公司介紹部門:財務部浙江XXXXXXXXXX有限公司熱烈歡迎XX市政府質量獎

評審專家蒞臨指導！目錄CONTENTS部門架構和部門職責12關鍵管理過程3改進方向4部門績效5第一部分部門架構和部門職責

一、部門架構財務部（12人）子公司核算（4人）財務核算（3人）資金管理（2人）財務管理（2人）應收應付費用出納融資材料報價核算二、部門職責（一）1、貫徹執行《會計法》及國家有關各項法規和規章制度。2、制定企業財務管理的各項規章制度并監督執行。3、負責企業的財務管理、資金籌集、調撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。4、負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，探索降低目標成本的途徑和方法。5、負責企業的資產管理、債權債務的管理工作，參與企業的各項投資管理。二、部門職責（二）6、負責企業編制、審核有關財務報表，并進行綜合分析。7、負責企業的會計電算化管理工作，制定相關規章制度，保證會計信息真實、準確和完整。

8、負責企業的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。9、負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理和移交檔案。10、完成領導交辦的其他事項。第二部分關鍵管理過程1、確定資金需求公司主要通過以下方式確定資金的需求與調整：1）各部門每月上報資金計劃，由財務部進行整理。2）財務部根據所應歸還貸款、應繳利息，確定資金需要。3）根據上月應繳稅費估算下月所繳稅費。4）其他資金需要根據上月估算。2、多形式的融資渠道，控制合理資產負債①目前公司和建設銀行、農商銀行都有合作，現已開展的業務有：流動資金貸款、信用證、銀行承兌、承兌票據池等。②加強倉庫管理,降低資金占用量。運用“零庫存”管理思想，優化物資和設備庫存管理，科學合理地控制庫存，規避備件儲備風險，減少不必要的儲備費用浪費，降低儲備資金占用。③加強資金管理,確保資金來源。管好、用活、盤活資金。一方面搞好資本運作，加強與銀行聯系和協作,融洽銀行和公司的關系,利用自身良好信譽積極爭取利率下浮幅度,降低貸款利息,穩定資金來源,并通過加快結算和資金周轉速度等方式降低財務費用;另一方面抓好貨款回籠和外欠的清收工作，確定好現金和銀行存款余額,避免現金和銀行存款閑置,合理調度,勤清速貸,疏通資金來源。同時，強化內部資金的集中統一管理，對有限的資金根據輕重緩急，保證重點的原則，實行傾斜政策，找出資金管理中的漏洞，研究解決辦法，減少資金流。3、銷售費用預算管理

公司實行銷售費用預算管理，在年末時財務部會同銷售部門根據本年度銷售情況制定下一年銷售目標，根據銷售目標和本年度各項費用發生情況估算下一年度的銷售費用，再把銷售費用預算分解到各辦事處，直至銷售員個人。財務部日常根據預算表審核、監督銷售目標完成進度及費用支出情況，按月匯報給總經理。4、資金的利用和周轉應收賬款管理：

公司高層領導定期檢查銷貨收入資金回籠情況，對沒有及時回收之貨款，要登記造冊，安排專人催欠。對于欠賬人賴賬不還的，應當在訴訟時效期間內依據合同的規定向法院提起訴訟或者向仲裁委員會提起仲裁。第三部分部門績效

財務指標分析：

財務部每月做好財務分析工作，主要分析內容包括：月度經營實績、資產狀況分析、產品銷售分析、生產成本分析、質量成本分析和期間費用分析等，通過對分析結果進行同比與環比的比較，取得改進機會。近三年財務效益報表競爭對手公司XX指標名稱2012年2013年2014年2014年銷售收入（億元）1.21.92.68主營業務利潤（億元）0.20.60.5/采購成本下降率（%）1.691.921.15/生產成本率（%）81.375.8378/全員勞動生產率（萬元/人）72688595第四部分改進方向存在問題改進方案1.人員年輕化，部分崗位經驗不足。制訂月度培訓計劃，加強對全體財務人員的培訓，定期對人員進行專業知識考核。2.報損及退貨細則未完善。報損需定期（兩周一次）整理后經倉庫主管簽字，財務實地落實后方可報損。送貨退貨倉庫已入賬的必須做賬務處理，未入賬的需經過倉庫主管