功能域1.采購業務業務編號1.1采購業務流程總圖業務名稱常規采購業務流程（1.2）采購退貨業務流程（1.3）采購業務流程圖采購發票和采購入庫單不在同期收到（1.2.2）采購發票和采購入庫單同期收到（1.2.1）制作日期制作人審核人備注第1頁采購換貨業務流程（1.4）功能域1.采購業務業務編號1.2.1采購發票與采購入庫單同一會計期間到達業務名稱制作日期制作人審核人備注常規采購業務開始已生成的采購訂單已審核的采購訂單（2）審核采購訂單采購課主管第2頁依據收料通知單對外購材料進行質量檢驗質保部檢驗員質檢驗收單（4）關聯相應的收料通知單生成外購入庫單并審核倉儲課倉管員不合格MRP運算生成的已審核的采購申請單（1）關聯采購申請單生成采購訂單采購課采購員檢驗結果合格轉下頁供方送貨單(5)關聯收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應商倉儲課倉管員已審核的收料通知單（3）到貨時，關聯采購訂單生成收料通知單并審核采購課倉管員已審核的退料通知單在一期實施中，采購訂單直接采用手工錄入方式（6）關聯采購訂單或外購入庫單生成采購發票財務部會計常規采購業務結束已錄入的采購發票功能域1.采購業務業務編號1.2.1采購發票與采購入庫單同一會計期間到達業務名稱制作日期制作人審核人備注已審核的采購發票已核銷的外購入庫單第3頁（8）審核采購發票，即采購發票與外購入庫單及費用發票相鉤稽財務部會計外購入庫核算及憑證處理采購課自供應商處獲得的采購發票接上頁（7）錄入費用發票財務部會計已錄入的費用發票采購課取得的采購運費發票已審核的費用發票已審核的外購入庫單功能域1.采購業務業務編號1.2.1采購發票與采購入庫單同一會計期間到達業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）由采購人員關聯采購申請單生成采購訂單，確定供應商及采購價格信息采購課采購員（2）及時審核采購訂單，審核完的《采購訂單》應及時分發給供應商打印份：主管（6）當收到采購費用發票時，由財務相關業務員在K3系統中錄入費用發票財務部會計第4頁（3）當采購的原材料到達企業時，由相應的倉管人員關聯對應的采購訂單生成收料通知單并審核，收料通知單中倉庫為待檢倉審核完畢的收料通知單打印一份，由采購人員簽字確認后提供給品管進行質量檢驗。品管檢驗完成后在收料通知單上填寫合格數、不合格數，作為倉管員入庫的依據。倉儲課倉管員（4）當收到供應商開具的采購發票時，由財務相關業務員在K3系統中關聯對應的采購訂單或外購入庫單生成采購發票。財務部會計（5）由財務相關業務員審核采購發票，即在系統中完成采購發票、外購入庫單、費用發票的三方鉤稽，已完成審核的采購發票將在存貨核算系統完成外購入庫核算及相應的憑證處理。財務部會計經質檢合格的材料入庫時，根據已填寫合格數量的收料通知單，在系統中關聯相應的收料通知單生成外購入庫單并審核，入庫單中的倉庫為相應的實倉倉儲課倉管員經質檢確認不合格的材料退回供應商時，關聯相應的收料通知單生成退料通知單并審核，退料通知單中倉庫為待檢倉倉儲課倉管員（7）（8）

采購課功能域1.采購業務業務編號1.2.2采購發票與采購入庫單不在同一會計期間到達業務名稱制作日期制作人審核人備注第5頁常規采購業務開始已生成的采購訂單已審核的采購訂單（2）審核采購訂單采購課主管依據收料通知單對外購材料進行質量檢驗質保部檢驗員質檢驗收單（4）關聯相應的收料通知單生成外購入庫單并審核倉儲課倉管員不合格MRP運算生成的已審核的采購申請單（1）關聯采購申請單生成采購訂單采購課采購員檢驗結果合格轉下頁供方送貨單(5)關聯收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應商倉儲課倉管員已審核的收料通知單（3）到貨時，關聯采購訂單生成收料通知單并審核倉儲課倉管員已審核的退料通知單在一期實施中，采購訂單直接采用手工錄入方式功能域1.采購業務業務編號1.2.2采購發票與采購入庫單不在同一會計期間到達業務名稱制作日期制作人審核人備注（6）暫估入庫，生成憑證財務部會計采購暫估結束發票到達期間的處理當期的處理（10）憑證處理，暫估沖回財務部會計暫估沖回憑證第6頁（7）關聯采購訂單或外購入庫單生成采購發票財務部會計常規采購業務結束已錄入的采購發票已審核的采購發票已核銷的外購入庫單（9）審核采購發票，即采購發票與外購入庫單及費用發票相鉤稽財務部會計外購入庫核算及憑證處理采購課自供應商處獲得的采購發票接上頁（8）錄入費用發票財務部會計已錄入的費用發票采購課取得的采購運費發票已審核的費用發票已審核的外購入庫單暫估入庫憑證功能域1.采購業務業務編號1.2.2采購發票與采購入庫單不在同一會計期間到達業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人(1)-----(5)處理說明同1.2.1（6）財務部會計（7）（9）（10）對當月發票未到的外購入庫單，在存貨核算系統做“暫估入庫”核算(包括暫估單價的確定及相應的憑證處理)對當期鉤稽的以前期間外購入庫單，在存貨核算系統—憑證處理中做“暫估沖回”憑證，即沖回外購入庫當期所作的暫估入庫憑證注意事項：1、暫估的處理采用單到沖回的方式，即在外購入庫當期生成暫估憑證后，僅在發票收到時一次性生成暫估沖回憑證；2、對于啟用期初的暫估業務，若初始化時未在物流系統錄入期初的暫估入庫單，在采購發票到達時的處理為：A)、在總賬系統直接錄入暫估沖回憑證；B)、在應付系統錄入采購發票并生成相應的外購入庫憑證第7頁（8）財務部會計財務部會計財務部會計財務部會計當收到采購費用發票時，由財務相關業務員在K3系統中錄入費用發票當收到供應商開具的采購發票時，由財務相關業務員在K3系統中關聯對應的采購訂單或外購入庫單生成采購發票。由財務相關業務員審核采購發票，即在系統中完成采購發票、外購入庫單、費用發票的三方鉤稽，已完成審核的采購發票將在存貨核算系統完成外購入庫核算及相應的憑證處理。功能域1.采購業務業務編號1.3采購退貨業務名稱制作日期制作人審核人備注

原采購發票已收到？(1)關聯原外購入庫單生成(紅字)外購入庫單倉儲課倉管員錄入的（紅字）外購入庫單{2}審核（紅字）外購入庫單倉儲課倉管員已審核的（紅字）外購入庫單采購退貨開始采購退貨結束第8頁否{3}關聯（紅字）外購入庫單或原采購發票生成(紅字)采購發票財務部會計錄入的（紅字）采購發票{4}審核（紅字）采購發票，即與(紅字)外購入庫單相鉤稽財務部會計已審核的(紅字)采購發票已核銷的(紅字)采購入庫單是自供應商處取得的紅字采購發票功能域1.采購業務業務編號1.3采購退貨業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）當入庫以后確認不良的外購材料退回供應商時，由倉管員關聯原外購入庫單生成(紅字)外購入庫單(注意應為需退貨的物料種類及數量)倉儲課倉管員（2）審核已生成的(紅字)外購入庫單，完成庫存的扣減。（3）若與原外購入庫單相對應的采購發票已收到并在系統中進行了相應的業務處理，則在收到供應商開具的紅字采購發票后，由財務人員關聯（紅字）外購入庫單或原采購發票生成(紅字)采購發票財務部會計倉儲課倉管員{4}審核（紅字）采購發票，即與(紅字)外購入庫單相鉤稽財務部會計第9頁說明：1、實際業務處理中，若不開具紅字的采購發票，直接在采購發票中扣減相應的退貨金額，則在K3系統中的操作為：采購發票、采購入庫單與退貨業務對應的紅字采購入庫單三張單據共同核銷。2、若采購退貨作為銷售業務處理時，應按照銷售業務的處理流程，做銷售出庫單及相應的銷售發票，銷售出庫單與銷售發票核銷。詳見銷售業務處理流程圖。功能域1.采購業務業務編號1.4采購換貨業務名稱制作日期制作人審核人備注(1)手工錄入或關聯原外購入庫單生成(紅字)外購入庫單倉儲課倉管員錄入的（紅字）外購入庫單{2}審核（紅字）外購入庫單倉儲課倉管員已審核的（紅字）外購入庫單采購換貨開始采購換貨結束第10頁{4}關聯收料通知單生成藍字外購入庫單倉儲課倉管員錄入的藍字外購入庫單{5}審核藍字外購入庫單倉儲課倉管員已核銷的(紅字)外購入庫單已核銷的(藍字)外購入庫單已審核的藍字外購入庫單{7}紅藍字外購入庫單之間進行對等核銷倉儲課倉管員依據收料通知單對補貨材料進行質量檢驗質保部檢驗員質檢驗收單不合格檢驗結果合格供方送貨單(6)關聯收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應商倉儲課倉管員已審核的收料通知單（3）補貨時，錄入收料通知單并審核倉儲課倉管員已審核的退料通知單功能域1.采購業務業務編號1.4采購換貨業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）當入庫以后確認不良的外購材料退回供應商時，由倉管員關聯原外購入庫單生成或手工錄入(紅字)外購入庫單(注意應為需退貨的物料種類及數量)倉儲課倉管員（2）由相應負責人員審核(紅字)外購入庫單（5）由相關負責人員即時審核外購入庫單，完成庫存的更新。(6)第11頁(7)由相關負責人員完成紅字、藍字外購入庫單之間的對等核銷處理倉儲課倉管員倉儲課倉管員倉儲課倉管員倉儲課倉管員（3）供應商補送材料時，由倉管員手工錄入收料通知單，并審核。審核后的收料通知單打印一份，經采購簽字確認后提供給品管人員進行質量檢驗。質檢人員根據質檢結果在收料通知單上填寫合格數及不合格數，作為倉管員入庫的依據。倉儲課倉管員（4）倉儲課倉管員經質檢合格的材料入庫時，根據已填寫合格數量的收料通知單，生成外購入庫單經質檢確認不合格的材料退回供應商時，關聯相應的收料通知單生成退料通知單并審核公司名稱東莞市品時柏展示包裝有限公司功能域銷售業務2.1常規銷售業務業務名稱制作日期制作人審核人備注第12頁已錄入的銷售出庫單（6）簽審出庫單及放行條，確認預收款情況財務部應收會計（7）關聯銷售訂單或出庫單生成銷售發票并審核，即與出庫單相鉤稽財務部應收會計已審核的出庫單已審核的銷售發票（4）關聯相應的銷售訂單及報關銷售資料生成銷售出庫單業務部業務文員已審簽的銷售出庫單已與客戶簽訂的銷售合同（1）增加相應的物料資料工程部BOM文員已增加的物料資料已審核的銷售訂單（2）錄入并審核銷售訂單，打印并簽發相關部門業務部業務文員已啟用的BOM單（3）錄入相關產品的BOM單并審核和啟用工程部工程師（5）發貨后根據紙質出庫單及出貨實物審核系統出庫單倉庫倉管員已審核的銷售出庫單常規銷售業務開始銷售業務結束財務入賬應為已進行了協商或確認了具體交貨日期的銷售訂單公司名稱東莞市品時柏展示包裝有限公司功能域銷售業務2.1常規銷售業務業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（5）（6）當產品發送給客戶后，由財務人員關聯銷售訂單或銷售出庫單生成銷售發票并進行發票的審核，即與相應的銷售出庫單相鉤稽說明：1、當銷售發票與銷售出庫單不一致時，可通過系統的拆單功能(發票大于出庫單則拆分發票；出庫單大于發票則拆分出庫單)，完成發票與出庫單的鉤稽處理。

2、對于啟用期初已銷售出庫但尚未開具銷售發票的銷售業務，若初始化時未在物流系統錄入期初的銷售出庫單，在啟用系統后開具銷售發票時的處理為：在應收系統錄入并審核銷售發票，并在應收系統生成相應的銷售收入憑證。倉庫由船務人員到打印處取單后分發倉管員和發運人員，作為倉庫發貨和運輸部門發運的必須依據。并送財務部簽核及簽放行條船務部財務部第13頁當產品備貨或發出后，由倉管人員根據相應的銷售出庫單與實物進行系統審核。（7）工程人員根據簽批的銷售訂單，在KIS系統中錄入相關產品的BOM單，并審核和啟用。對于類似產品的BOM單在錄入時可以采用復制后修改的方法。工程部（3）（4）當產品要出庫銷售時，由銷售文員關聯相應的銷售訂單生成銷售出庫單業務部工程師業務文員業務員倉管員應收會計由業務文員在KIS系統中錄入相應的銷售訂單及審核，并制出生產制單財務簽后發到生產業務部（2）業務文員由工程部相關責任人在KIS系統中增加相應的產品資料(代碼及其他相關信息)，并將代碼提供給業務文員（1）工程部BOM文員功能域2.銷售業務業務編號2.2銷售退貨業務名稱制作日期制作人審核人備注第14頁(1)根據原銷售出庫單關聯生成紅字的銷售出庫單倉儲課倉管員錄入的紅字銷售出庫單(2)審核紅字的銷售出庫單倉儲課倉管員已審核的紅字的銷售出庫單銷售退貨開始銷售退貨結束(3)錄入紅字的銷售發票（可關聯紅字銷售出庫單生成）財務部會計原銷售發票是否已開具否是(4)審核紅字的銷售發票，即與紅字的銷售出庫單核銷財務部會計已錄入的紅字的銷售發票已審核的紅字銷售發票已核銷的紅字銷售出庫單功能域2.銷售業務業務編號2.2銷售退貨業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人第15頁（1）當銷售給客戶的產品發生銷售退回時，由倉管員錄入紅字的銷售出庫單，可關聯原銷售出庫單生成倉儲課（2）由倉儲課相應負責人審核紅字銷售出庫單（3）若原銷售發票已開具，則由財務錄入紅字的銷售發票，可由紅字銷售出庫單或原銷售發票關聯生成財務部財務部(4)由財務人員審核紅字的銷售發票，即將紅字的銷售發票與紅字的銷售出庫單核銷，完成銷售退貨業務倉管員倉管員會計倉儲課會計說明：1、實際業務處理中，若不開具紅字的銷售發票，直接在下次發生銷售業務時在銷售發票中扣減相應的退貨金額，則在K3系統中的操作為：下次發生銷售業務的銷售發票、銷售出庫單與前次的退貨業務對應的紅字銷售出庫單三張單據共同核銷。

公司名稱東莞市品時柏展示包裝有限公司功能域銷售業務2.3銷售換貨業務名稱制作日期制作人審核人備注第16頁(1)根據原銷售出庫單關聯生成紅字的銷售出庫單業務部業務文員錄入的紅字銷售出庫單(2)審核紅字的銷售出庫單倉庫倉管員已審核的紅字的銷售出庫單銷售換貨開始銷售換貨結束否(3)補貨給客戶時，錄入藍字的銷售出庫單業務部業務文員錄入的藍字銷售出庫單(4)審核藍字的銷售出庫單倉庫倉管員已審核的藍字的銷售出庫單(5)紅藍字銷售出庫單之間進行對等核銷財務部應收會計公司名稱東莞市品時柏展示包裝有限公司功能域銷售部2.3銷售換貨業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人第17頁（1）當銷售給客戶的產品發生銷售退回時，由業務文員錄入紅字的銷售出庫單，可關聯原銷售出庫單生成倉庫（2）由倉儲課相應負責人審核紅字銷售出庫單（3）合格產品補貨給客戶時，由業務文員錄入藍字銷售出庫單(4)及時審核藍字銷售出庫倉管員業務文員業務部倉庫倉管員業務文員業務部財務部應收會計(5)在銷售出庫單序時薄完成紅字和藍字銷售出庫單之間的對等核銷功能域3.委托加工業務業務編號3委托加工業務業務名稱制作日期制作人審核人備注第18頁已生成的生產投料單委外加工業務開始已審核的委外加工入庫單委外加工業務結束已由計劃系統投放生成的未審核的委外加工生產任務單（2）審核生產投料單倉儲課課長（3）關聯委外加工生產投料單生成并審核委外加工出庫單倉儲課倉管員已審核的委外加工出庫單（1）下達委外加工生產任務單倉儲課課長已下達的委外加工生產任務單已審核的生產投料單（4）關聯委外加工生產任務單生成并審核委外加工入庫單倉儲課倉管員委托加工方開具的加工費發票（5）根據收到的加工費發票在K3系統中錄入費用發票財務部會計已錄入的加工費費用發票（6）審核費用發票，即費用發票與委外加工入庫單核銷財務部會計已審核的加工費費用發票已鉤稽的委外加工入庫單委外加工入庫核算對委外加工產品進行質量檢驗品管科檢驗員質檢驗收單不合格檢驗結果合格委托方送貨單索賠處理在一期實施過程中，委外加工生產任務單暫時采用手工錄入的方式功能域3.委托加工業務業務編號3委托加工業務業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人第19頁（1）倉儲課（2）由相關負責人審核已由計劃系統投放生成的委外加工生產任務單（系統將根據生產任務單及相應的BOM單自動生成生產投料單）倉儲課（3）由相關負責人審核確認委外加工生產任務單對應的生產投料單（若默認生產投料單應與BOM單完全一致，可在K3系統設置－生產系統選項中選中“下達生產任務單時自動審核生產投料單”選項）倉儲課（4）當由倉儲課將委外加工材料發出給委托加工單位時，由倉管人員關聯相應的委外加工生產投料單生成委外加工出庫單，并審核倉儲課（5）當委外加工完成后，相應的委托加工產品回到企業并經品管人員檢驗合格入庫時，由倉管人員關聯相應的委外加工生產任務單生成委外加工入庫單，并審核財務部（6）當收到委托加工方開具的委外加工費發票時，在K3采購系統－費用發票模塊中錄入相應的費用發票財務部由財務相關負責人審核委外加工費的費用發票，即完成費用發票與相應的委外加工入庫單的核銷處理。注：1、根據委外加工入庫單、委外加工出庫單及費用發票，財務期末在存貨核算－委外加工入庫核算模塊完成委外加工入庫成本的核算工作（包括委外加工出入庫核銷、加工費分配、委外加工入庫成本核算三個步驟）2、若委外加工入庫當期沒有收到加工費發票，可以先進行加工費暫估處理(在委外加工入庫單上直接錄入預估加工費金額)，期末進行委外加工入庫憑證處理時，通過無費用發票的委外加工業務類型進行憑證生成；以后期間加工費發票收到時再進行錄入及與以前期間委外加工入庫單的核銷，期末憑證處理時先生成加工費暫估沖回憑證，再根據實際加工費完成有費用發票的委外加工入庫憑證處理。課長課長倉管員倉管員會計會計功能域4.庫存盤點業務業務編號4庫存盤點業務業務名稱制作日期制作人審核人備注（1）備份帳存數據倉儲課倉管員庫存盤點開始已打印好的盤點表（2）打印盤點表倉儲課倉管員庫存盤點結束未審核的盤盈盤虧單（3）盤點完成后錄入盤點數據倉儲課倉管員第20頁（4）編制盤點報告表，生成盤盈盤虧單財務部會計（5）審核盤盈盤虧單財務部會計已審核的盤盈盤虧單備份時點的賬存數據已保存的盤點數據功能域4.庫存盤點業務業務編號4庫存盤點業務業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）在倉存管理-盤點作業－備份賬存數據模塊進行倉存數據的備份，可按倉儲課分別備份倉儲課（2）在倉存管理-盤點作業－打印盤點表模塊進行盤點表的打印，以備實際盤點時使用倉管員（3）盤點結束后，根據盤點情況，在倉存管理-盤點作業－錄入盤點數據模塊錄入實存數量；注意：1、對無帳存數據，但有實存數據的物料可手工添加；

2、錄入盤點數據功能中，有一個“選單”功能，意為可能在備份數據后，經過一段時間才完成盤點，這期間，有正常的出入庫業務，點擊“選單”后，系統會自動檢索出這些單據，進行調整；第21頁（4）在倉存管理-盤點作業－編制盤點報告表模塊生成盤點報告表，通過“出單”功能生成盤盈盤虧單(在倉存管理-庫存調整模塊中可以進行盤盈盤虧單的查看及審核操作)財務部（5）由財務部相關負責人審核盤盈盤虧單(在倉存管理-庫存調整模塊中可以進行盤盈盤虧單的查看及審核操作)財務部倉儲課倉管員倉儲課倉管員會計會計功能域5.計劃業務業務編號5制定生產及采購計劃業務名稱制作日期制作人審核人備注未下達的自制生產任務單開始制定生產計劃結束未審核的采購申請單第22頁（1）進行MRP計算計劃員生管課（2）進行MRP維護，對MRP運算生成的計劃訂單進行修改、確認和投放計劃員/物控人員生管課/倉儲課（3）審核采購申請單物控人員倉儲課已審核的采購申請單制定采購計劃結束已審核的銷售訂單未確認的計劃訂單未下達的委外加工生產任務單本圖所示計劃流程將在二期實施過程中正式運行功能域5.計劃業務業務編號5制定生產及采購計劃業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）在計劃管理-MRP計算模塊中，根據已審核的銷售訂單進行MRP運算說明：計劃運算的需求來源為已審核的銷售訂單生管課（2）在計劃管理-MRP維護模塊中，對MRP運算的結果進行調整，對調整后的計劃訂單進行確認并投放生成生產任務單及采購申請單注：1、生產任務單根據生產類型的不同分為自制的生產任務單和委外加工的生產任務單，后續的出入庫業務處理各不相同2、對于即可自制又可委外加工的產品，可以在MRP維護中根據實際需要進行生產類型的修改。（3）計劃員第23頁在采購管理系統－采購申請模塊中，根據實際情況審核采購申請單，作為材料采購的依據生管課計劃員倉儲課物控人員倉儲課物控人員功能域6.常規生產業務業務編號6常規生產業務業務名稱制作日期制作人審核人備注{2}審核生產投料單生管課計劃員（1）下達生產任務單生管課計劃員常規生產業務開始已審核的生產領料單{6}關聯生產任務單生成并審核產品入庫單倉儲課倉管員已審核的產品入庫單常規生產業務結束第24頁{5}根據生產完成情況，對相應工序進行工序匯報的錄入和審核生管課統計員已審核的工序匯報已由計劃系統投放生成的未審核的自制生產任務單未審核的生產投料單未審核的工票{4}關聯生產投料單生成并審核生產領料單倉儲課倉管員已審核的生產投料單{3}審核工票生管課計劃員已審核的工票一期實施過程中，生產任務單將暫時采用手工錄入方式，同時生產過程的管理只針對物料流動，工序流轉的控制暫不處理不合格、或余料材料狀況合格{4}關聯原生產領料單生成紅字生產領料單并審核，倉庫為不合格品倉或原發料倉庫倉儲課倉管員已審核的紅字生產領料單備料過程中可借助物料配套查詢對現有庫存狀況進行實時查詢針對不合格退料補領材料品質驗收單功能域6.常規生產業務業務編號6常規生產業務業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）由相關負責人在車間管理－生產投料功能中，仔細核對生產投料單，確認無誤后審核生產投料單生管課（2）在生產車間領用材料時，由倉管人員關聯對應的生產投料單生成生產領料單，并審核（5）產品生產完成后經品管人員驗收合格入庫時，由倉管員關聯相應的生產任務單生成產品入庫單，并審核說明：需通過產品入庫單入庫的產品為經包裝完畢的最終產成品（即物料資料中屬性定義為自制的物料）（6）生管課第25頁生管課注意：1、因生產領料涉及倉庫和生產兩個部門間的工作交接，為明確責任，形成必要的書面記錄，可由倉庫在發料時打印出投料單，并在投料單套打格式中設置領用數量和領用人兩空白列，從生產部相關領料人員在實際領料時手工填入，倉庫根據填寫完畢的該單據在K3系統中生成生產領料單，并將該投料單據存檔備查。2、當已投產的生產任務因訂單變更等原因發生中止時，對加工到中間工序的在產品在K3系統中作為原材料進行退料處理，即錄入紅字生產領料單(同上圖所示余料退回流程)，設置一停產原件倉用于存放此部分物料，倉庫屬性設為非MRP可用庫存，當后續產品生產可利用此部分材料時，通過生產領料流程以原材料形式自此倉庫領用出庫。（3）生管課對于需要進行工序跟蹤的生產任務單，對生產任務單下達時由系統自動生成的工票進行審核處理（4）根據實際生產進度，對已完成的工序及時進行工序匯報，即對相應工票的完工信息進行錄入及審核操作。倉儲課在計劃管理-生產任務模塊中，根據實際情況下達生產任務單注意：生產任務單下達的同時，系統將根據相應的BOM單自動生成生產投料單，作為生產領料的依據；若生產任務單的生產類型為進行工序跟蹤，則系統還將同時根據相應的工藝路線生成加工工票，作為工序匯報的依據。計劃員計劃員計劃員倉管員倉儲課倉管員統計員功能域7.期末存貨核算及成本計算業務業務編號7存貨核算及成本計算流程業務名稱制作日期制作人審核人備注{4}材料出庫核算財務部會計（1）外購入庫核算財務部會計成本核算業務開始已確認入庫成本的委外加工入庫單成本核算業務結束第26頁已確認采購成本的外購入庫單已確認出庫成本的各種原材料出庫單物流系統已審核的各種入庫單和發票（2）暫估入庫核算財務部會計（3）其他入庫核算財務部會計已確認暫估單價的外購入庫單已確認入庫單價的其他入庫單{5}委外加工入庫核算財務部會計已確認出庫成本的委外加工產品出庫單{6}產品出庫核算（委外加工產品）財務部會計已確認成本的產品入庫單{8}產品成本計算財務部會計已確認出庫成本的自制產品出庫單{9}產品出庫核算（自制產品）財務部會計已確認的各種產量及費用單據{7}投入產量、在產品產量、各種費用及分配標準錄入或引入財務部會計業務系統的生產任務單、產品入庫單、總賬會計憑證等憑證處理功能域7.期末存貨核算及成本計算業務業務編號7存貨核算及成本計算流程業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）在存貨核算－入庫核算－暫估入庫核算中完成未收到采購發票的外購入庫單的入庫核算，即錄入暫估單價。財務部（2）在存貨核算－出庫核算－材料出庫核算中完成外購材料的出庫核算（5）（6）第27頁（3）（4）期末物流系統已完成了當期所有出入庫單據的錄入審核，并完成了當期采購發票、銷售發票及費用發票的錄入審核后，財務人員在存貨核算－入庫核算－外購入庫核算中完成已與采購發票建立鉤稽關系的外購入庫單的入庫核算（包括費用分配和入庫核算兩步驟）會計在存貨核算－入庫核算－其他入庫核算中完成其他入庫單的入庫核算，即錄入入庫單價。在存貨核算－入庫核算－委外加工入庫核算中完成委外加工入庫的入庫核算，包括委外加工出入庫單核銷、加工費分配、入庫核算三步驟。在存貨核算－出庫核算－產品出庫核算中完成委外加工產品出庫單的出庫核算，在核算中只指定委外加工產品參與出庫核算。（7）在成本管理中完成投入產量、在產品產量及各種費用和共耗費用分配標準的錄入或引入注：投入產量可以自生產任務單引入，在產品產量可根據實際盤點數進行修改，除材料費用以外的其他各項費用可以自總賬系統引入（前提是與費用相關的會計憑證已經在總賬系統生成）（8）在成本管理－成本計算中完成產品成本計算，包括各種共耗費用分配及實際成計算兩步驟。（9）在存貨核算－出庫核算－產品出庫核算中完成自制產品的出庫核算產品出庫核算后當期所有核算單據都獲得了準確的成本，在存貨核算－憑證處理中可完成各種業務單據的憑證生成處理。財務部會計財務部會計財務部會計財務部會計財務部會計財務部會計財務部會計財務部會計功能域8.收款業務業務編號8、收款業務流程圖業務名稱制作日期制作人審核人備注收款業務開始收款業務性質預收貨款收款業務結束已審核的預收款單已審核的收款單(2)收款單與對應的銷售發票進行核銷處理財務部會計收款憑證處理收回貨款相關原始憑證(1)錄入收款單并審核財務部會計(3)錄入預收單并審核財務部會計貨款結算已鉤稽的收款單第28頁預收款憑證處理功能域8.收款業務業務編號8、收款業務業務名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責任單位責任人（1）（2）第29頁（3）會計當收到貨款時，首先判斷業務性質，對于到款結算業務，根據相應的原始收款憑證在K3應收系統中錄入收款單，并審核。注：在錄入收款單過程中，可通過單據下方的應收單操作欄直接建立收款與應收款之間的對應關系。財務部收款單審核完畢后，對于已與應收款建立關聯的單據可直接在單據編輯界面完成收款與應收款的核銷處理。同時，可完成相應收款會計憑證的生成操作。財務部會計對于尚未完成銷售業務提前收到的貨款，根據相應的原始收款憑證在K3應收系統中錄入預收單，并審核。審核完畢的預收單可直接在單據編輯界面完成預收款憑證的生成操作。當預收對應銷售業務實際發生，形成相應的銷售發票時，財務人員應及時在結算-預收沖應收功能模塊中完成預收款與應收款之間的核銷處理。對于預收與應收通過不同會計科目核算的情況，完成核銷處理后還在憑證處理中完成相應的對沖憑證生成操作。財務部會計功能域9.付款業務業務編號9、付款業務流程圖業務名稱制作日期制作人審核人備注第30頁付款業務開始付款業務性質預付貨款付款