會(huì)計(jì)信息管理專業(yè)教學(xué)資源庫TeachingRepository

inAccountingInformationManagement建設(shè)單位：廣東科學(xué)技術(shù)職業(yè)學(xué)院應(yīng)付款管理系統(tǒng)主講人：王勝學(xué)習(xí)內(nèi)容

參數(shù)設(shè)置崗位說明【W(wǎng)01張景山】身份執(zhí)行應(yīng)付款管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置單據(jù)審核日期單據(jù)日期是否自動(dòng)計(jì)算現(xiàn)金折扣

是受控科目制單方式明細(xì)到單據(jù)采購科目依據(jù)按存貨小結(jié)1應(yīng)付款管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中，如果選擇單據(jù)日期為審核日期，則月末結(jié)賬時(shí)單據(jù)必須全部審核。2關(guān)于應(yīng)付賬款核算模型，在系統(tǒng)啟用時(shí)或者還沒有進(jìn)行任何業(yè)務(wù)處理的情況下才允許從簡(jiǎn)單核算改為詳細(xì)核算；從詳細(xì)核算改為簡(jiǎn)單核算隨時(shí)可以修改。學(xué)習(xí)內(nèi)容

初始設(shè)置基本科目設(shè)置控制科目設(shè)置產(chǎn)品科目設(shè)置結(jié)算方式科目設(shè)置崗位說明【W(wǎng)01張景山】身份執(zhí)行應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置初始設(shè)置表1基本科目設(shè)置應(yīng)付科目2202

應(yīng)付賬款預(yù)付科目1123預(yù)付科目商業(yè)承兌科目2201應(yīng)付賬款銀行承兌科目2201應(yīng)付賬款稅金科目22210101應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額現(xiàn)金折舊科目6603財(cái)務(wù)費(fèi)用票據(jù)利息科目6603財(cái)務(wù)費(fèi)用初始設(shè)置表2控制科目設(shè)置供應(yīng)商名稱應(yīng)付科目預(yù)付科目001百盛腳輪22021123002新興鑄管22021123003恒大焊條22021123004金海木業(yè)22021123初始設(shè)置存貨編碼存貨名稱采購科目產(chǎn)品采購稅金科目001腳輪14030122210101002鋼管14030222210101003方管14030322210101004角鋼14030422210101005焊條14030522210101006木托盤14030622210101表3產(chǎn)品科目設(shè)置初始設(shè)置結(jié)算方式科目編碼1現(xiàn)金10012

現(xiàn)金支票10023

轉(zhuǎn)賬支票10024

電匯10029

其他1002表4結(jié)算方式科目設(shè)置小結(jié)1在【基本科目設(shè)置】中所設(shè)置的應(yīng)付科目、預(yù)付科目、票據(jù)科目應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助核算內(nèi)容為【供應(yīng)商往來】，并且其受控系統(tǒng)為【應(yīng)付系統(tǒng)】，否則在此不能被選中。2只有在初始設(shè)置時(shí)設(shè)置了基本科目，在生成憑證時(shí)才能出現(xiàn)會(huì)計(jì)科目，否則憑證中將沒有會(huì)計(jì)科目，相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目只能手工錄入。3結(jié)算方式科目設(shè)置時(shí)針對(duì)已經(jīng)設(shè)置的結(jié)算方式設(shè)置相應(yīng)的結(jié)算科目。在付款或收款時(shí)只要錄入結(jié)算時(shí)使用的結(jié)算方式，就可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成該種結(jié)算方式所用的會(huì)計(jì)科目。學(xué)習(xí)內(nèi)容

期初余額應(yīng)付賬款期初余額應(yīng)付票據(jù)期初余額預(yù)付賬款期初余額崗位說明【【W(wǎng)01張景山】身份執(zhí)行應(yīng)付款管理系統(tǒng)期初余額錄入期初余額期初余額期初余額小結(jié)1在錄入期初余額時(shí)一定要注意期初余額的會(huì)計(jì)科目，應(yīng)付款管理系統(tǒng)的期初余額應(yīng)與總賬進(jìn)行對(duì)賬，如果科目錯(cuò)誤將會(huì)導(dǎo)致對(duì)賬單錯(cuò)誤。2錄入預(yù)付款的單據(jù)類型仍然是【付款單】，但款項(xiàng)類型為【預(yù)付款】。3應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置中，只有設(shè)置了相關(guān)科目，在生成憑證時(shí)才能直接生成憑證中的會(huì)計(jì)科目，否則相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目只能手工錄入。學(xué)習(xí)內(nèi)容

應(yīng)付單據(jù)處理—錄入、審核、制單崗位說明【W(wǎng)02胡彭澤】身份在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中錄入、審核應(yīng)付單并生成應(yīng)付憑證

業(yè)務(wù)描述

2018年1月8日，從金海木業(yè)采購木托盤（付款條件2/10，1/20，n/30，）取得與業(yè)務(wù)相關(guān)的原始單據(jù)如下圖所示。小結(jié)1已審核的單據(jù)不能修改和刪除，已生成憑證或進(jìn)行過核銷的單據(jù)在單據(jù)界面中不再顯示。2

在錄入采購發(fā)票后可以直接進(jìn)行審核，在直接審核后系統(tǒng)會(huì)提示【是否立即制單】，此時(shí)可以直接制單。如果錄入采購發(fā)票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。3已審核的單據(jù)在未進(jìn)行其他處理之前應(yīng)取消審核后再進(jìn)行修改學(xué)習(xí)內(nèi)容付款單據(jù)處理—錄入、審核、核銷、制單

崗位說明【W(wǎng)03劉睿】身份在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中

錄入付款單【W(wǎng)02胡彭澤】身份在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中

審核付款單、核銷、制單業(yè)務(wù)描述

2018年1月17日，支付向金海木業(yè)購買木托盤的價(jià)稅款，取得與業(yè)務(wù)相關(guān)的原始單據(jù)如下圖所示。小結(jié)1付款單表體中的款項(xiàng)類型系統(tǒng)默