第7章財產保險學習目標：本章對財產保險的概念、財產保險的特征進行了闡述，并對財產保險的賠付責任及計算做了綜合介紹，講解了財產保險準備金的種類和提存方法。2023/2/117.1.1財產保險的概念財產保險是以各種有形的物質財產、相關利益及其責任為保險標的的保險。廣義:財產保險包括各種財產損失保險、責任保險、信用保證保險等業務。狹義:財產保險僅僅是對有形的物質財產的保障。2023/2/127.1.2財產保險的特點保險標的是有形財產；投保人、被保險人與受益人高度一致；業務經營十分復雜；防災防損特別重要；

zl2023/2/137.1.3財產保險的分類財產損失保險火災保險運輸保險工程保險農業保險綜合險、基本險、家庭財產險貨物、車輛、船舶、航空等建筑工程、安裝工程、科技工程種植業、養殖業保險2023/2/147.1.3財產保險的分類其它分類按保險保障的范圍不同分為財產損失保險、信用保證保險、責任保險。按保險標的的內容分為物質財產保險、經濟利益保險、責任保險按風險的內容分為火災保險、地震保險、洪水保險等；按保險標的的性質分為積極性財產保險、消極性財產保險2023/2/157.1.4財產保險責任范圍財產保險基本險條款承保的基本責任有四項:火災、雷擊、爆炸、飛行物體及其他空中運行物體墜落。財產保險綜合險條款除了上述四項基本責任，還包括12項風險:洪水、暴雨、臺風、暴風、龍卷風、雪災、雹災、冰凌、泥石流、崖崩、突發性滑坡、地面突然塌陷。2023/2/16

7.1.5財產保險的保險金額與賠款計算1.固定資產的保險金額與賠款計算

(1)保險金額的確定。

①按帳面原值確定。

②按帳面原值加成確定。

③按重置價值確定。2023/2/177.1.5財產保險的保險金額與賠款計算2.賠款計算①發生全部損失的賠款計算。

其計算公式為：賠額＝重置價值－應扣殘值

或者:賠額＝保險金額－應扣殘值

2023/2/187.1.5財產保險的保險金額與賠款計算②發生部分損失的賠款計算A.按照固定資產的帳面原值確定。

公式為:

賠款＝保險金額×受損財產損失程度或者:賠款＝損失金額－應扣殘值B.按照固定資產原值加成或按照重置價值確定。

2023/2/197.1.5財產保險的保險金額與賠款計算2.流動資產的保險金額與賠款計算(1)保險金額的確定。

①按照流動資產最近12個月的平均余額確定。

②按照流動資產最近帳目余額確定。

2023/2/1107.1.5財產保險的保險金額與賠款計算(2)賠款的計算。

全部損失時，按實際損失計算賠償金額；

足額或超額保險，按實際損失賠償不足額保險，保險金額與實際損失的比例計算賠償部分損失時2023/2/1117.1.5財產保險的保險金額與賠款計算3、保險財產損失發生后的施救、保護、整理費用支出的計算(1)足額保險或超額保險：賠款=實際支付的合理施救、保護、整理費用。(2)不足額保險：賠款=實際支付的合理施救、保護、整理費用×保險金額/財產實際價值。2023/2/112案例分析1某保險公司承保某企業財產保險，其保險金額為5000萬元，在保險合同有效期內的某日發生了火災，損失額為4000萬元，出險時財產實際價值為6000萬元。試計算其賠償金額，并指出該保險是超額保險還是不足額保險，為什么？2023/2/113解答該保險公司的賠款＝（損失金額）×(保險金額÷保險價值)（或保險保障程度）保險公司的賠款

＝4000×5000÷6000

＝3333（萬元）該保險不足額保險。因為該企業財產保險的保險金額為5000萬元，小于保險價值6000萬元。

2023/2/114案例分析2某企業財產在投保時按市價確定保險金額40萬元，后因發生保險事故，損失32萬元，被保險人支出施救費用10萬元。這批財產在發生保險事故時的市價為80萬元，問保險公司如何賠償？（寫出賠償方法和計算公式）2023/2/115解答解：由于該保險為不足額保險，所以采用比例賠償方式。保險公司賠償金額＝（損失金額＋施救費用）×保險金額/保險價值（或保險保障程度）＝（32＋10）×40/80=21萬元

2023/2/1167.2.1火災保險1、火災保險：簡稱火險，是以存放在固定場所并處于靜止狀態的財產物資為保險標的一種財產保險。2、特征

（1）保險標的存放于固定場所并相對靜止。（2）承保財產的地址不得隨意變動。（3）保險標的復雜。2023/2/1177.2.2.火災保險的保險責任（1）火災及相關危險。（2）各種自然災害。（3）有關意外事故。（4）施救費用。注意：戰爭、核污染、保險人的故意行為，標的物變質、霉爛等不保。2023/2/1187.2.3.火災保險的賠償（1）固定資產分項計賠；（2）注意扣除殘值和免賠額；（3）團體火災保險采用比例賠償方式；2023/2/119案例分析有一承租人向房東租借房屋，租期9個月。租房合同中寫明，承租人在租借期內應對房屋損壞負責，承租人為此而以所租借房屋投保火災保險一年。租期滿后，租戶按時退房。退房后一個月，房屋毀于火災。于是承租人以被保險人身份向保險公司索賠。保險人是否承擔賠償責任？為什么？如果承租人在退房時，將保單轉讓給房東，房東是否能以被保險人身份向保險公司索賠？為什么？2023/2/120解答：（1）保險人不承擔賠償責任。因為承租人對該房屋已經沒有保險利益。（2）房東不能以被保險人的身份索賠。因為保單轉讓沒有經過保險人辦理批單手續，房東與保險人沒有保險關系。2023/2/1217.3.1家庭財產保險1、家庭財產保險（家財險）面向城鄉居民家庭并以其住宅及存放在固定場所的合法擁有及占用使用的物質財富作為保險標的的財產保險。2023/2/1227.3.2家庭財產保險分類1、一般分為基本險和附加險。基本險承保家庭財產火災保險責任范圍，附加險一般為附加盜竊險。2、險種分類：普通家庭財產保險；家庭財產兩全保險；專項家庭財產保險；

出險怎么辦？

2023/2/1237.3.3家庭不保財產下列財產一般不保：（1）金銀、首飾、珠寶、貨幣、有價證券、郵票、古玩、古書、字畫、文件、賬冊、圖表資料、家禽家畜、鳥、魚、盆景及其它無法鑒定價值的財產。（2）尚未收割的農作物、收割后尚未入庫的農作物

（3）違章建筑及危險建筑。

案例2023/2/1247.3.4.免賠率的規定1、相對免賠率是指保險財產的損失達到規定的免賠率時，保險人按全部損失不作任何扣除賠償。2、絕對免賠率是指保險財產的損失未達到規定的免賠額時，保險人不負責賠償責任。損失大于免賠額，保險公司賠償超額部分。ZL2023/2/125案例分析某保險人投保財產保險，保險金額為１00萬元。在保險期間發生火災，當：（１）

絕對免賠率為５％，財產損失２萬元時，保險公司應賠償多少？（２）

絕對免賠率為５％，財產損失８萬元時，保險公司應賠償多少？（３）

相對免賠率為５％，財產損失８萬元時，保險公司應賠償多少？2023/2/126解答１、絕對免賠率為５％,１００×５％＝５萬，損失小于免賠額，保險公司不賠；２、絕對免賠率５％，１００×５％＝５萬，損失大于免賠額，保險公司賠償８－５＝３萬３、相對免賠率５％，１００×５％＝５萬，損失大于相對免賠額，所以保險公司賠償８萬2023/2/1277.4運輸保險1、運輸工具保險運輸工具保險承保各類機動運輸工具遭受自然災害意外事故造成的損失，以及施救保護措施所支付的合理費用和第三者的人身傷害和財產損失依法應負的經濟賠償責任。2023/2/1287.4運輸保險機動車輛保險。它是以機動車本身及其第三者責任為保險標的的保險。車身險。車身保險的保險標的是各種機動車輛的車身及其零部件、車上設備等。機動車的第三者責任是承保被保險人和其允許的合格的駕駛人員在使用被保險車輛的過程中發生意外事故導致的第三者的財產損失或人身傷亡的一種保險。2023/2/1291、機動車輛保險的特點

機動車輛保險屬于不定值保險；機動車輛保險的賠償方式主要是修復；機動車輛保險賠償中采用絕對免賠方式；機動車輛保險采用無賠款優待方式；機動車輛保險中的第三者責任保險一般采用強制保險的方式。2023/2/130機動車輛保險的險種①基本險。機動車輛保險基本險一般分為車輛損失險和第三者責任險。②附加險。機動車輛保險附加險的險種有：全車盜搶險、玻璃單獨破碎險、車輛停駛損失險、自燃損失險、新增加設備損失險、車上責任險、無過失責任險、車載貨物掉落責任險、不計免賠特約險。2023/2/1312.機動車輛保險的保險責任范圍

（1）保險責任。

①車輛損失險的保險責任

a.碰撞責任b.非碰撞責任C.合理的施救、保護費用。②第三者責任險的保險責任

使用保險車輛過程中發生意外事故，致使第三者遭受人身傷亡或財產的直接損毀，應承擔的責任。

2023/2/1322.機動車輛保險的保險責任范圍(2)責任免除。①車輛損失險的責任免除。自然磨損、故障損壞；地震、高溫烘烤造成的損失；②第三者責任險的責任免除。被保險人或駕駛員所有或代管的財產；本車上的一切人員和財產。車輛未停穩時非正常下車的人員；③保險車輛保險和第三者責任保險共同的責任免除。戰爭、扣押、政府征用；被保險人的故意行為；競賽、測試、在營業性修理場所修理期間；無駕駛證人員駕駛的車輛。2023/2/1333.保險金額和賠償限額

(1)車輛損失險的保險金額。可以按投保時新車購置價或實際價值確定；也可以由被保險人與保險人協商確定，但保險金額不得超過保險價值，超過部分無效。新車購置價是指在保險合同簽訂地購置與保險車輛同類型新車的價格，含車輛購置附加費；

實際價值是指同類型車輛市場新車購置價減去該車已使用年限折舊金額后的價格。2023/2/1343.保險金額和賠償限額(2)第三者責任險的賠償限額。每次事故最高賠償限額應根據不同車輛種類選擇確定：①摩托車、拖拉機賠償限額分4個檔次：2萬元、5萬元、10萬元、20萬元；

②除①外的賠償限額分6個檔次：5萬元、10萬元、20萬元、50萬元、100萬元，100萬元以上1000萬元以內。

2023/2/1354.機動車輛保險的保險期限

機動車輛保險的保險期限通常為一年。自保險單載明之日起，到保險期滿日24時止，對于當天投保的車輛，起保時間應為次日零時，期滿續保需另辦手續。

2023/2/1365.保險費的計算與無賠款優待(1)保險費的計算。

①機動車輛損失保險費率。分為(A、B類)A類車輛國產化率低于70%的機動車輛。B類車輛是指除A類車輛以外的車輛。A類車車輛損失險的基本保費較B類的高。

計算公式：車輛損失保險費＝基本保費＋(保險金額×費率)②第三者責任險的保險費。按投保人選擇的賠償限額檔次從費率表中查出其保險費收費標準，它是一種固定保險費。

2023/2/1375.保險費的計算與無賠款優待（2）無賠款優待。保險車輛在上一年保險期限內無賠款，續保時可享受無賠款減收保險費優待，優待金額為本年度續保險種應交保險費的10%。優待的條件為：保險期限必須滿一年；保險期內無賠款；保險期滿前辦理續保。2023/2/1386、賠償處理

①免賠的規定：負全部責任的免賠20%，負主要責任的免賠15%，負同等責任的免賠10%，負次要責任的免賠5%，單方肇事事故的絕對免賠率為20%。

2023/2/1396、賠償處理②理賠計算。第一，全部損失（當足額或不足額保險時）。

賠款＝（保險金額-殘值）×事故責任比例×（1-免賠率）第二，部分損失。

賠款＝（實際修復費用-殘值）×事故責任比例×（1-免賠率）2023/2/1406、賠償處理③施救費。保險金額等于投保時新車購置價：施救費＝實際施救費用×事故責任比例×（保險車輛實際價值/實際施救財產價值）×（1-免賠率）保險金額低于投保時新車購置價：施救費＝實際施救費用×事故責任比例×（保險金額/新車購置價）×（保險車輛實際價值/實際施救財產價值）×（1-免賠率）2023/2/1416、賠償處理④第三者責任保險的賠償當賠償金額超過賠償限額時：

賠款＝賠償限額×(1-免賠率)；

當賠償金額低于賠償限額時：

賠款=應負賠償金額×（1-免賠率）

2023/2/142案例分析一某A車主將其所有的車輛向甲保險公司投保了保險金額為20萬元的車輛損失險、向乙保險公司投保了賠償限額為50萬元第三者責任險，B車沒有投保。后造成交通事故，導致B車輛財產損失12萬元和貨物損失4萬元，A車輛損失10萬元和貨物損失4萬元。經交通管理部門裁定，A車主負次要責任，為40％；B車主負主要責任，為60％，按照保險公司免賠規定（負次要責任免賠5％），則：(1)甲保險公司應賠償多少？(2)乙保險公司應賠償多少？2023/2/143解答解：（1）甲保險公司應賠償金額＝A車車輛損失×A車的責任比例×（1－免賠率）＝10×40％×（1－5％）＝3.8萬元（2）乙保險公司應賠償金額＝B車車輛損失和貨物損失×A車的責任比例×（1－免賠率）＝（12＋4）×40％×（1－5％）＝6.08萬元

2023/2/144案例分析二若兩個不同公司的甲車和乙車在行駛中發生相撞。甲車車輛損失5000元，車上貨物損失10000元，乙車車輛損失4000元，車上貨物損失5000元。交通管理部門裁定甲車負主要責任，承擔經濟損失70%；乙車負次要責任，承擔經濟損失30%。這兩輛車都投保了車輛損失險(按新車購置價確定保險金額)和第三者責任險，計算其賠款。

2023/2/145解答甲車應承擔經濟損失＝(甲車車損＋乙車車損+甲車貨損+乙車貨損)×甲車責任比例＝(5000+4000+10000+5000)×70%＝16800元乙車應承擔經濟損失＝(甲車車損+乙車車損+甲車貨損+乙車貨損)×乙車責任比例＝(5000+4000+10000+5000元)×30%＝7200元2023/2/146第三者責任險不負責本車上貨物的損失，所以，保險人的賠款計算如下甲車自負車損＝甲車車損×甲車責任比例＝5000×70%＝3500元甲車應賠乙車＝(乙車車損+乙車貨損)×甲車責任比例＝(4000+5000)×70%＝6300元保險人負責甲車車損和第三者責任賠款＝(甲車自負車損+甲車應賠乙車)×(1-免賠率)=(3500+6300)×(1-15%)＝8330元2023/2/147乙車自負車損＝乙車車損×乙車責任比例＝4000×30%=1200元乙車應賠甲車＝(甲車車損+甲車貨損)×乙車責任比例＝(5000+10000)×30%=4500元保險人負責乙車車損和第三者責任賠款＝(乙車自負車損+乙車應賠甲車)×(1-免賠率)＝(1200+4500)×(1-5%)=5415元這樣，此案甲車應承擔經濟損失16800元，得到保險人賠款8330元；乙車應承擔經濟損失7200元，得到保險人賠款5415元。這里的差額部分即保險合同規定不賠的部分。2023/2/148參加車險的提示：閱讀材料

第一、不要重復投保。投保人自以為多投幾份保，就可以使被保車輛多幾份賠款，如某人為自己的車先后在兩個保險公司投了保，幻想到時能得到保險公司雙份賠償。豈不知按照《保險法》第四十條規定：重復保險的保險金額總和超過保險價值的，各保險人的賠償金額的總和不得超過保險價值。因此，即使投保人重復投保，也不會得到超價值賠款。2023/2/149第二、不要超額投保或不足額投保。如某司機的車輛價值10萬元，卻投保了15萬元的保險，認為多花錢就能多賠付；而有的車價值20萬元；卻投保了10萬元，這兩種投保都不能得到有效的保障。依據《保險法》第三十九條規定：保險金額不得超過保險價值，超過保險價值的，超過的部分無效。保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任。所以超額投保、不足額投保都不能獲得額外的利益。2023/2/150第三、保險不能不保全。一些人為節省一點錢，總想少保幾種險，或者只保車損險，不保第三者責任險；或者只保主險，不保附加險等。其實各險種都有各自的保險責任，假如真的車輛出事，保險公司只能依據當初訂立的保險合同承擔保險責任給予賠付，而車主的其他一些損失有可能就得不到補償。第四、注意及時續保。有些車主在保險合同到期后不能及時續保，總認為拖兩天沒關系。這些司機朋友不知想過沒有，如真遇上飛禍降臨，豈不是大事晚矣。如某市一個體司機保險到期后，沒能及時續保，偏偏這時候出了車禍，造成一死二傷的慘劇，直接經濟損失達10萬余元。保險公司也愛莫能助。該司機后悔不已。

2023/2/151第五、認真審閱保險單證。自2003年4月1日起，全國統一使用中國保監會統一監制的保險單證，原有各保險公司印制的同類空白單證自2003年5月1日起停止使用。當您接到保險單證時，一定要認真核對，看看單證第三聯是否采用了白色無碳復寫紙印制并加印淺褐色防偽底紋，其左上角是否印有“中國保險監督管理委員會監制”字樣，右上角是否印有“限在xx省(市、自治區)銷售”字樣，如果沒有可拒絕簽單。2023/2/152第六、注意審核代理人真偽。當您投保時要選擇國家批準的保險公司所屬機構投保，而不能只圖省事隨便找一家保險代理機構投保，更不能被所謂的“高返還”所引誘，只求小利而上“假代理人”的當。第七、不要施展“騙賠”伎倆。有極少數人，總想把保險當成發財的捷徑，如有的先出險后投保，有的人為制造出險事故，有的偽造、涂改、添加修車、醫療等發票和證明，這些都屬于騙賠的范圍，是觸犯法律的行為。在此告誡廣大司機朋友，千萬不要耍小“聰明”，到頭來落個雞飛蛋打，后悔就晚了。資料二:車險案例2023/2/1537.4運輸保險船舶保險。船舶保險是以各類船舶及其附屬設備為保險標的的運輸工具保險。船舶保險承保的危險：它不僅承保船舶在保險期間船舶損失、碰撞責任，還承擔著有關費用三類保障，如施救費用、救助費用、運費、租金、船員工資等多種費用。2023/2/1547.4運輸保險飛機保險。分為機身險和第三者責任險。機身險是航空保險領域的重要險種，它承保飛機本身在飛翔或滑行的及在地面時因意外事故造成的損失。飛機第三者責任險是指由于從飛機上墜人、墜物造成第三者的人身傷亡或財產損失，應由被保險人承擔的責任。2023/2/1557.4運輸保險4.貨物運輸保險是以運輸中的各種貨物作為保險標的的保險。按運輸方式的不同分為水上運輸保險、路上運輸保險、航空運輸保險、郵包險、多時聯運險；按適用范圍又可分為國內貨物運輸保險和涉外貨物運輸保險。2023/2/1567.4運輸保險國內貨物運輸保險。是保險人承保貨物在國內運輸過程中，因自然災害意外事故造成的。只要是對運輸的貨物具有保險利益的法人或自然人，均可作為投保人。無論是何種運輸工具，采用何種運輸方式，只要裝運的是合法物資，均可作為國內貨物運輸的保險標的。2023/2/1577.4運輸保險涉外貨物運輸保險。該險種主要承保海上運輸的貨物，也承保航空、集裝箱、多式聯運的貨物，由于貨物遭受自然災害意外事故及其外來原因引起的外來風險所造成的損失和費用。涉外貨物運輸保險主要有：平安險、水漬險、一切險。2023/2/1587.5工程保險工程保險是以建筑工程安裝工程、機器及附屬設備為承保對象一種財產保險。建筑工程保險。建筑工程保險承保各類建筑工程。保險項目：物質損失部分；第三者責任；特種風險賠償；2023/2/1597.5工程保險安裝工程保險。安裝工程主要指安裝的大型機器、設備、裝置、物料、基礎工程等為保險標的保險。特點：以安裝項目為承保對象。安裝工程的風險呈階段性。承保風險主要是人為風險。2023/2/1607.5工程保險科技工程保險科技工程保險業務主要有：海洋石油開發保險、航天工程保險、核能工程保險共同特點:

保險金額高；價值昂貴；承保分階段進行。2023/2/1617.6農業保險

農業保險是以農、林、牧、付、魚為保險標的的保險，是保險人為農業生產者從事種植業、養殖業的過程中，