ICS0310001

A02..

中華人民共和國國家標準

GB/T27914—2011

企業法律風險管理指南

Guidelinesonenterpriselegalriskmanagement

2011-12-30發布2012-02-01實施

中華人民共和國國家質量監督檢驗檢疫總局發布

中國國家標準化管理委員會

GB/T27914—2011

目次

前言…………………………

Ⅰ

引言…………………………

Ⅱ

范圍………………………

11

規范性引用文件…………………………

21

術語和定義………………

31

企業法律風險管理原則…………………

41

企業法律風險管理過程…………………

52

企業法律風險管理的實施………………

68

附錄資料性附錄法律風險識別框架示例…………

A()11

附錄資料性附錄法律風險清單示例………………

B()12

附錄資料性附錄法律風險可能性分析示例………

C()13

附錄資料性附錄法律風險影響程度分析示例……………………

D()14

參考文獻……………………

15

GB/T27914—2011

前言

本標準按照給出的規則起草

GB/T1.1—2009。

本標準在風險管理原則與實施指南的指導下結合我國企業法律風險管

GB/T24353—2009《》,

理的實踐編制而成

。

本標準由全國風險管理標準化技術委員會提出并歸口

(SAC/TC310)。

本標準起草單位中國標準化研究院中國移動通信集團公司第一會達風險管理科技有限公司中

:、、、

華全國工商業聯合會北京市展達律師事務所中國電子信息產業集團公司中國建筑工程總公司

、、、。

本標準主要起草人高曉紅葉小忠呂多加薄勇王志華白蓮湘崔艷武劉瑛孔雪屏秦玉秀

:、、、、、、、、、。

Ⅰ

GB/T27914—2011

引言

當前企業正面臨著日益嚴重的法律風險問題一方面隨著法律法規體系的不斷完善世界各國

,。,,

對企業的法律監管要求都日趨嚴格特別是上市公司面臨的法律監管環境更為嚴苛另一方面經濟全

,;,

球化背景下企業的市場競爭范圍不斷由國內市場走向國際市場復雜的經營環境必然給企業帶來更為

,,

嚴重的法律風險暴露由于法律風險伴隨著企業經營管理的全過程尤其是重大法律風險對企業的經

。,

營發展影響巨大使得企業必須加強法律風險管理

,。

本標準用于指導企業在其整個生命周期和所有經營環節中開展法律風險管理活動以滿足國內企

,

業提高法律風險防范能力的迫切需求企業可結合自身情況和實際需要應用本標準實施法律風險管

。

理中小企業可根據自身管理基礎資源以及管理需求對本標準提供的法律風險管理過程和相關的配

。、,

套保障措施進行簡化或者采取遞進式建設從而確保本企業的法律風險管理資源投入與企業的目標相

,

契合達到有效管理本企業法律風險的目標

,。

Ⅱ

GB/T27914—2011

企業法律風險管理指南

1范圍

本標準提供了企業實施法律風險管理的通用指南

。

本標準適用于各種類型和規模的企業為企業在其整個生命周期和所有經營環節中開展法律風險

,

管理活動提供指導企業以外的其他類似經營性主體開展法律風險管理活動可參照本標準

。。

2規范性引用文件

下列文件對于本文件的應用是必不可少的凡是注日期的引用文件僅注日期的版本適用于本文

。,

件凡是不注日期的引用文件其最新版本包括所有的修改單適用于本文件

。,()。

風險管理術語

GB/T23694

風險管理風險評估技術

GB/T27921—2011

3術語和定義

界定的以及下列術語和定義適用于本文件

GB/T23694。

31

.

企業法律風險enterpriselegalrisk

基于法律規定或者合同約定由于企業外部環境及其變化或者企業及其利益相關者的作為或者不

,,

作為導致的不確定性對企業實現目標的影響

,。

4企業法律風險管理原則

為了有效管理法律風險支持企業的決策和經營管理活動企業進行法律風險管理時可遵循以下

,,

原則

:

審慎管理

a)

由于法律風險的特殊性法律風險管理宜堅持審慎管理的原則要在尊重法律保持誠信的前提

,。、

下開展法律風險管理活動風險管理的策略和方法不應違反法律的義務性規范和禁止性規范

,,。

以企業戰略目標為導向

b)

企業法律風險管理目的在于促進企業戰略目標的實現企業法律風險管理活動要充分考慮法律風

。

險與企業戰略目標之間的相互關系等因素

。

與企業整體管理水平相適應

c)

企業法律風險管理是企業管理的有機組成部分