會計信息管理專業教學資源庫TeachingRepository

inAccountingInformationManagement建設單位：廣東科學技術職業學院賬套創建與用戶管理主講人：王勝學習內容

企業基本情況1

操作要求

21.企業基本情況安徽環宇倉儲設備有限公司（簡稱環宇倉儲）是專門從事貨架、倉儲籠等倉儲設備生產及銷售的工業企業，公司生產部門下設兩個生產車間，其中一車間單步驟大量生產貨架、二車間單步驟大量生產倉儲籠。2.操作要求輔助核算類型輔助核算科目日記賬庫存現金、銀行存款銀行賬銀行存款客戶往來應收票據、應收賬款、預收賬款供應商往來應付票據、應付賬款、預付賬款個人往來其他應收款數量核算原材料子科目部門核算管理費用子科目部門、項目核算生產成本子科目項目、數量核算庫存商品、主營業務收入、主營業務成本（1）科目輔助核算要求2.操作要求（2）會計憑證處理要求A、錄入或生成記賬憑證均由指定的會計人員操作，含有庫存現金和銀行存款科目的記賬憑證均需出納簽字。B、對已記賬憑證的修改，只采用紅字沖銷法。C、為保證財務與業務數據的一致性，能在業務系統生成的記賬憑證不得在總賬系統直接錄入。2.操作要求保險類型公司個人養老保險20%8%醫療保險10%2%失業保險1%0.2%工傷保險1%生育保險0.8%住房公積金12%12%（3）薪酬業務五險一金計提比例2.操作要求（4）存貨業務處理要求存貨按實際成本核算，發出材料成本計價采用“移動加權平均法”，發出產成品成本計價采用“全月平均法”。2.操作要求（5）壞賬損失處理要求期末按應收賬款余額百分比法計提壞賬準備，提取比例為0.5%。小結本門課程的任務：根據企業的核算要求建立賬套、啟用相關業務處理模塊并錄入各模塊期初數據，對企業2018年1月發生的經濟業務進行處理并最終編制會計報表。學習內容

增加用戶總體要求時間：2018年01月01日1崗位要求：Admin系統管理員

2增加用戶編號姓名所屬部門所屬角色W01張景山財務部賬套主管W02胡彭澤財務部W03劉睿財務部小結1在增加用戶時可以直接指定用戶所屬角色。如：張景山的角色為【賬套主管】。由于系統中已經為預設的角色賦予了相應的權限，因此，如果在增加用戶時指定相應的角色，則其就自動擁有了該角色的所有權限。如果該用戶所擁有的權限與該角色的權限不完全相同，可以在【權限】功能中進行修改。2如果已設置用戶為【賬套主管】角色，則該用戶也是系統內所有賬套的賬套主管。3用戶啟用后將不允許刪除。如果用戶使用過系統又被調離單位，應在用戶管理窗口中單擊【修改】按鈕，在【修改用戶信息】對話框中單擊【注銷當前用戶】按鈕，最后單擊【修改】按鈕返回系統管理。此后該用戶將無權再進入系統。學習內容建立賬套總體要求時間：2018年01月01日1崗位要求：Admin系統管理員

2賬套信息賬套號418賬套名稱安徽環宇倉儲設備有限公司啟用會計期2018年1月單位名稱安徽環宇倉儲設備有限公司單位簡稱環宇倉儲單位地址蕪湖市經濟技術開發區港灣路188號法人代表李建明郵政編碼241003聯系電話（傳真號340207689778608企業類型工業行業性質2007年新會計制度科目（按行業性質預置科目）賬套主管【W01】張景山基礎信息存貨、客戶、供應商無分類編碼方案科目編碼4-2-2-2系統啟用總賬、應收款管理、應付款管理、固定資產、薪資管理，啟用日期2018年1月1日小結1賬套號是賬套的唯一標識，可以自行設置3位數字，但不允許與已存賬套的賬套號重復，賬套號設置后將不允許修改。2賬套名稱是賬套的另一種標識方法，它將與賬套號一起顯示在系統正在運行的屏幕上，賬套名稱可以自行設置，并可以由賬套主管在修改賬套功能中進行修改。3單位信息中【單位名稱】是必須錄入的。必須錄入的信息以藍色字體標識（以下同）。學習內容設置用戶權限總體要求時間：2018年01月01日1崗位要求：Admin系統管理員

2用戶權限表編號姓名權限W01張景山賬套主管W02胡彭澤1.總賬：填制憑證、查詢憑證、賬表、期末；2.應收款管理（不含收款單據處理-卡片編輯、選擇收款）；3.應付款管理（不含付款單據處理-卡片編輯、選擇付款）；4.固定資產；5.薪資管理；W03劉睿1.總賬：出納簽字、出納；2.應收款管理：票據管理，收款單據處理（卡片編輯、卡片查詢）、選擇收款；3.應付款管理：票據管理，付款單據處理（卡片編輯、卡片查詢）、選擇付款；小結1

只有系統管理員（admin）才有權限設置或取消賬套主管。而賬套主管只有權對所轄賬套進行用戶的權限設置。2設置權限時應注意分別選中【賬套】及相應的【用戶】。3賬套主管擁有該賬套的所有權限，因此無須為賬套主管另外賦權。學習內容

賬套輸出1

賬套引入

2總體要求時間：2018年01月01日1崗位要求：Admin系統管理員

21.賬套輸出請輸出【418安徽環宇倉儲設備有限公司】賬套至【D:\418賬套備份\1】文件夾中保存。2.賬套引入請將【418安徽環宇倉儲設備有限公司】賬套引入至【C:\U8SOFT\Admin】文件夾中。小結1只有系統管理員（admin）有權進行賬套輸出。2利用賬套輸出功能還可以進行【刪除