10中國銀行股份外幣單位活期存款治理方法〔試行〕為了滿足企事業單位對金融產品的需要,標準外幣單位活期存款業務的治理,依據國家外匯治理局的《境內外匯帳戶治理規定》和《中國銀行外幣存款章程(甲種)》，特制定本治理方法。一、業務對象及辦理機構〔一〕凡符合外匯治理局規定的境內機構、駐華機構均可開立外幣活期存款帳戶。〔二〕取得經營外匯業務許可證的分理處以上〔含分理處〕機構可辦理本業務。二、根本業務規定〔一〕外幣單位活期存款是單位客戶將外幣存款存入銀行，事先不商定存期，隨時可以存取，商業銀行按中國銀行同業公會公布的活期存款利率計息的一種存款。〔二〕外幣單位活期存款開辦的貨幣種類為美元、港幣、日元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、加拿大元、歐元，其他可自由兌換的外匯可按存入日的外匯牌價折算成上述貨幣入帳。如因特別需要，經總行同意可開立其它貨幣帳戶。〔三〕與300200萬英鎊、340萬歐元、30000萬日元、2300萬港幣、440萬加拿大元、530萬瑞士法郎、540萬澳大利亞元。〔四〕銀行須建立與客戶定期對帳制度，應按《中國銀行股份賬上門與大額存款的重點客戶進展帳務核對的，雙方以書面形式簽字蓋章予以確認，銀行還須登記留底備查。〔五〕依據中國人民銀行《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告治理方法》制度的具體要求，按月供給單位客戶單筆、單戶超過五十萬美元金額的外幣單位活期存款帳戶明細和可疑支付交易狀況。三、帳戶治理〔一〕外幣單位活期存款帳戶的開立、使用、撤銷等應遵守國家外匯治理局《境內外匯帳戶治理規定》執行。〔二〕申請開立外幣單位活期存款帳戶時，客戶應填寫開戶申請書〔參考格式見附件一，一式兩份〕、單位公函〔參考格式見附件二〕，供給國家外匯治理局開戶批件和國家外匯治理局及中國人民銀行規定的有關文件，并預留印〔三〕預留印鑒的使用、變更參照中國人民銀行《人民幣單位存款治理方法》和中國銀行股份《中國銀行單位帳戶預留印鑒治理方法》執行。〔四〕客戶開立外幣單位通知存款、定期存款時，須先開立外幣單位活期存款帳戶。〔五〕依據中國人民銀行反洗錢有關規定，單位名稱及其他根本性質〔如經營范圍、全部制形式、注冊資金、地址、股權構造等〕變更時，銀行必需憑國家外匯治理局的批件為客戶做變更手續，同時客戶應供給的開戶資料。〔六〕300萬美元以上須分理處主任級〔含分理處主任〕以上授權審批，各行可依據各地實際狀況調整授權限額，但最低授權限不得低于等值300萬美元。〔七〕銀行應定期按中國人民銀行《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告治理方法》等有關反洗錢規定，向監管部門報送大額及可疑交易狀況。四、存入符合國家外匯治理局規定的外匯帳戶資金范圍的外匯資金方可存入，存入時銀行須審核有關憑證的合規性。五、支取客戶應填寫單位存款支取憑條并供給國家外匯治理局規定的有關單據，銀行審核后可為其辦理支取手續。假設客戶支取超過規定的金額，須經外匯治理局審批前方可辦理。六、銷戶〔一〕撤銷帳戶時，銀行應依據外匯治理局相關規定執行，要求存款單位出具外匯治理局銷戶批件、銷戶申請，寫明銷戶緣由，并加蓋單位公章，銀行據此辦理銷戶手續。〔二〕開戶銀行辦理銷戶手續時，須與存款單位核對帳戶余額，經核對全都后，方可辦理銷戶手續。〔三〕銷戶時，銀行須收回各種未用完的重要空白憑證，按規定進展相關會計處理，并逐一登記。〔四〕銀行須將銷戶狀況逐筆登記、歸檔保存，并由專人保管。〔五〕己銷戶單位的預留印鑒卡須加蓋“作廢”章，與開銷戶資料一起歸檔保管。七、特別業務規定〔一〕遺失、損毀、被盜處理內支付結算根本規定及操作規程》執行。〔二〕查詢、凍結、扣劃銀行幫助司法機關及各有權行政機關進展的查詢、凍結、扣劃的規定參照中國人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部《關于查詢、凍結、扣劃企業事業單位、機關、團體銀行存款的通知》、中國人民銀行《金融機構幫助查詢、凍結、扣劃工作治理規定》及其他法律法規的規定執行。銀行人員須逐筆將有關資料登記入《查詢、凍結、扣劃登記簿》，并由經辦人、復核人、審批人簽名或蓋章。〔三〕錯帳沖正：當日、隔日沖帳須經分理處主任級〔含分理處主任〕有權簽字人授權前方可辦理。隔年沖帳須經分支行行長級有權簽字人授權前方可辦理。涉及計息帳戶的錯誤沖正，經分理處主任級〔含分理處主任〕有權簽字人授權方可作倒起息處理。〔四〕長期不動戶的處理1、依據國家外匯治理局的要求，銀行對未通過外匯治理局年檢的帳戶或一年〔按對月對日計算〕1萬美元以下的帳戶，應通知客戶自發出不動戶銷戶通知〔參考格式見附件三〕之日起30天內到當地國家外匯治理局辦理銷戶申請，憑銷戶批件來銀行辦理銷戶手續；逾期不申請的，銀行將視同客戶自愿銷戶，銀行將憑國家外匯治理局銷戶批件作統一銷戶處理。銷戶時銀行須打印該帳戶的明細資料，由專人保管，以便備查。2、銀行辦理銷戶手續后，如客戶要求連續在我行結算，按開戶處理。3、銷戶后，該帳戶的本息于結清日轉入“應付暫收款項”科目。4、外幣單位活期存款長期不動戶的帳務處理參照《財政部關于中國銀行單位活期長期不動戶帳務處理問題的意見》及國家外匯治理局的相關規定執行。八、計結息規定〔一〕外幣單位活期存款按存款金額分為小額和大額外幣活期存款。小額300萬美元以下的外幣活期存款，其中小額一般單位活期存款執行中國銀行同業公會公布的外幣活期存款利率，小額金融機構活期存款執行中國銀行股份總行公布的金融機構外幣活期存款利300萬美元〔或等值其他外幣〕的外幣活期存款，如客戶主動提出享受大額優待利率，可按大額優待利率執行，銀行一般不主動對外宣傳。〔二〕大額外幣單位活期存款經客戶要求后可承受總行制定的大額外幣活期存款基準利率，金融機構的外幣活期存款計息規定執行其特定的利率標準，優待利率的具體操作方法遵照《關于中國銀行大額外幣活期存款和通知存款利率治理規定的通知》和《關于大額外幣活期存款和通知存款利率治理規定的補充通知》文件執行。各行依據總行批復的大額外幣活期存款利率表中確定的利率，由客戶據其實際狀況出具書面申請，經處級以上業務主管〔主管行長〕授權審批后，填寫《超權限大額外幣存款利率優待申請表》，報一級分行備案后即可實行。〔三〕金融機構小額B股保證金存款執行中國人民銀行公布的外幣活期存款利率，小額其他金融機構存款執行中國銀行股份總行制定的外幣金融機構活期存款利率。〔四〕“大額”是以日均帳戶余額為準，當日符合大額標準的，則按大額優待利率〔不同金額檔次〕計息；假設當日未達大額標準，則按小額利率計息。優待利率執行日從與客戶商定日開頭計算。〔五〕外幣活期存款計息方法為積數計息法，依據實際天數計息，每日計提利息，按年結息，遇利率調整不分段計息，利息按結息當日的利率計算，結息日為每年12月20日。〔六〕銀行于結息日的其次個工作日為客戶供給利息清單，并加蓋業務公章。利息清單須注明賬號、戶名、累計積數、貨幣種類、適用利率、利息、結息日期、計息期間。〔七〕單位貨幣以下輔幣計息。九、風險要點〔一〕未通過國家外匯治理局年檢的外匯帳戶嚴禁使用。〔二〕外幣單位活期帳戶開立、銷戶必需有外匯治理局審批通過，并核發開、銷戶批件。〔三〕大額外幣優待利率不對外公布，須客戶主動要求，并經處級以上主管授權方可辦理。十、具體業務操作須符合參照外匯治理局有關文件。十一、本方法自文到之日起實施，有關計息規定仍按銀發[2023]129號文《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規定自2023年9月21日起執行，由中國銀行股份總行負責解釋、修改。原有關規定與本方法不全都的，以本方法為準。附件一： 中國銀行股份單位開戶申請書APPLICATIONFOROPENINGANOFFICIALACCOUNTWITHBANKOFCHINA致：中國銀行股份To：BankofChina,

日期Date： 茲向你行申請開立 幣 帳戶，并保證遵守銀行結算制度及有關規定。We，theundersigned,wishtoopena/an accountwithyourBankin currencyandherebytooperateonitinaccordancewithyourregulations.中文帳戶名稱〔正楷〕Name(inChinese) 英文帳戶名稱〔正楷〕Name(inEnglish) 營業執照編號 申請人BusinessLicenseNO. Applicant 通訊地址Address

Tel 申請單位負責人〔簽章〕 申請單位蓋章〔公章〕Signature(Authorized) OfficialSeal …………〔以下銀行填寫〕………………編定帳號 銀行蓋章〔公章〕A/CNo.Assigned 經辦(Teller)

BankSeal 復核(Checkedby) Thisapplicationisinduplicate,theoriginalfortheBankandduplicatefortheclient.附件二： 單位公函(OfficialLetter)單位名稱(Company/organizationName)法定代表人(LegalRepresentative)職務(Title) 身份證號碼(ID.NO.)

字〔 〕第 號No.(Assignee)身份證號碼(ID.NO.)

性別(Sex) 職務(Title)茲上述受托人，為我方辦理銀行有關業務的代理人，其代理權限為〔以下內容可I, (nameofthelegalrepresentative),doherebyappointandauthorize：(nameandposition),astheassigneeofourdealingwiththefollowingbusinessmarkedwith“√”:1、辦理銀行一切業務(AlltheBank-relatedbusiness)：□2、開立銀行帳戶(openanaccount)：□3、預留銀行印鑒(placespecimensignatures)：□4、更換公章(replaceofficialseal)： □5、更換財務章(replacefinancialseal)： □6、更換有權人簽章(replaceauthorizedsignature/s)：□7、其他(others)： □有效期限至辦妥上述托付事項為止〔validuntil 。〔蓋章〕officialseal法定代表人〔簽名或蓋章：signatureoftheLegalRepresentative年 月 日Date:附件三：中國銀行股份長期不動戶