼓舞，但對經濟形勢持久穩定的發展仍抱有懷疑，這以對投資持觀望態度而表現了出來。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十頁\總數一百九十三頁\編于十七點

考慮到經濟尚處于恢復階段，所以，估計在近幾個周期內不會增加職工的工資。隨著經濟的恢復發展，預計市場對Ｅ型一般激光打印機的需求會有微升的趨勢。市場競爭重新日益活躍。由于需求的增加，原材料供應商宣告原材料供應價格提高５％。文化部對Ｅ型激光打印機進行招標，招標數量為1000臺，中標的關鍵是企業的投標價格。中標產第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點品的生產、交貨和結算在第二周期內進行。全國貿易聯絡中心對Ｂ型激光打印機很感興趣，以每臺860元的價格向每家企業提出訂貨要求，訂購數量最大為5000臺。這里構造出的周期市場經濟形勢對主要競爭市場（一般市場）、附加市場Ⅰ（招標產品）、附加市場Ⅱ（特殊產品）分別以定性和定量的方式給出了不同第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點產品的市場需求信息及生產所需原材料、人員等費用變化情況，供各模擬企業制定經營戰略和銷售策略時作為主要分析依據之一。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點3.2企業生產經營決策仿真根據對未來市場經濟形勢的預測和分析，結合對競爭企業可能采取的經營戰略和銷售策略分析，各模擬企業可依據自身條件就生產經營活動中的各項主要內容，如產品銷售價格、廣告費用投入、銷售人員數量、產品生產數量、材料訂購批量、銀行資金貸款等作出決策。系統設置的決策內容共有24項，假定各模擬企業在第一周期所作的決策相同，則各企業決策內容如表7-3-1所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-1企業生產經營決策表第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點3.3企業經營決策成果仿真各企業決策數據輸入仿真系統后，根據現代企業仿真中的市場促銷手段效應曲線原理，生產設備、人力資源配置原理，材料采購批量決策原理，生產經營決策方案全面核算原理等，即可進行經營決策成果仿真，測算出各企業的市場競爭結果數據、生產狀況變化數據及經營決策盈虧數據等有關企業經營決策主要結果數據內容，如表7-3-2所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-2企業生產經營決策主要結果數據(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-2)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點

表中，各企業所得決策主要結果數據相同，這是由于輸入的各企業決策數據相同所致。每周期結束，各企業可得到各自具體的生產經營狀況報表（見表7-3-3至表7-3-9）。若企業在決策時，申請了《市場和生產研究報告》，在期末還可獲得一份提供其競爭企業主要生產經營決策與成果信息的《競爭市場調研報告》（見表7-3-10）。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前九十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-3市場競爭結果和生產數據報告(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-3)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零一頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-3)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零二頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-3)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零三頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-4產品成本類型核算報告(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零四頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-4)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零五頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-5成本發生部門核算(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零六頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-5)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零七頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-6成本承擔單元核算(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零八頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-6)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百零九頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-7生產經營盈虧報告(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-7)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-7)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-8生產經營財務報告(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-8)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-8)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-9資產負債合計報告第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-10競爭市場調研報告(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-10)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-10)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百一十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點

從第一周期開始，每周期期末各模擬企業均可看到《各企業生產經營決策評價總表》（見表7-3-11），該表分類對比、評價了各企業的生產經營決策及其成果指標數據，并給出了綜合評分和名次。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十頁\總數一百九十三頁\編于十七點表7-3-11各企業生產經營決策評價總表(圖表待續)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點(圖表待續)(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點(續表7-3-11)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百二十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點第四節企業優化決策支持仿真根據前述現代企業仿真系統的主要構成原理、決策內容及各種優化決策原理、方法，可結合計算機應

用技術，開發出相應的優化決策支

持系統，對整個企業生產經營決策

過程予以支持。本系統各主要部分決策支持仿真原理如下。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十頁\總數一百九十三頁\編于十七點4.1產品市場需求預測支持仿真4.2產品銷售優化決策支持仿真4.3產品生產優化決策支持仿真4.4材料存儲優化決策支持仿真4.5其他經營活動決策支持仿真第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點4.1產品市場需求預測支持仿真以產品市場銷售額歷史資料為基礎，結合未來經營周期市場經濟形勢變化趨勢，即可研制出預測支持系統，測算出產品市場需求。

例如，設某企業在第0經營周期中一般市場上的E型產品銷售額為2100萬元，假定由歷史資料已知，在此之前的4個經營周期產品市場銷售額分別為：第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點

試擬合出相應的預測模型，并對該企業第一周期的產品市場需求作出預測。運用計算機系統，輸入上述各年次與銷售額的關系數對后，系統將作出散點圖，如圖7-4-1所示（圖中紅色曲線）。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點Y

圖7-4-1銷售額與年次數對散點圖銷售額(百萬元)年次6532142119.51816.51513.5第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點

由于散點圖成直線趨勢，則可考慮用Yt=ａ＋bXt來擬合預測模型，經用最小二乘法計算可得

a=13.05,b=1.55,則第一周期市場需求預測值為

Yt=6=ａ＋bXt=6

=13.05+1.55Xt=6=22.35(百萬元)

又由于在第一經營周期內出現的經濟形勢是穩定的，且較之以往周期要好，故可憑借經驗，最后確定的產品市場需求值修正為

Yt=6=22.5(百萬元)第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點

根據不同散點圖的圖形趨勢，應考慮運用不同的數學函數或方程類型進行預測模型擬合。常用的除直線方程外，還有二次函數、指數函數和高次方程等；對于短期預測，通常還可采用移動平均法、指數平滑法和季節周期法等。基于這些模型和方法可研制成預測支持系統，輸入歷史資料關系數對后，即可由系統自動作出散點圖，在用戶根據散點圖的圖形趨勢選擇相應的模型或方法后，由系統快速計算出參數，并給出對應的預測值。或者，由系統自行選擇合適模型或方法，直接給出預測值，供用戶參考。

第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點

由于本系統僅為一個決策仿真系統，總的經營周期數相對而言較少，且為了創造差異較大、不斷變動的市場競爭環境，以培養學生應對各種錯綜復雜的市場變化能力，所以，市場周期形勢變化中的市場容量（市場需求）一般不逞較為穩定的趨勢變化，系統也就沒有提供預測支持模型，由學生自行根據周期市場經濟形勢報告作出判斷。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點4.2產品銷售優化決策支持仿真通常，產品市場需求預測是在一定的產品銷售價格、廣告費用投入、銷售人員數量及產品質量水平等促銷手段運用保持不變的條件下進行的。實際上，在企業的經營決策過程中，這些促銷手段都必須根據影響產品市場銷售主要因素的變化而變動，如圖7-4-2所示。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點本企業市場促銷手段社會需求社會購買力價格指數產品價格廣告支出銷售人員產品質量一般市場產品價格廣告支出銷售人員產品質量競爭企業市場促銷手段圖7-4-2影響企業在一般市場上產品銷售的主要因素第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百三十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點產品價格P95011501350200%100%50%Y銷售量效應

在仿真系統中，設置的一般市場Ｅ型產品銷售量效應與銷售價格之間的需求曲線關系如圖7-3-3所示。圖7-4-3價格對銷售量的效應曲線第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十頁\總數一百九十三頁\編于十七點

根據曲線圖形趨勢，運用銷售優化ＤＳＳ，系統考慮調用指數函數模型來進行曲線擬合，模型形式為：式中，ａ、ｂ和ｃ為待定常數。再由已知數對（950,200）、（1150,100）及（1350,50），運用一定的方法即可確定出待定常第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點數的取值分別為：ａ＝1120,b＝0和c＝740。這樣，也就完全確定了需求曲線的關系式為：令L=py=pf(p)，Ｌ即為Ｅ型產品的銷售收入總額效應

。設d為Ｅ型產品單位變動成本，則:d＝材料直接成本＋人工直接成本第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十二頁\總數一百九十三頁\編于十七點式中,材料直接成本＝原材料＋附件＋輔助材料＝105+200+30=335元

人工直接成本＝單位生產人員工資＋單位生產人員福利費用＝30000×(1+80%)/250

＝216元則d＝335+216=551元第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十三頁\總數一百九十三頁\編于十七點

設Ｆ為總的固定成本，則總成本為

C=d·f(p)+F而總的銷售利潤即為

R=L-C=p·f(p)-d·f(p)-F=(p-d)×f(p)-F欲使Ｒ達到最大值，令=0,第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十四頁\總數一百九十三頁\編于十七點即將d＝551代入并整理后有解此方程式，得第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十五頁\總數一百九十三頁\編于十七點

令

p*=p1=720，即當產品銷售價格確定為720元時，產品銷售利潤將能取得最大值。這時，將p*代入Y=f(p)計算公式，則計算得產品最佳銷售量效應為y*=f(p*)=434.59。以p=1150時y=100為基準，將最后確定的產品市場需求值yt=6=2250萬元代入，則對應于y*的銷售量預測值為:第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十六頁\總數一百九十三頁\編于十七點

同樣，運用類似原理，還可完全確定廣告費用投入、銷售人員數量及產品質量改進費用投入等效應曲線，進而根據廣告費用投入優化決策、銷售人員數量優化決策及產品質量改進費用投入優化決策等應用原理,解得：*廣告最佳投入費用w*=282萬元*銷售人員最佳聘用人數v*=56人*產品質量改進最佳投入費用u*=43萬元第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十七頁\總數一百九十三頁\編于十七點

當然，由于競爭企業的存在，企業各種促銷手段運用所取得的效應必將會受到競爭企業促銷手段運用的影響。系統采用促銷手段強度比較的方法，在分析出競爭企業可能采取的營銷策略和運用的促銷手段后，結合本企業所使用的市場促銷手段，即可測算出競爭條件下各企業可望達到的產品理論市場銷售量、銷售額和市場占有率。第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十八頁\總數一百九十三頁\編于十七點4.3產品生產優化決策支持仿真在確定出企業產品市場銷售量預測值后，結合企業內部生產條件，運用生產優化ＤＳＳ，可進一步確定出產品生產最佳組合方案。如前所述，在仿真系統中，已知一般產品(Ｅ型)的變動成本為d=551元，特殊產品(Ｂ型)由于不需要附件且輔助材料僅需28元,而使其變動成本為：

d1=551-200-(30-28)=349元，已經確定的能使銷售利潤達到最大的一般市場產品第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百四十九頁\總數一百九十三頁\編于十七點銷售價格為p*＝720元，本周期附加市場Ⅰ上招標產品(Ｅ型)的投標價格擬為1050元，而附加市場Ⅱ的批量產品(Ｂ型)訂購價格為860元，則不同市場產品邊際利潤分別為:

一般市場(p*-d)=169元,

附加市場Ⅰ(1050-d)=499元，附加市場Ⅱ(860-d1)=511元；一般市場產品銷售量預計為Q*=85028臺，附加市場Ⅰ為1000臺、而附加市場Ⅱ為5000臺；一般產品每第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百五十頁\總數一百九十三頁\編于十七點臺需耗用1.0個生產能力單位，特殊產品每臺需耗用0.9個生產能力單位,而四條生產線全周期生產能力為23400個生產能力單位。依據上述分析數據，生產優化ＤＳＳ所建立的生產組合方案優化決策模型為：第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百五十一頁\總數一百九十三頁\編于十七點第七章現代企業決策仿真—情景設定目前一百五十二頁\總數一百九十三頁\編于十七