學習單元2

保險基礎一、保險的概念

保險的基本職能是轉移風險、補償損失，即投保人通過交納少量保險費，將風險轉由保險人承擔；一旦發生風險，則進行損失分攤，由眾多的企業和個人共同分攤少數遭受災害事故的企業和個人的損失。

保險是集合具有同類風險的眾多單位和個人，以合理計算風險分擔金的形式，向少數因該風險事故發生而受到經濟損失的成員提供保險經濟保障的一種行為。

從風險管理角度看，保險是一種風險管理的方法，或是一種風險轉移機制。起分散風險，補償損失的作用。

從經濟角度，保險是分攤意外事故損失和提供經濟保障的有效的財務安排。

從法律角度，保險是一種合同行為。雙方在法律定位平等的基礎上，達成一致。

法律規定《保險法》第2條本法所稱保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業保險行為。二、保險術語1.四種保險活動直接人保險人：是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。投保人：是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。被保險人：是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人。受益人：是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人。2.三種保險活動輔助人代理人：是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的單位或者個人。經紀人：是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。公估人：是指為保險合同中的保險人或被保險人辦理保險標的的查勘、鑒定、估損、賠款理算并予以證明的受委托人。3.其他術語（1）保險標的：是保險保障的目標和實體，是保險合同雙方當事人權利和義務所指向的對象。（2）保險費：是投保人為轉嫁風險支付給保險人的與保險責任相對應的價金。（3）保險金額：是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。（保障的額度，保額）（4）保險合同：是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議。

三、保險要素

指進行保險經濟活動所應具備的基本條件。一般來講，現代商業保險包括以下五大要素：（1）必須存在可保風險

（2）大量同質風險的集合與分散（3）保險費率的厘定（4）保險基金的建立（5）保險合同的訂立可保風險：是指保險人愿意并能夠承保的風險，是符合保險人承保條件的特定風險。不投機不確定量不小是少數害不小可計算三、保險要素

指進行保險經濟活動所應具備的基本條件。一般來講，現代商業保險包括以下五大要素：（1）必須存在可保風險

（2）大量同質風險的集合與分散（3）保險費率的厘定（4）保險基金的建立（5）保險合同的訂立經商互法科保險分類實施方式自愿保險強制保險保險標的財產保險財產損失保險：火災、海上、汽車、航空、工程、利潤損失、農業責任保險:：公眾責任、產品責任、職業責任、雇主責任、機動車第三者責任

信用保證保險：信用保險、保證保險人身保險人壽保險：死亡保險、生存保險、兩全保險、分紅保險投資連結保險、萬能保險意外傷害保險健康保險保險人承擔保險責任的次序原保險再保險保險性質社會保險：養老保險、醫療保險、失業保險、生育保險、工傷保險商業保險政策保險：農業保險、信用保險、出口信用保險風險轉嫁方式足額保險不足額保險超額保險保險價值在合同中是否確定定值保險不定值保險四、保險分類1.按保險實施方式分：自愿保險與強制保險。自愿保險也稱任意保險，是指投保人與保險人在平等自愿的基礎上建立的保險關系，如商業汽車保險。自愿保險是商業保險的基本形式。

在自愿保險中，投保人對于是否參加保險，向哪家保險公司投保，投保何種險別，以及保險金額、保險期限等均有自由選擇的權利。

強制保險也稱法定保險，是指投保人與保險人根據國家法律或行政命令的要求必須建立保險關系，否則屬于違法行為，如交強險。這種保險依據法律或行政法規的效力，而不是從投保人和保險人之間的合同行為而產生。

例如，中國人民保險公司對在國內搭乘火車、輪船、飛機的旅客實施的旅客意外傷害保險，就規定自旅客買到車票、船票、機票開始旅行時起保險責任就自動開始，每位旅客的保險金額也由法律按不同運輸方式統一規定。2.按保險標的分：財產保險和人身保險財產保險是指以財產及其相關利益為保險標的，由保險人對保險標的可能遭受的意外損失負賠償責任的一種保險。此處的財產既包括一些有形財產又包括一些無形財產，所以是一種廣義的財產，稱為廣義的財產保險。我國將財產保險又分為財產損失保險、責任保險、信用保證保險。財產損失保險：以物質形態的財產及其相關利益作為保險標的的。這里的財產指有形財產，是狹義的財產。例如，飛機、衛星、電廠、大型工程、汽車、船舶、廠房、設備以及家庭財產保險等。責任保險、信用保證保險（無形財產）：以非物質形態的財產及其相關利益作為保險標的的。責任保險：是指當被保險人依照法律需要對第三者負損害賠償責任時，由保險人代其賠償責任損失的一類保險。例如公眾責任、產品責任、雇主責任、職業責任、機動車輛保險中的第三者責任險。信用保證保險：是指權利人向保險人投保債務人的信用風險的一種保險。其原理是把債務人的保證責任轉移給保險人，當債務人不能履行其義務時，由保險人承擔賠償責任。常見種類有商業信用保險，出口信用保險。人身保險是指以人的生命和身體為保險標的，當被保險人發生死亡、傷殘、疾病、年老等事故或保險期滿時給付保險金的保險。

我國將人身保險分為人壽保險、人身意外傷害保險以及健康保險，人壽保險是人身保險中最基本、最主要的種類?。人壽保險分為生存保險、死亡保險、兩全保險。3.按保險人承擔保險責任的次序分：原保險和再保險。

原保險是投保人與保險人直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。保險人對被保險人或受益人承擔直接的賠償或給付責任。

再保險是指保險人將其承擔的保險業務，部分轉移給其他保險人的一種保險。再保險人承擔的是原保險人的一種責任。4.按保險性質分：社會保險、商業保險、政策保險

社會保險是指國家通過立法對社會勞動者因遭遇年老、疾病、生育、傷殘、失業和死亡等風險而暫時或永久喪失勞動能力或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度。

常見的種類有養老保險、醫療保險、失業保險、生育保險和工傷保險等。

商業保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的風險導致的被保險人的財產損失承擔賠償責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的保險。目前，一般保險公司經營的財產保險、人身保險、責任保險、保證保險均屬商業保險性質。

政策保險是政府為了某種政策目的，運用普通保險的技術而開辦的一種保險。例如，為輔助農牧、漁業增產增收的種植業保險；為促進出口貿易的出口信用保險。政策保險通常由國家設立專門機構或委托官方或半官方的保險公司具體承辦。例如，我國的出口信用保險是由中國進出口銀行和中國人民保險公司承辦的。5.按風險轉嫁方式分：足額保險、不足額保險與超額保險。

足額保險是指投保時約定的保險金額與保險標的價值相等的保險。當保險標的遭受損失時，如果是全部損失，保險人按保險金額賠償；部分損失，保險人按保險標的實際損失賠償。不足額保險是指投保時約定的保險金額小于保險標的實際價值的保險。當保險標的全損，保險人按保險金額賠償；當保險標的部分損失，保險人按保險金額與保險價值比例賠償。超額保險是指投保時約定的保險金額大于保險標的實際價值的保險。

某建筑物在保險合同的有效期內發生火災時價值為20萬元，損失金額為12萬元，計算：

(1)

若保險金額為15萬元時；

(2)

保險金額為20萬元時；(3)

保險金額為25萬元時；保險公司的賠款額分別為多少？（1）12x15/20=9(萬元)不足額保險

(2)

12x20/20=12(萬元)足額保險

(3)12萬元

超額保險

張某2015年12月18日向某保險公司投保了保險期間為1年的家庭財產保險，其保險金額為40萬元，2016年2月28日張某家因意外發生火災，火災發生時，張某的家庭財產實際價值為50萬元。若按第一危險賠償方式。則：（1）財產損失10萬元時，保險公司應賠償多少？為什么？（2）家庭財產損失45萬元時，保險公司又應賠償多少？為什么？（1）因為第一危險賠償方式是按保險金額范圍內的損失予以賠償。該保險金額范圍內的損失（或第一危險）為10萬元，所以保險公司應當賠償10萬元。（2）保險公司應當賠償40萬元。該保險金額范圍內的損失（或第一危險）為40萬元。6.按保險價值在合同中是否確定分：定值保險、不定值保險。定值保險是指以保險當事人雙方商定的價值作為保險金額，并載明于保險合同的保險形式。如果是全損，則按保險金額全數賠償；如果是部分損失，則需確定損失程度，按損失程度比例賠償。適用于海上保險、國內貨物運輸保險、國內船舶保險、農作物保險及一些以不易確定價值的藝術品（字畫，古玩）為保險標的的財產保險。不定值保險是指不列明保險標的的實際價值，只列保險金額作為最高賠償限度，并載明于保險合同的保險形式。不定值保險的賠償按事故發生時保險標的的實際損失與保險金額比較后的小者確定。財產損失保險多為不定值保險合同。例題：有一批貨物出口，貨主以定值保險的方式投保了貨物運輸保險，按投保時實際價值與保險人約定保險價值24萬元，保險金額也為24萬元，后貨物在運輸途中發生保險事故，出險時當地完好市價為20萬元。問：1.如果貨物全損，保險人如何賠償？賠款為多少？2.如果部分損失，損失程度為80％，則保險人如何賠償？其賠款為多少？解答：1.按照定值保險的規定，發生保險事故時，以約定的保險金額為賠償金額。因此，保險人應當按保險金額賠償，其賠償金額為24萬元。2.保險人按比例賠償方式。賠償金額＝保險金額×損失程度＝24×80％＝19.2萬元

如果這批貨物，貨主以不定值保險的方式投保了貨物運輸保險，按投保時實際價值與保險人約定保險金額為24萬元，后貨物在運輸途中發生保險事故，出險時當地完好市價為20萬元。問：1.如果貨物全損，保險人如何賠償？賠款為多少？2.如果部分損失，損失程度為80％，則保險人如何賠償？其賠款為多少？解答：1.按照不定值保險的規定，發生保險事故時，以保險標的的實際損失為賠償金額。因此，保險人應當按保險標的的實際損失賠償，其賠償金額為20萬元。2.保險人按比例賠償方式。賠償金額＝實際損失×損失程度＝20×80％＝16萬元五、保險的職能

保險的職能是指保險內在的、固有的功能。保險的職能有基本職能和派生職能之分。

基本職能是反映保險原始與固有的職能，它不以時間的推移和社會形態的不同而改變。包括：補償損失職能和經濟給付職能；

派生職能是在保險基本職能基礎上，伴隨著保險分配關系發展而產生的。包括：融資職能和防災防損職能。六、保險的作用

保險在社會經濟生活中的作用，實質是保險職能的發揮在社會經濟生活中所產生的效果。1.保險的宏觀作用。是指保險對全社會以及國民經濟在整體上所產生的效果。保險的宏觀作用▲有利于積累資金，支援國家經濟建設▲有利于推動科學技術轉化為現實生產力▲有利于增加外匯收入，增強國際支付能力▲有利于促進社會穩定2.保險的微觀作用。

是指保險對于企業、家庭、個人所起的保障作用。保險的微觀作用▲有利于企業及時恢復生產或經營▲有利于企業加強經濟核算▲有利于促進企業加強風險管理和防災防損▲有利于安定人民生活七、保險市場

保險市場是指保險商品交換關系的總和，它既包括保險商品交換的場所，也包括保險商品交換中供給與需求的關系及其有關活動。（1）保險市場的構成要素保險市場由市場主體和市場客體兩部分構成。（2）保險市場類型

◆完全競爭型◆完全壟斷型

◆壟斷競爭型◆寡頭壟斷型3.保險市場供給與需求①保險供給。

保險供給是指在一定社會經濟條件下，國家或從事保險經營的企業所能提供的并已實現的保險種類和保險總量。②保險需求。

保險需求是指在一定時期內和一定價格條件下，消費者愿意且有能力購買的保險商品的數量。③供求平衡。保險商品的供給與需求必須遵循供求規律，最終實現供求平衡。

4.我國保險市場狀況

自1980年我國全面恢復保險業務來，經過二十多年的快速發展，我國保險市場呈現出以下幾個特點：①保險市場主體呈現多樣化。②保險企業逐漸走向市場。③保險市場由壟斷向競爭過渡。④保險市場潛力很大。⑤保險市場還存在一些的問題。

保險與賭博——保險

甲向保險公司繳納5000元保險費，為其價值10萬元的轎車投保10萬元的盜竊險。被盜未被盜獲得

10萬元損失5000元

保險與賭博——賭博甲與乙各出10元打賭，甲賭此次籃球比賽的冠軍是經貿。經貿其他獲得

20元損失10元課程回顧一、保險概念二、保險術語三、保險要素四、保險分類五、保險的職能六、保險的作用

課堂小測驗1.某企業的廠房實際價值是100萬元，投保時保險金額為40萬元，后