公司費用管理制度15篇名目

【第1篇】物業公司費用報銷管理制度范本

物業公司費用報銷管理制度范本

第一條依據________物業公司財務管理制度的規定,本著'必需合理、節省'的原則,特制定本制度。

其次條公司費用是指管理費項下的差旅費、業務款待費、汽車修理費以及結算起點以下的零星支出等項目。

第三條費用報銷必需據有發票,如特別狀況無發票的必需有兩人以上的簽字證明。

第四條差旅費的開支管理:

一、公司副總經理出差必需報經公司總經理批準;其他人員出差必需報經部門主管的副總經理批準。

二、公司職員出差可報銷飛機票和火車軟、硬臥票,如無特別狀況不準乘坐飛機頭等艙。

三、出差補助標準:按50元/天執行。

四、市內交通費憑票據實報銷。

五、公司職員出差應填制'用款申請表',經辦人、部門經理、部門主管的副總經理簽字后,提前一天通知財務部以預備差旅費。

六、出差回來的職員應按要求填制'出差旅費報銷單',按公司總經理出差旅費由主管財務的副總經理審批簽字;公司副總經理出差旅費由公司總經理審批簽字,其它職員的出差旅費由其主管的公司副總經理審批簽字,送財務部審核報銷。如遇特別狀況可報主管財務的副總經理審核批準后報銷。

第五條業務款待費的開支管理

一、業務款待范圍:

1、款待市、區等部門主要負責人或上級部門領導由公司總經理、對口業務的副總經理伴隨。

2、公司副總經理款待業務部門負責人,應報告總經理。由業務對口的部門經理伴隨。

3、部門經理因工作需要款待的,應由部門經理向其主管副總經理報告經同意后,由部門經理和主要對口業務人員伴隨。

二、款待費的審批權限:

1、總經理及其他副總經理、部門經理發生的業務款待費由主管財務的副總經理簽字報銷。

2、主管財務的副總經理發生的業務款待費由總經理簽字報銷。

3、款待費的報銷應注明時間。

第六條汽車修理費用開支管理

一、汽車需要修理的,由辦公室報主管的副總經理審批后,方可支配修理。

二、修理費用憑發票由經辦人、辦公室主任簽字后,報主管財務的副總經理審批報銷。

第七條結算起點(1000元)以下的零星開支管理

一、開支前應填制:'用款申請表',經辦人、部門經理、批準人簽字后送財務部辦理借款手續。

二、公司各部門購買辦公用品及相關工具書籍、報刊雜志必需有書面申請,由辦公室報經主管副總經理審批后辦理。報銷時在發票上由經辦人、驗收人、部門經理簽字,送財務部經理復核簽字后報主管財務的副總經理審批報銷。

三、其它零星開支必需取得有效發票,報銷時應在發票上由經辦人、部門經理簽字,財務部經理復核簽字后報主管財務的副總經理審批報銷。

第八條主管財務的副總經理發生的費用由公司總經理審批簽字后報銷。

第九條本制度由財務部負責解釋。

第十條本制度自公司董事會爭論通過之日起執行。

【第2篇】某商業街地產公司費用開支管理制度

商業街地產公司費用開支管理制度

一.費用開支管理制度△d*/cw-06-01

1.全部費用的支出一律須上報總經理審批并經財務經理審核后,方可報銷。

2.方案審批制度:

2.1開支方案的審批:各部門用款須事前做好方案,由部門經理首批,經分管副總審核并報總經理批準,財務經理審核后方可辦理借款手續。工作流程如下:

2.2選購方案的審批:各部門依據工作需要提出選購方案,由部門經理首批,經行政人事經理審核,報副總經理、總經理批準后到財務部,財務經理審核后方可辦理借款手續。凡購置固定資產的價值在五萬元以上的,須報公司董事會批準后方可實施。[注:固定資產、低值易耗品、辦公用品等的選購工作由行政人事部負責。]工作流程如下:

3.借款制度:

3.1選購借款:由選購人員依據已批準的方案書填寫用款申請單(借支現金同時填寫現金借支單),交由行政人事經理審批,送財務經理審核后到出納處借款。工作流程如下:

3.2一般性請款(差旅費、業務費):由經辦人填寫借支單,經部門經理審核,送總經理審批,然后向財務部門辦理請款手續,工作流程如下:

4.報銷制度:

4.1選購報銷:由選購員填寫報銷單并附上原始單據,閱歷收后交行政人事部經理首批,后送分管副總審核,再送總經理審批后到財務部審核報銷。工作流程如下:

4.2其他費用報銷:由經辦人填寫報銷單,并將原始憑證整齊粘貼附于報銷單后并簽上經辦人的名字,經部門經理首批,送財務經理審核,由出納統一交總經理審批后報銷。工作流程如下:

5.費用開支標準

5.1因公出差發生的交通費、住宿費及住勤補助費見附表。

類別

人員火

車輪

船飛

機市內交通其

它住宿住勤/天

一般

地區特區一般

地區特區

正副總經理軟席二等實報實報實報

部門經理臥席二等實報實報實報

主管以上人員臥席三等實報

其他人員硬席四等實報

5.2出差人員的住宿費和交通費,按標準把握,節省部分60%歸己,超支部分自理。如自帶交通工具的不報交通費。

5.3出差人員乘坐火車硬座的,并從20點至次日7點在車上連續六小時以上的,賜予路途補助,特快按票價的50%,普快、慢車按票價的60%賜予補助,對于乘坐汽車晚上連續六小時以上的賜予多一天的住勤補助費。飛機、輪船不賜予補助。

5.4出差人員補助天數從動身之日起至返回單位所在地止。

5.5若借出差之便繞道探親訪友,須經領導事先批準,并扣除繞道的交通費和出差天數后賜予報銷補助。

5.6在市內辦理公務而誤餐的,可按20元/餐賜予報銷。

5.7職工到外地學習培訓經領導批準后,學習期限在15天內的,按出差標準報銷;15天以上的住勤、交通費按出差標準的50%報銷,自費學習則一切費用自理。

5.8職工因工作需要出差到香港、澳門地區、參照財政部92年第17號《關于出國人員費用開支標準和管理方法的規定》報銷住宿費,每人每晚300港元,住勤費每人每天為150港元,市內交通費每人每天100港元。因公出國人員的差旅費報銷按有關出國人員開支標準執行。

6.外委用款報銷:由經辦人填寫報銷單,并附上決算或合同書及發票,經部門經理首批,送總經理審批,經財務經理審核后報銷。工作流程如下:

7.財務在付款時,必需仔細審查付款憑證是否符合有關規定,上級是否已批準開支,憑證是否有規定的人員審核,經辦人、證明人、簽章是否齊全,原始憑證是否真實,對不符合財務制度或不合理的支出,財務部有權拒絕付款。

8.全部款項收付后,必需在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋有日期的'現金收訖'、'銀行收訖'或'銀行付訖'等字樣的戳記。

9.低值易耗品,由倉管員或行政人事部派專人保管,依據購入、領用狀況,按品名、存入地點,設實物帳登記,每月核對實物與帳簿,保證帳實相符,月終編制低值易耗品收、發、存狀況交財務部。

10.辦公用品由倉管員或行政人事部派專人保管,依據購入、領用設簿登記。

11.每月十日為工資發放日,行政人事部應于每月五日前將員工上月工資匯總表交財務部,財務部依據匯總表制單后于每月十日前送銀行,每月十日后員工憑存折到銀行支取。

【第3篇】公司費用報銷管理制度怎么寫

公司費用報銷管理制度

一、目的為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節省用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經部門經理同意后,報市場總監批準(可電話確認)。

2、員工出差結束三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用,詳細包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況,經公司領導批準后,可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特別狀況,可以乘出租車,但需在票據上注明起始地點和緣由。

5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、依據工作需要,員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金,借支額度依據實際城要確定,由總經理簽批。

2、備用金借支后應準時沖帳,備用金占用時間應不超過15天,如遇特別狀況不能按時沖帳,可書面申請,經總經理簽字同意后方可延期,但最長不行超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥當貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷,一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法:差旅費報銷單a、填寫內容根據《差旅費報銷單》單上的要求填寫。b、粘貼留意事項:將各類車標按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。費用報銷單a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。b、粘貼留意事項:原則上只報銷發票,無發票,需事先向財務說明狀況。或以其他票據充抵,但需要票據背面注明狀況。c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務部。

【第4篇】某公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節省用

成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經部門經理同意后,報市場總監批準(可電話確認)。

2、員工出差結束三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用,詳細包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況,經公司領導批準后,可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特別狀況,可以乘出租車,但需在票據上注明起始地點和緣由。

5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、依據工作需要,員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金,借支額度依據實際城要確定,由總經理簽批。

2、備用金借支后應準時沖帳,備用金占用時間應不超過15天,如遇特別狀況不能按時沖帳,可書面申請,經總經理簽字同意后方可延期,但最長不行超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥當貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷,一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法:

差旅費報銷單

a、填寫內容根據《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼留意事項:將各類車標按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

費用報銷單

a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費

等(不含差旅費)。

b、粘貼留意事項:原則上只報銷發票,無發票,需事先向財務說明狀況。或以其他票據充抵,但需要票據背面注明狀況。

c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務部。

【第5篇】公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節省用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經部門經理同意后,報市場總監批準(可電話確認)。

2、員工出差結束三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用,詳細包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況,經公司領導批準后,可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特別狀況,可以乘出租車,但需在票據上注明起始地點和緣由。

5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、依據工作需要,員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金,借支額度依據實際城要確定,由總經理簽批。

2、備用金借支后應準時沖帳,備用金占用時間應不超過15天,如遇特別狀況不能按時沖帳,可書面申請,經總經理簽字同意后方可延期,但最長不行超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥當貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷,一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法:差旅費報銷單a、填寫內容根據《差旅費報銷單》單上的要求填寫。b、粘貼留意事項:將各類車標按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。費用報銷單a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。b、粘貼留意事項:原則上只報銷發票,無發票,需事先向財務說明狀況。或以其他票據充抵,但需要票據背面注明狀況。c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務部。

【第6篇】x公司費用管理制度

費用管理制度

為了節省開支,降低公司經營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經濟效益,制定本制度。

一、公司對各項費用開支實行方案管理,各項開支原則上必需先報方案,按批準的方案開支。各項費用開支都必需取得合法原始憑證,經辦人必需在原始憑證上注明開支用途,財務部辦理報銷必需仔細審核,保證開支憑證完整、精確?????、合法。

二、較大的費用開支實行先報方案后開支,詳細分兩種狀況:1000元以上的費用開支,由有關部門提出方案報告(須說明用途和具體預算),報總經理、董事長批準后開支,憑批準的方案經財務部經理審核后報銷。200――1000元的費用開支,由有關部門提出方案報告(須說明用途和具體預算),報總經理批準后開支,憑批準的方案經財務部經理審核后報銷。

三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經辦人和部門負責人簽字,經財務部經理審核,報總經理審批后,到財務部報銷。

四、旅差費實行定額包干(標準另定),市內交通發給定額補助,不再報銷出租車費,特別狀況報出租車費需總經理批準。市外出差,需提出書面報告,經部門經理簽字,報總經理批準后,方可出差。出差回來后,憑批準的報告和差旅費報銷單,經財務部經理審核后,報銷差旅費。

辦公室電話使用計費卡機,發卡定額。手機費實行限額報銷,根據《基準外工資標準》執行。

五、加強水電費的管理。

水表、電表由行政部管理登記,負責與供水、供電部門核對數據,并按時交納水電費,憑正式發票到財務部報銷。

公司每個員工都要樹立節省每一分錢的思想,辦公室人離開后必需關掉用電設施(燈、電扇、空調等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查,準時關電、關水,值班人員如未發覺或發覺后未準時處理的,每次罰款5元。

六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續。

【第7篇】公司費用報銷管理制度-范文

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節省用成本,特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關部門。三、出差管理1、員工因公出差,必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經部門經理同意后,報市場總監批準(可電話確認)。2、員工出差結束三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用,詳細包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。2、特別狀況,經公司領導批準后,可選擇飛機。3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特別狀況,可以乘出租車,但需在票據上注明起始地點和緣由。5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。

【第8篇】公司費用管理制度范本

公司費用管理制度

為了節省開支,降低公司經營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經濟效益,制定本制度。

一、公司對各項費用開支實行方案管理,各項開支原則上必需先報方案,按批準的方案開支。各項費用開支都必需取得合法原始憑證,經辦人必需在原始憑證上注明開支用途,財務部辦理報銷必需仔細審核,保證開支憑證完整、精確?????、合法。

二、較大的費用開支實行先報方案后開支,詳細分兩種狀況:1000元以上的費用開支,由有關部門提出方案報告(須說明用途和具體預算),報總經理、董事長批準后開支,憑批準的方案經財務部經理審核后報銷。200――1000元的費用開支,由有關部門提出方案報告(須說明用途和具體預算),報總經理批準后開支,憑批準的方案經財務部經理審核后報銷。

三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經辦人和部門負責人簽字,經財務部經理審核,報總經理審批后,到財務部報銷。

四、旅差費實行定額包干(標準另定),市內交通發給定額補助,不再報銷出租車費,特別狀況報出租車費需總經理批準。市外出差,需提出書面報告,經部門經理簽字,報總經理批準后,方可出差。出差回來后,憑批準的報告和差旅費報銷單,經財務部經理審核后,報銷差旅費。

辦公室電話使用計費卡機,發卡定額。手機費實行限額報銷,根據《基準外工資標準》執行。

五、加強水電費的管理。

水表、電表由行政部管理登記,負責與供水、供電部門核對數據,并按時交納水電費,憑正式發票到財務部報銷。

公司每個員工都要樹立節省每一分錢的思想,辦公室人離開后必需關掉用電設施(燈、電扇、空調等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查,準時關電、關水,值班人員如未發覺或發覺后未準時處理的,每次罰款5元。

六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續。

【第9篇】公司費用報銷管理規章制度格式怎樣的

一、目的為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節省用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經部門經理同意后,報市場總監批準(可電話確認)。

2、員工出差結束三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用,詳細包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況,經公司領導批準后,可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特別狀況,可以乘出租車,但需在票據上注明起始地點和緣由。

5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、依據工作需要,員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金,借支額度依據實際城要確定,由總經理簽批。

2、備用金借支后應準時沖帳,備用金占用時間應不超過15天,如遇特別狀況不能按時沖帳,可書面申請,經總經理簽字同意后方可延期,但最長不行超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥當貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷,一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法:差旅費報銷單a、填寫內容根據《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼留意事項:將各類車標按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

費用報銷單a、填寫內容按單上的要求填寫。

費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、粘貼留意事項:原則上只報銷發票,無發票,需事先向財務說明狀況。

或以其他票據充抵,但需要票據背面注明狀況。

c、充抵票據與正式發票分別張貼。

不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務部。

【第10篇】公司費用管理制度

某公司費用管理制度

一、目的

確保員工根據規范進行費用報銷,簡化報銷環節,提高工作效率。

二、適用范圍

適用于公司為組織和管理公司正常經營運作所發生的需要付現的費用。各業務部門的商務性支出審批制度,請參見公司下發的選購管理制度。

三、責任人

公司全體員工。

四、總則

1、在預算總額的范圍內,公司對員工在被授權代表公司執行業務過程中實際發生的、合理和適當的費用予以報銷。這些政策應當符合已經發布的規章和政策。預算內成本費用項目必需是為工作業務實際發生的費用,任何非工作相關的成本費用均不在報銷的范疇內。

2、各部門負責人對本部門實際發生的成本費用負責,必需將其掌握在部門成本費用預算內,掌握的狀況將納入部門負責人的績效考核指標。

五、費用類型

1、員工直接報銷費用:市內交通費、差旅費、移動通迅費、交際應酬費、借款。

2、歸口管理費用:

a、人力資源歸口:工資、保險費、福利費、書報資料費、聘請費、存檔費、獎金、內部員工提成、培訓費、勞務費、人員管理費。

b、行政歸口:辦公用品費、行政類會務費、固定電話費(網費)、固定資產、低值易耗品、工作餐費、快遞費、房租、水電費、物業管理費、修理費、工商費、注冊費、租車費、油耗費、保養修理費、路橋停車費、保險養路驗車費、員工活動經費。

c、財務歸口:審計費、財務詢問費、財務軟件購買及維護費。

六、管理原則

1、根據各部門經財務部批準的費用預算,對全部費用項目均實行分科目預算掌握,各科目預算不得相互擠占挪用。

2、詳細的費用管理報銷制度,規定如下:

a、為了符合當地稅務機關和審計人員的要求,發生的全部費用都必需供應原始的稅務發票和財政收據。稅務發票上應當有套印全國統一發票監制章,收據須蓋有'××財政局行政事業性收費收據專用章'的規范收據。發票和收據的內容必需具備:日期、單位名稱、經辦人員的簽名或者蓋章、接受單位名稱、經濟業務內容、數量、單價和金額;從外單位取得的發票和收據,必需蓋有填制單位的公章、單位財務章或發票專用章,從個人取得的原始憑證,必需有填制人員的簽名或者蓋章;凡填有大寫和小寫金額的原始憑證,大寫與小寫金額必需相符。購買實物的發票,必需有驗收證明。原始發票不得涂改、挖補;發覺發票有錯誤的,應當由開出單位重開或者更正,更正處應加蓋開出單位的公章、單位財務章或發票專用章;發票、收據的復印件和白條一律不得報銷。

b、對于不符合規定的發票,不得作為財務報銷憑證,財務人員有權拒收。對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對弄虛作假、嚴峻違法的原始憑證,在不予受理的同時,應當予以扣留,并查明緣由,追究當事人的責任;對記載不精確?????、不完整的原始憑證,予以退回,要求經辦人員更正、補充。

c、全部的原始發票必需用a4紙分類粘貼整齊,并在發票的背面加注說明。比如,出租車發票應當標明起點/終點,乘車目的等等。

d、各種付款單據必需在電腦上填制,并用a4紙打印后簽字審批,財務部有權拒絕手工填寫的單據。付款單據除簽字欄為手寫外,其他信息必需以電腦填寫打印為準。(從節省的角度動身,全部報銷單據的打印和粘貼原始發票的a4紙必需采納已使用過一次的背面為空白頁的a4紙打印或粘貼,請留意不要采納帶有公司機密信息的紙張。)

e、財務部嚴格根據公司的有關規定在整體費用預算掌握范圍內進行審核把關,如不符合公司規定,可直接拒絕。

七、報銷及借款審批權限及流程

報銷及借款審批權限及流程見《審批權限表》。

八、各類費用報銷表格及填寫規范

1、員工登陸公司內網,可以獲得各類費用報銷表格。

2、空白表格或者表格樣本

a、《員工日常費用報銷單》

填寫時請留意費用分類和限額,并注明員工所屬部門及分機號,以便財務部有疑問時準時與您聯系。

b、《員工交際應酬費用及禮品費用報銷單》和《員工交際應酬費用及禮品費用申請明細表》

對于員工發生的交際應酬費用和禮品費用需單獨填寫報銷單并附上明細表。

對于實際應酬費用和禮品費用限額和標準,請參見業務應酬費管理方法。

c、《員工借款申請單》

填寫時請具體注明借款用途,如有項目和業務線名稱請注明。公司嚴格掌握現金借款,請盡量使用銀行卡。

d、《員工出差申請表》

員工出差申請表應在出差之前呈交,在簽字審批后復印三份:一份給財務部記賬憑據;一份給行政部用于機票/火車票、酒店的預訂和考勤記錄;一份供個人留存附在員工費用報銷單后。

e、《員工出差費用報銷單》

在每次出差之后的下一個報銷日,員工須填寫員工出差費用報銷單并按公司費用審批權限表進行審批后將其交給財務部。

f、《付款申請單及費用報銷單(非員工日常費用)》

填寫《付款申請單及費用報銷單(非員工日常費用)》時,請附上原始稅務發票。對于付款方式,請盡量選擇使用支票和電匯方式,避開使用現金方式。針對不同付款的類型和金額,公司有明確的規定,請遵守公司費用審批權限表中的相應規定。

g、《授權表》

當員工遇出差,休年假以及其他狀況時,請按公司規定填寫授權表,以便公司業務的正常開展。

九、日常費用每月報銷時間

1、員工報銷日常費用以每月報銷一次為限,各部門每月按財務部規定的日期到財務部申請日常費用的報銷

2、報銷的范圍為上月報銷日至本月報銷日期間發生的日常費用。每月報銷日至當月月底(30日或31日)發生的費用,在下個報銷日予以報銷。如遇節假日,每月報銷時間自動順延。

3、報銷的相關發票三個月內有效(除十二月份當月有效),過期不予受理。

十、審核責任及授權

1、審核責任

在成本費用報銷的過程中,各級審核人應依據已發布的《審批權限表》切實履行審核責任,包括審核各種成本費用項目的真實性、完整性、精確?????性以及是否符合公司已發布的各項規章制度。審核人對于其審批的項目、單據擔當連帶責任。

2、審核責任的授權

a、當審核人因各種緣由(出差、生病等)無法履行審核責任時,審核人應提前將審核權限授予其他合適人員。

b、授權時,審核人須填寫、打印和簽署《授權表》(附錄七)以明確審核責任的臨時轉移。

c、審核人須將簽署后的《授權表》提交人力資源部和財務部存檔。遇緊急狀況,審核人可以以電子郵件或手機短信的形式確認授權。被授權人在授權期間擔當審核責任。

十一、附則

1、對于適應公司進展而發生的本制度未規定的特別事項,應由相關部門研討通過后報ceo批準后采納特別的處理流程,在今后費用制度的修訂過程中補充完善。

2、本制度的解釋權在財務部。

3、本制度自下發之日起生效執行,試行三個月。原發布的《公司費用管理制度》自本方法頒布之日起作廢。

十二、支持性文件

附件一:職能部門費用管理方法實施細則

附件二:通訊費管理方法實施細則

附件三:業務交通費管理方法實施細則

附件四:業務款待費管理方法實施細則

附件五:差旅費管理方法實施細則

附件六:借款管理方法實施細則

十三、支持性表格

《審批權限表》

《員工日常費用報銷單》

《員工交際應酬費用及禮品費用報銷單》

《員工交際應酬費用及禮品費用申請明細表》

《員工借款申請單》

《員工出差申請表》

《員工出差費用報銷單》

《付款申請單/費用報銷單(非員工日常費用)》

【第11篇】g公司費用管理制度

為了節省開支,降低公司經營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經濟效益,制定本制度。

一、公司對各項費用開支實行方案管理,各項開支原則上必需先報方案,按批準的方案開支。各項費用開支都必需取得合法原始憑證,經辦人必需在原始憑證上注明開支用途,財務部辦理報銷必需仔細審核,保證開支憑證完整、精確?????、合法。

二、較大的費用開支實行先報方案后開支,詳細分兩種狀況:1000元以上的費用開支,由有關部門提出方案報告(須說明用途和具體預算),報總經理、董事長批準后開支,憑批準的方案經財務部經理審核后報銷。200——1000元的費用開支,由有關部門提出方案報告(須說明用途和具體預算),報總經理批準后開支,憑批準的方案經財務部經理審核后報銷。

三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經辦人和部門負責人簽字,經財務部經理審核,報總經理審批后,到財務部報銷。

四、旅差費實行定額包干(標準另定),市內交通發給定額補助,不再報銷出租車費,特別狀況報出租車費需總經理批準。市外出差,需提出書面報告,經部門經理簽字,報總經理批準后,方可出差。出差回來后,憑批準的報告和差旅費報銷單,經財務部經理審核后,報銷差旅費。

辦公室電話使用計費卡機,發卡定額。手機費實行限額報銷,根據《基準外工資標準》執行。

五、加強水電費的管理。

水表、電表由行政部管理登記,負責與供水、供電部門核對數據,并按時交納水電費,憑正式發票到財務部報銷。

公司每個員工都要樹立節省每一分錢的思想,辦公室人離開后必需關掉用電設施(燈、電扇、空調等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查,準時關電、關水,值班人員如未發覺或發覺后未準時處理的,每次罰款5元。

六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續。

【第12篇】服裝公司費用報銷管理制度規定

服裝公司費用報銷管理制度補充規定

1、依據公司‘先申報、審批,后支出、報銷’的原則,各項目支出均需提前打申請,由申請部門主管審批,提總經理審批,報銷時,同時附著申請單傳給財務,方予以報銷。

2、對于匯總發票,報銷時,必需附著報銷明細,明細部分有對應接口部門審核的,需由