2023年全國社會保障基金年度報告一、社保基金會概況〔一〕社保基金會簡介法定中文名稱：全國社會保障基金理事會〔簡稱：社保基金會〕法定英文名稱：NationalCouncilforSocialSecurityFund,PRC(縮寫：SSF)法定代表人：戴相龍成立時間：2023年8月注冊及辦公地址：北京西城區豐匯園11號樓豐匯時代大廈南座〔二〕社保基金會的職責如下：戶中心補助資金等〔以下統稱基金。制定基金的投資經營策略并組織實施。選擇并托付基金投資治理人、托管人對基金托付資產進展投資運作和托運作。定期向社會公布基金的資產、負債、權益和收益等財務狀況。金。承辦國務院交辦的其他事項。〔三〕社保基金會治理的基金以下基金：〔以下簡稱全國社保基金為中心政府集中的國家戰略貯存院批準以其他方式籌集的資金及其投資收益構成。〔以下簡稱個人〕為社保基金會受做實個人賬戶試點省〔自治區、直轄市〕托付治理的〕簽署的托付投資治理合同，納入全國社保基金統一運營，作為基金權益核算。〔四〕社保基金會的組織架構治理機構閱歷的根底上，設置了如下內部組織架構(見圖)。社保基金會組織架構圖由國務院任命，理事由國務院聘任。理事長是社保基金會的法定代表人和最高負責人。股權資產部〔實業投資部、法規及監管部、信息技術部、機關黨委〔人事部〕和機關效勞中心等職能部門。構。二、基金投資運作社保基金會依據經國務院批準、由財政部與人力資源和社會保障部公布的《全國社會保障基金投資治理暫行方法〔〔以下簡稱《暫行規定〕和國務院、財政部與人保障部對基金的投資運作和托管狀況進展監視。〔一〕基金投資理念：長期投資、價值投資和責任投資。〔二〕基金投資方針：審慎投資，安全至上，把握風險，提高收益。〔三托管。通過戰略和戰術性資產配置對資產構造實行比例把握。〔四〕基金投資范圍：票、證券投資基金、股權投資和股權投資基金等。工具。〔五社保基金會單位財務分別建賬，分別核算。三、基金主要財務數據〔一〕財務狀況本報告期末，社保基金會治理的基金資產總額8688.20億元，其中：社保基金會直接投資資產5041.12億元，占比58.02％；托付投資資產3647.08億元，占比41.98％。302.628385.587727.65億元，個人賬戶基金權益657.93億元。〔二〕投資業績本報告期，基金權益投資收益額73.37億元，其中，已實現收益額430.95億〔已實現收益率5.58％-357.58率0.84％。2845.93億元，年均投資收益率8.40％。四、基金會計報表及報表附注〔一〕會計報表基金資產負債表〔會社基01表〕基金收益表〔會社基02表〕基金權益變動表〔會社基01表附表〕〔二〕會計報表附注會計報表的編制根底基金依據財政部于2023年2月15日公布的《企業會計準則》及相關規定編制會計報表。重要會計政策會計年度會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。核算根底基金會計核算以權責發生制為記賬根底。記賬本位幣人民幣會計報表。金融資產的分類與計量供出售金融資產。期公允價值變動計入當期損益，交易費用在初始確認時計入當期損益。〔不含應收利息〕確認入賬，生的利得或損失，計入當期損益。損益。融資與融券回購資回購為依據融資回購協議以證券質押、自交易對手融入資金的合同。支出，在協議期限內按實際利率法計算確認。長期股權投資或重大影響的長期股權投資，承受權益法核算。收入與費用確實認個人賬戶基金，于收到時直接計入基金權益，不作為收入核算。基金運營收入和費用按權責發生制原則計算和確認。資產減值減值預備，確認減值損失。失轉回計入基金權益，債權性金融資產的減值損失轉回計入當期損益。外幣折算①外幣交易折算外幣交易在初始確認時承受交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣。資產負債表日匯率與初始確認時或者前一資產負債表日匯率不同而產生的匯兌易發生日的匯率折算的記賬本位幣金額反映。外幣對人民幣即期匯率承受中國人民銀行公布的各外幣對人民幣匯率中間路透倫敦時間下午4時的匯率。②外幣報表折算表：平均匯率折算。c.報表折算產生的差額在基金權益項下單獨列示。交易類和可供出售資產估值原則〔收盤價〔假設上一交易日至估值日期間該證券分紅除權，按上一交易日價格經分紅除權調整后的價格估值；有確鑿證據說明〔如上一交易日后經濟環境發生重大變化、購并、特別緣由等導致股票長期停牌或臨時停牌等，承受估值技術對兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別進展估值。場外交易的有價證券，以獨立第三方供給的價格或經紀商的平均報價〔為剩余本金〕估值。首次公開發行的未上市股票，以發行價估值。未上市的配股或增發〔其中，未上市可分別交易債券，分別按債券和權證估值；不能獲得獨立第三方供給價格的，承受本錢估值。被摘牌或退市證券。被接收或被其他公司并購的證券，依據被接收或并購的條件計算確定估值價格。股票股利。如發行股作為股票股利，且以不同于其母股的交易代碼格估值。權證。場內交易權證按交易所公布的市價估值；當日無交易的，以上假設不能獲得獨立第三方供給的價格，承受估值技術確定的價值估值。證券投資基金〔共同基金/單位信托。場內交易的證券投資基金〔共〔共同基金/單位信托〕等集合投資工具按其單位凈值或報價估值。衍生金融工具。交易所交易的期貨和期權，以交易所正式交易結算價獨立第三方價格，承受估值技術確定的價格或選擇交易對手的價格估值。交易類金融負債，按與之相對應的金融資產的公允價值估值。如有確鑿證據說明按上述方法對證券資產進展估值不能客觀反映其的估值原則，遵從的規定。境內外國有股轉持狀況2023年，全國社保基金收到境內轉持國有股118.58億元；自2023年6月執行持境內國有股1036.22億元，其中：股票813.44億元，現金222.78億元。2023年，全國社保基金收到境外轉持國有股42.43億元，自2023年執行境外國有股減持改轉持政策以來，累計轉持境外國有股542.79億元。資產負債表年初數及收益表上年數的調整(1)依據按權益