書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022寧夏中衛香山村鎮銀行招聘管理人員5人模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.?()被認為是公司的無成本融資來源。

A.應收賬款

B.應付賬款

C.股權融資

D.債權融資

答案：B

解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期前可以充分利用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現現金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款。2.2008年5月12日，四川省汶川縣發生地震，各國對我國的捐贈應該記人國際收支中的?的(???)。

A．資本項目?

B．貿易收支?

C．單方面轉移?

D．勞務收支

答案：C

解析：C國際收支包括經常項目和資本項目，其中經常項目包括貿易收支、勞務收支(如運輸、旅游等)和單方面轉移(如匯款、捐贈等)，因此，“捐贈”屬于經常項目中的單方面轉移。故選C。3.（）的成立標志著我國初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構。

A.北京黃金交易所

B.廣州黃金交易所

C.深圳黃金交易所

D.上海黃金交易所

答案：D

解析：隨著2002年上海黃金交易所成立，我國黃金市場初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構。4.在長期貸款發放過程中，商業銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這符合銀行貸款發放的()原則的要求。

A.資本金足額

B.適宜相容

C.計劃、比例放款

D.進度放款

答案：D

解析：貸款發放的進度放款原則是指在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發放或發放手續較復雜，銀行應在計劃提款日前與借款人取得聯系。5.現金流量中的現金包括庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及六個月以內的債券投資。（）

答案：錯

解析：現金流量中的現金包括：庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個月以內的證券投資。6.英國國會通過了（），標志著世界金融史上政府實施金融監管的正式開始。

A.《反不正當競爭法》

B.《反壟斷法》

C.《金融服務改革法案》

D.《反泡沫公司法》

答案：D

解析：1720年，在英國出現了一次股票投機狂潮，即著名的“南海泡沫”。為防止股票過度投機，英國國會通過了《反泡沫公司法》，標志著世界金融史上政府實施金融監管的正式開始。7.流動性風險的（）體現在整個市場的流動性風險往往由市場中某個環節的變化所引發，如貨幣政策、利率、市場重大投融資和房地產市場等變量引起，發生問題時不直接體現為金融機構的流動性缺口變動。

A.隱蔽性

B.爆發性

C.內生性

D.傳染性

答案：A

解析：流動性風險具有隱蔽性和爆發性。隱蔽性體現在整個市場的流動性風險往往由市場中某個環節的變化所引發，如貨幣政策、利率、市場重大投融資和房地產市場等變量引起，發生問題時不直接體現為金融機構的流動性缺口變動；爆發性體現在流動性風險具有高沖擊和快蔓延的特性．受市場參與群體的情緒影響較大。8.農村金融機構（）部門、審計部門應當對分支機構貸后管理情況進行檢查。

A.風險管理

B.信貸管理

C.公司金融

D.個人貸款

答案：A

解析：農村金融機構應當建立貸后定期或不定期檢查制度，農村金融機構風險管理部門、審計部門應當對分支機構貸后管理情況進行檢查。9.半強式有效市場假說指所有的公開信息都已經反映在證券價格中，這些公開信息包括（）。

A.證券價格

B.成交量

C.會計資料

D.整個國民經濟資料

E.競爭公司的經營情況

答案：A,B,C,D,E

解析：半強式有效市場假說。指所有的公開信息都已經反映在證券價格中。這些公開信息包括證券價格、成交量、會計資料、競爭公司的經營情況、整個國民經濟資料以及與公司價值有關的所有公開信息等。10.某客戶在辦理外匯業務時向銀行人員詢問如何能在規定外多換兩萬美元，該工作人員不當做法是()。

A、建議客戶明年再來結匯

B、擔心“監管規避”方面違規，告訴客戶沒有辦法

C、建議其購買外匯產品

D、建議客戶將錢轉入家人賬戶再結匯

答案：B

解析：B

監管規避指銀行業從業人員應當在業務活動中樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定，但從業人員可以在法律允許范圍內為客戶提供建議11.銀行要正確把握個人住房貸款借款人的第一還款來源，從而有效控制個人住房貸款業務的（）。

A.操作風險

B.合規風險

C.法律風險

D.信用風險

答案：D

解析：銀行應該進一步嚴格個人住房貸款的調查和審查，尤其是關注和評估借款人的還款能力，準確把握第一還款來源，從而有效控制個人住房貸款業務的信用風險。12.在人壽險中，有規則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為（）。

A.投資連結險

B.萬能保險

C.分紅保險

D.年金保險

答案：D

解析：人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險、年金保險和新型人壽保險。其中，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年(含一年)的人壽保險。年金保險多用于養老，所以又稱養老年金保險。13.下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現較大幅度通貨膨脹

D.國家經濟發展穩定，擁有較強的經濟實力。

答案：C

解析：國際收支順差本國外匯收入增加，外匯支付減少，外匯供給大于外匯需求，本幣對外升值；利率水平上升引起資本流入，本幣需求上升，本幣升值；國家經濟穩定為貨幣幣值提高了物質基礎和保障，增強貨幣持有的信心，本幣升值。通貨膨脹情況下，物價上漲，本幣實際購買力下降，幣值下降，本幣貶值。故選C14.下列關于債券到期收益率公式的說明，不正確的是()。

A.當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率

B.當債券價格大于面值(溢價)的時候，票面利率>即期收益率>到期收益率

C.當債券價格小于面值(折價)的時候，票面利率即期收益率>到期收益率

答案：D

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用Y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時間間隔內)的公式為：P=C/(1+y)+C/(1+y)2+…+(C+M)/(1+y)n根據上述公式可推導出如下結論：①當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率；②當債券價格大于面值(溢價)的時候，票面利率>即期收益率>到期收益率；③當債券價格小于面值(折價)的時候，票面利率＜即期收益率＜到期收益率。15.以股票設定質押的，必須是依法可以流動的股票。（）

答案：對

解析：略16.（）是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常的營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。

A.損失類貸款

B.可疑類貸款

C.次級類貸款

D.關注類貸款

答案：C

解析：C項是次級類貸款的定義。A項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。B項，可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；D項，關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款。17.下列不屬于客戶主營業務的演變的是（）。

A.行業轉換型

B.產品轉換型

C.市場轉換型

D.技術變換型

答案：C

解析：客戶主營業務的演變有以下幾種情形：一是行業轉換型，二是產品轉換型，三是技術變換型，四是股權變更型，五是業務停頓型。18.下列關于市場約束參與方的作用，錯誤的是（）。

A.監管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險

C.評級機構能夠引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用

D.股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險

答案：D

解析：D項，債權人通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險。19.開放式基金的基金規模不固定，沒有最低規模要求。（）

答案：錯

解析：開放式基金的基金規模不固定，但有最低規模要求。20.關于企業年金基金的管理辦法，下列敘述錯誤的是()。

A.職工變動工作單位時，企業年金個人賬戶資金可以隨同轉移

B.職工未達到國家規定的退休年齡時，可以按照被減少的年金比例提取年金；并且在該職工達到國家退休年齡后，被減少的年金提取比例將不得恢復

C.出國定居職工的企業年金個人賬戶資金，可根據本人要求一次性支付給本人

D.職工或退休人員死亡后，其企業年金個人賬戶余額由其指定的受益人一次性領取

答案：B

解析：B項，根據《企業年金試行辦法》，職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。

21.在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務的法人機構是（）。

A.財務公司

B.投資銀行

C.證券登記結算公司

D.金融資產管理公司

答案：C

解析：中國證券登記結算有限責任公司于2001年3月30日組建成立，按照《證券法》和《證券登記結算管理辦法》的相關規定，履行下列職能：證券賬戶、結算賬戶的設立和管理；證券的存管和過戶；證券持有人名冊登記及權益登記；證券和資金的清算交收及相關管理；受發行人的委托派發證券權益；依法提供與證券登記結算業務有關的查詢、信息、咨詢和培訓服務；中國證監會批準的其他業務。22.下列屬于一個普通家庭潛在的家庭財務風險的有()。

A.人身風險

B.財產風險

C.意外傷害風險

D.信用風險

E.投資風險

答案：A,B,D,E

解析：風險識別是幫助客戶分析、明確財富保障的需求。一個普通家庭潛在的家庭財務風險是比較廣泛的，其中包括人身風險、財產風險、責任風險、信用風險、投資風險等。其中，對客戶影響最大的風險是人身風險。

23.商業銀行董事會應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。（）

答案：錯

解析：商業銀行董事會和高級管理層應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。24.財務預測的作用主要是為今后經營決策提供依據，便于合理安排收支、提高資金使用效益。財務預測按預測對象可分為（）。

A.籌資預測

B.投資預測

C.收入預測

D.成本預測

E.費用預測

答案：A,B,C,D,E

解析：財務預測按預測對象可分為：籌資預測、投資預測、收入預測、成本預測、費用預測和盈利預測等。財務預測的作用主要是為今后經營決策提供依據，便于合理安排收支、提高資金使用效益。25.個人攜帶外幣現鈔出入境時，下列不符合外幣現鈔管理規定的做法是（）。

A.個人購匯提鈔，單筆在規定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理

B.個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理

C.個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆在規定允許攜帶外幣入境申報金額之下的，可以在銀行直接辦理

D.個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆存鈔超過規定允許攜帶外幣入境申報金額的，憑本人有效身份證件，攜帶外幣現鈔入境申報單或本人原存款金融機構外幣現鈔提取單據在銀行辦理

答案：B

解析：選項B，根據《個人外匯管理辦法》第34條的規定，個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔，單筆或當日累計在有關規定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當日累計提鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當地外匯局事前報備。26.銀行采用()，應當以總收入為基礎計量操作風險資本要求，總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。

A、基本指標法

B、標準法

C、高級計量法

D、優先計量法

答案：A

解析：A

銀行采用基本指標法，應當以總收入為基礎計量操作風險資本要求，總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。27.貨幣經紀公司及其分公司按照中國銀監會批準經營的業務不包括（）。

A.境內外衍生產品交易經紀業務

B.境內外資本市場交易經紀業務

C.境內外貨幣市場交易經紀業務

D.境內外債券市場交易經紀業務

答案：B

解析：《貨幣經紀公司試點管理辦法》規定，貨幣經紀公司及其分公司按照中國銀監會批準經營的業務范圍，可以經營下列全部或部分經紀業務：境內外外匯市場交易經紀業務；境內外貨幣市場交易經紀業務；境內外債券市場交易經紀業務；境內外衍生產品交易經紀業務。28.不良貸款是指（）形成的貸款。

A.借款人未能按貸款協議償還商業銀行的貸款利息

B.借款人有不能按原定貸款協議按時償還商業銀行貸款本息的可能

C.借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息

D.有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息

E.借款人借款后資金運轉不靈’

答案：C,D

解析：不良貸款是指借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息，或者有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息而形成的貸款。29.下列關于質押的說法，錯誤的是（）。

A.質押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優先受償的權利

B.享有質權的人稱為質權人

C.質押擔保的范圍只包括主債權及利息

D.以質物作擔保所發放的貸款為質押貸款

答案：C

解析：選項C應該是質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。30.個人征信異議的處理方法正確的有（）。

A.向所在地的人民銀行分支行征信管理部門提出個人信用報告的異議申請

B.直接向人民銀行征信中心提出個人信用報告的異議申請

C.需出示本人身份證原件、提交身份證復印件

D.中國人民銀行征信管理部門應當在收到異議申請的5個工作日內將異議申請轉交征信服務中心

E.征信服務中心應當在接到異議申請的5個工作E1內進行內部核查

答案：A,B,C

解析：征信管理部門應在收到個人異議申請的2個工作日內將異議申請轉交征信服務中心。征信服務中心應在接到異議申請的2個工作日內進行內部核查。31.以下關于信用卡的說法，錯誤的有（）。

A、信用卡可以簽字消費，但是不可以辦理存取款和轉賬等業務

B、信用卡是一種非現金交易付款的方式

C、只有個人能夠申領信用卡

D、信用卡不屬于借貸行為

E、信用卡只能由銀行簽發

答案：A,C,D,E32.下列不屬于商業銀行的終止原因的是（）。

A.因解散而終止

B.因被撤銷而終止

C.因被宣告破產而終止

D.因被兼并而終止

答案：D

解析：《商業銀行法》規定，商業銀行因解散、被撤銷和被宣告破產而終止。33.（）是指銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款。

A.自營貸款

B.委托貸款

C.特定貸款

D.信用貸款

答案：A

解析：按照貸款資金來源和經營模式不同，商業銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款：指銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息。

委托貸款：指由指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。

委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不貸墊資金。

特定貸款：指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。

34.對客戶影響最大的風險是()。

A、人身風險

B、財產風險

C、投資風險

D、信用風險

答案：A

解析：A

一個普通家庭潛在的家庭財務風險是比較廣泛的，其中包括人身風險、財產風險、責任風險、信用風險、投資風險等。其中，對客戶影響最大的風險莫過于人身風險，在人身保險中，風險事故是與人的生命和身體有關的“生、老、病、死、殘”。35.銀行在有效選擇目標市場時應遵循的標準不包括（）。

A.細分市場結構的吸引力

B.符合銀行的目標和能力

C.有一定的規模和發展潛力

D.符合全部客戶的愿望和需求

答案：D

解析：銀行能否有效地選擇目標市場，直接關系到營銷的成敗以及市場占有率。在選擇目標市場時，銀行必須從自身的特點和條件出發，綜合考慮以下幾個因素：①符合銀行的目標和能力；②有一定的規模和發展潛力；③細分市場結構的吸引力。36.公民在遺書中涉及其死后個人財產處分的內容，確為死者真實意思表示，有本人簽名并注明了年月日，又無相反證據證明的，可按（）對待。

A.錄音遺囑

B.口頭遺囑

C.代書遺囑

D.自書遺囑

答案：D

解析：關于遺書，《關于貫徹執行(中華人民共和國繼承法)若干問題的意見》第四十條規定：“公民在遺書中涉及其死后個人財產處分的內容，確為死者真實意思表示，有本人簽名并注明了年月日，又無相反證據證明的，可按自書遺囑對待。”37.下列各組宏觀經濟發展目標所對應的衡量指標中，錯誤的是（）。

A.經濟增長-國民生產總值

B.經濟增長-失業率

C.物價穩定-通貨膨脹

D.國際收支平衡-國際收支

答案：A

解析：衡量經濟增長的指標是國內生產總值(GDP)，不是國民生產總值38.在簽訂個人貸款借款合同時，借款人、擔保人必須嚴格履行合同條款，構成借款人、擔保人違約行為的情況有()。

A.借款人拒絕或阻撓貸款銀行監督檢查貸款使用情況

B.借款人未能履行有關合同所規定的義務

C.抵押人取得銀行書面同意贈予抵押物的

D.借款人未能及時足額償還貸款本息

E.借款人和擔保人提供虛假文件材料，可能造成貸款損失

答案：A,B,D,E

解析：在簽訂合同時，應對借款人、擔保人的違約行為作出規定。借款人、擔保人必須嚴格履行合同下的各項條款。如發生下列情況之一，均構成違約行為：(1)借款人未能或拒絕按合同的條款規定，及時足額償還貸款本息和應支付的其他費用。(2)借款人和擔保人未能履行有關合同所規定的義務，包括借款人未按合同規定的用途使用貸款。(3)借款人拒絕或阻撓貸款銀行監督檢查貸款使用情況的。(4)借款人和擔保人在有關合同中的陳述與擔保發生重大失實，或提供虛假文件資料，或隱瞞重要事實，已經或可能造成貸款損失的。(5)抵押物受毀損導致其價值明顯減少或貶值，以致全部或部分失去了抵押價值，足以危害貸款銀行利益，而借款人未按貸款銀行要求重新落實抵押、質押或保證的。(6)抵押人、出質人未經貸款銀行書面同意擅自變賣、贈予、出租、拆遷、轉讓、重復抵(質)押或以其他方式處置抵(質)押物的。(7)借款人、擔保人在貸款期間的其他違約行為。39.對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是（）。

A.房地產開發商

B.房地產經紀公司

C.房屋貸款者

D.房地產咨詢機構

答案：B

解析：對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司。兩者之間其實是貸款產品的代理人與被代理人的關系。40.銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括（）。

A.匹配性原則

B.全覆蓋原則

C.獨立性原則

D.有效性原則

E.審慎性原則

答案：A,B,C,D

解析：銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：

（1）匹配性原則；

（2）全覆蓋原則；

（3）獨立性原則；

（4）有效性原則。41.董事會和高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責()聲譽風險。

A.識別

B.評估

C.回避

D.監測

E.控制

答案：A,B,D,E

解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監測、控制聲譽風險。42.如果抵押人的行為足以使抵押價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為，并要求其恢復抵押物的價值，或提供與減少的價值相當的擔保，即追加擔保品，以達到該抵押合同規定的價值。（）[2015年5月真題]

答案：對

解析：根據《擔保法》第五十一條規定，如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為，并要求其恢復抵押物的價值，或提供與減少的價值相當的擔保，即追加擔保品，以達到原借貸合同規定的價值。43.個人汽車消費貸款中，商用車和二手車貸款金額占所購汽車價格的比例上限分別是()。

A．70％；50％

B．80％；70％

C．50％；70％

D．70％；80％

答案：A

解析：A貸款人發放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的80％；發放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的70％；發放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的50％。故選A。44.商業銀行采用內部模型法計算市場風險加權資產時，VaR乘數因子不得低于（）。

A.4

B.3

C.2

D.5

答案：B

解析：考慮到市場風險內部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會要求在計算市場風險監管資本時，必須將計算出來的風險價值乘以一個乘數因子，使所得出的資本數額足以抵御市場發生不利變化可能對銀行造成的損失。乘數因子一般由各國監管當局根據其對銀行風險管理體系質量的評估自行確定，巴塞爾委員會規定該值不得低于3。45.下列關于合同審核的說法，不正確的是（）。

A.合同復核人員根據審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人

C.合同文本復核人員應就復核中發現的問題及時與合同填寫人員溝通

D.合同文本復核人員應就發現的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認

答案：A

解析：合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規性，主要包括：文本書寫是否規范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。46.根據財政部《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》，金融企業批量轉讓不良資產的范圍不包括（）。

A.抵債資產

B.按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款

C.個人貸款

D.已核銷的賬銷案存資產

答案：C

解析：金融企業批量轉讓不良資產的范圍包括金融企業在經營中形成的以下不良信貸資產和非信貸資產：①按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產；③抵債資產；④其他不良資產。47.下列關于電子式儲蓄國債的說法，正確的有（）。

A.是財政部在境內發行的

B.是不可流通人民幣債券

C.需要投資者開立個人國債托管賬戶

D.無須投資者指定對應的資金賬戶

E.面向境內個人投資者、企事業單位和行政機關等機構投資者發售

答案：A,B,C

解析：電子式儲蓄國債是財政部在境內發行的，以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。它只面向境內個人投資者發售，企事業單位和行政機關等機構投資者不能購買。相較憑證式國債，由于電子式儲蓄國債以電子方式記錄債權，因此在便捷性方面有很大提高，但是需要投資者開立個人國債托管賬戶，并指定對應的資金賬戶。48.違約概率模型預測客戶對催收方式是否響應的概率。（）

答案：錯49.存貨流動性將直接影響企業的流動比率，因此，企業特別重視對存貨的分析。下列有關存貨流動性的表述，錯誤的是（）。

A.一般來說，存貨周轉次數越多，周轉天數越少

B.銷售收入越高，存貨周轉率越低

C.用時間表示的存貨周轉率就是存貨周轉天數

D.存貨的流動性，一般用存貨的周轉速度指標來反映，即存貨周轉次數或存貨周轉天數

答案：B

解析：存貨周轉率反映的是企業存貨周轉次數，包括存貨周轉次數和存貨周轉天數兩個指標：①存貨周轉次數=銷售成本／存貨平均余額。存貨周轉次數越多，說明企業存貨周轉速度快，企業存貨管理水平高。②存貨周轉天數=360／存貨周轉次數或存貨周轉天數=存貨平均余額×360／銷售成本。存貨周轉天數越少，說明存貨周轉次數越多，存貨管理水平越高。B項，存貨周轉率和銷售成本有關，和銷售收入無關。50.下列關于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）。

A.債務人是一個法人或幾個自然人

B.債務人是一個或幾個自然人

C.筆數多，單筆金額小

D.按照組合方式進行管理

答案：A

解析：零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數多，單筆金額??；③按照組合方式進行管理。51.個體工商戶將貨幣資金存人商業銀行的存款不是對公存款。()

答案：錯

解析：對公存款是機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。據此，個體工商戶的存款屬于對公存款。52.下列不屬于農村中小金融機構的是（）。

A.農村商業銀行

B.郵政儲蓄銀行

C.村鎮銀行

D.農村信用社

答案：B

解析：我國農村中小金融機構主要包括農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行和村鎮銀行。53.下列不屬于納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足的條件的是(?)。

A.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得

B.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是隨時間所產生的收益

C.該項金融工具不可贖回，不屬于發行方的債務

D.對發行方資產或收入具有剩余索取權

答案：B

解析：股權風險暴露是指商業銀行直接或間接持有的股東權益。納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足如下條件：①持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產生的收益；②該項金融工具不可贖回，不屬于發行方的債務；③對發行方資產或收入具有剩余索取權。54.在我國，中國人民銀行作為金融市場的監管機構，其職責主要有（）。

A.起草有關法律和行政法規；完善有關金融機構運行規則；發布與履行職責有關的命令和規章

B.依法制定和執行貨幣政策

C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場

D.防范和化解系統性金融風險，維護國家金融穩定

E.發行人民幣，管理人民幣流通

答案：A,B,C,D,E

解析：中國人民銀行的職責除A、B、C、D、E五項外，還包括：①確定人民幣匯率政策，維護合理的人民幣匯率水平，實施外匯管理，持有、管理和經營國家外匯儲備和黃金儲備；②經理國庫；③會同有關部門制定支付結算規則，維護支付、清算系統的正常運行；④制定和組織實施金融業綜合統計制度，負責數據匯總和宏觀經濟分析與預測；⑤組織協調國家反洗錢工作，指導、部署金融業反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監測職責；⑥管理信貸征信業，推動建立社會信用體系；⑦作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動；③按照有關規定從事金融業務活動；⑨承辦國務院交辦的其他事項。55.下列可能對商業銀行的聲譽產生不利影響的事件有（）。

A.商業銀行所提供的金融產品／服務存在嚴重缺陷

B.商業銀行缺乏經營特色和社會責任感

C.商業銀行受到監管處罰

D.商業銀行流動性狀況惡化，出現支付困難

E.商業銀行內控缺失導致違規案件層出不窮

答案：A,B,C,D,E

解析：聲譽是商業銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。56.理財顧問業務的內容包括（）。

A.投資品推介

B.信貸產品介紹

C.財務策劃

D.投資建議

E.儲蓄品推介

答案：A,C,D

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第8條的規定，理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化顧問服務。商業銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。57.財政部在出現嚴重的財政赤字時，可以直接調用人民幣發行基金來彌補財政赤字。（）

答案：錯

解析：中國人民銀行設立人民幣發行庫，在其分支機構設立分支庫。分支庫調撥人民幣發行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規定，動用發行基金。58.下列關于項目評價的說法，正確的是（）。

A.財務內部收益率為23．95％，項目基準收益率為25．35％，則項目可以接受

B.投資回收期為3．5年，基準投資回收期為3．9年，則該項目能在規定的時間內收回投資

C.A項目的凈現值率為2．38，B項目的凈現值率為2．67，則應該選擇A項目進行投資

D.財務凈現值為-3．55，則項目的獲利能力超過基準收益率

答案：B

解析：當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規定的時間內收回投資。A項，財務內部收益率低于基準收益率時，項目不可以接受；C項，凈現值率越大，項目效益越好；D項，財務凈現值大于零時，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率。59.1999年，我國為管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了哪幾家金融資產管理公司（）。

A.信達資產管理公司

B.長城資產管理公司

C.華夏資產管理公司

D.華融資產管理公司

E.東方資產管理公司

答案：A,B,D,E

解析：亞洲金融危機后，為處置國有銀行業不良資產、防范和化解金融風險，我國于1999年成立了中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司和中國信達資產管理公司，分別收購、管理和處置工行、農行、中行、建行四大國有商業銀行和國家開發銀行的部分不良資產。60.對金融機構的常規性全面檢查至少（）進行一次。

A.一年

B.一年半

C.兩年

D.一年或一年半

答案：D

解析：對金融機構的常規性全面檢查至少一年或一年半進行一次。61.下列關于財務分析指標計算的說法，正確的是()。

A.利息保障倍數=息稅前利潤÷利息費用

B.應收賬款周轉率=賒銷凈額÷平均應收賬款凈額

C.存貨周轉率=銷售收入÷平均存貨

D.股東權益周轉率=銷售收入÷股東權益

E.股東權益收益率=稅前凈收益÷股東權益X100％

答案：A,B,C,D

解析：E項，股東權益收益率=稅后凈收益÷股東權益X100％。62.資產負債組合結構的優化主要包括（）方面。

A.優化資產負債品種結構

B.優化資產負債區域結構

C.優化資產負債的期限結構

D.優化資產負債的利率結構

E.優化資產負債表內外結構

答案：A,B,C,D,E

解析：優化資產負債組合結構應至少包括：(1)優化資產負債品種、區域結構。

(2)優化資產負債的期限結構、利率結構。

(3)優化資產負債表內外結構。

63.個人獨資企業解散時，下列這些財產：(1)所欠當地稅款；(2)所欠王某貨款；(3)所欠員工工資。它們清償的先后順序是()。

A.(1)(2)(3)

B.(3)(2)(1)

C.(1)(3)(2)

D.(3)(1)(2)

答案：D

解析：《中華人民共和國個人獨資企業法》第二十九條規定，個人獨資企業解散的，財產應當按照下列順序清償：(1)所欠職工工資和社會保險費用。(2)所欠稅款。(3)其他債務。64.在個人住房貸款業務中，銀行主要的合作機構包括（）。

A.房地產開發商

B.擔保公司

C.房地產評估機構

D.律師事務所

E.保險公司

答案：A,B,C,D

解析：在個人住房貸款業務中，除了與房地產開發商具有合作關系以外，銀行還與其他社會合作機構具有合作關系，包括：房地產評估機構、擔保公司和律師事務所等。65.關于合同的法律約束力，下列說法正確的是（）。

A.無效合同自始沒有法律約束力

B.可撤銷合同在合同被撤銷前效力待定

C.合同部分無效，則整個合同無效

D.無權處分合同權利人拒絕追認的，合同從拒絕追認時起無效

答案：A

解析：B項，可撤銷合同是一種相對有效的合同，在有撤銷權的一方行使撤銷權之前，合同對雙方當事人都是有效的；C項，合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分仍然有效；D項，無權處分合同屬于效力待定合同，一旦權利人拒絕追認，合同自始無效。66.中國銀行業協會的宗旨是()。

A、促進銀行業的合法、穩健運行

B、維護公眾對銀行業的信心

C、促進會員單位實現共同利益

D、提高銀行業競爭能力

答案：C

解析：C

中國銀行業協會以促進會員單位實現共同利益為宗旨，履行自律、維權、協調、服務職能，維護銀行業合法權益，維護銀行業市場秩序，提高銀行業從業人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業的健康發展。67.在貸款發放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。

A.進度放款

B.計劃、比例放款

C.等比例支用

D.資本金足額

答案：A

解析：進度放款原則是指在固定資產貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。68.（）建立了內部控制的總體框架和基本要求，明確了內控建設的目標、原則及構成要素，較以往的會計控制更為系統全面，在企業內部控制規范體系中處于最高層次，起統領作用。

A.《商業銀行公司治理指引》

B.《企業內部控制基本規范》

C.《商業銀行內部控制指引》

D.《加強金融機構內部控制的指導原則》

答案：B

解析：《企業內部控制基本規范》建立了內部控制的總體框架和基本要求．明確了內控建設的目標、原則及構成要素，較以往的會計控制更為系統全面，在企業內部控制規范體系中處于最高層次．起統領作用。69.信用期的制定還需要考慮賒賬企業的信用標準，一般通過“5C”系統進行，“5C”指（）。

A.品質

B.能力

C.資本

D.抵押品

E.條件

答案：A,B,C,D,E

解析：信用期的制定還需要考慮賒賬企業的信用標準，一般通過“5C”系統進行，即評估對方的品質(character)、能力(capacity)、資本(capital)、抵押品(collateral)和條件(condition)，以更全面地考察信用期的制定。70.以下不是行政復議當事人的是（）。

A.申請人

B.被申請人

C.第三人

D.行政機關行為

答案：D

解析：行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。71.一些低端的CRM系統開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統慢慢為一些企業熟悉和接受，這是處于客戶關系管理在中國發展的（）階段

A.跟風

B.摸索

C.成熟

D.回歸創新

答案：B

解析：一些低端的CRM系統開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統慢慢為一些企業熟悉和接受，這是處于客戶關系管理在中國發展的摸索階段。72.根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》，下列表述中，正確的是（）。

A.商業銀行允許一般產品銷售人員向客戶提供理財投資規劃及意見，但不允許銷售理財計劃

B.商業銀行的理財業務人員在銷售理財產品時，對產品所涉及的相關風險稍作提示即可

C.商業銀行可以變更客戶資金的投資方向、范圍或者方式

D.商業銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理

答案：D

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》的規定，選項A，商業銀行禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃；選項B，商業銀行銷售理財產品時的風險揭示應當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內容；選項C，未經客戶書面許可，商業銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。73.在操作風險資本計量的方法中，（）是將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別示出對應的資本，然后加總八類產品線的資本即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。

A.標準法

B.高級計量法

C.基本指標法

D.內部評級法

答案：A

解析：標準法以各業務條線的總收人為計量基礎，總收入是個廣義的指標，代表業務經營規模，因此也大致代表了各業務條線的操作風險暴露。業務條線分為八個，標準法操作風險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例(用βi表示)再加總。74.王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續騎車上班，這種行為從風險管理的角度考慮是存在風險的，自行車剎車閘的損壞屬于()。

A.風險事故

B.損失

C.風險載體

D.風險因素

答案：D

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風險因素。75.下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。

A.風險是未來結果的不確定性

B.風險是未來的期望收益

C.風險是未來的盈利

D.風險是損失的可能性

答案：A

解析：在商業銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。76.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。

表6—1

6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭寸、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。

根據以上案例描述，回答下列小題。

下列關于我國商業銀行流動性監管主要指標的描述，正確的有（）。

A.商業銀行的流動性覆蓋率不低于150％

B.商業銀行的凈穩定資金比率大于100％

C.商業銀行的流動性比例不低于25％

D.商業銀行的核心存款比不低于25％

E.商業銀行的存貸比不高于75％

答案：B,C,E

解析：A項，商業銀行的流動性覆蓋率不低于100％；D項，監管部門并未對商業銀行的核心存款比提出要求。77.金融犯罪的特殊主體包括()。

A、自然人

B、單位

C、銀行

D、銀行工作人員

E、其他金融機構

答案：C,E

解析：C,E

金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人作為金融犯罪主體，有的是一般主體，有的是特殊主體。例如，違法向關系人發放貸款罪就是特殊主體，必須是銀行或者其他金融機構的工作人員。單位作為金融犯罪的主體，也有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為銀行或者其他金融機構。78.下列事件可能引發商業銀行聲譽風險的有（）。

A.銀行大量挪用客戶存款

B.銀行投資衍生產品遭受巨額損失

C.網銀系統出現故障，引發客戶安全質疑

D.在銀行辦理業務排隊時問長、柜員服務態度差

E.出售理財產品未事先告知潛在風險，使客戶蒙受巨大損失

答案：A,B,C,D,E

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行作出負面評價的風險。商業銀行一旦被發現其金融產品／服務存在嚴重缺陷(如電子銀行業務缺乏足夠的安全性和穩定性)，或內控缺失導致違規案件層出不窮，或缺乏經營特色和社會責任感，均可能引發聲譽風險。79.今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現在正在制定退休規劃。已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6％，通脹率為3％。如果張先生的預期壽命為70歲，目前所需籌集的養老金為()元。

A.495065

B.496715

C.661865

D.568357

答案：C

解析：實際收益率=(1+名義收益率)／(1+通貨膨脹率)-1=(1+6％)／(1+3％)-1=2．91％，到60歲退休時年生活開銷=100000X(1+3％)10=134400(元)?？蛻敉诵莺?0年的總支出折現到60歲時點，PV(FV=0，PMT=-134400，i=2．91％，n=10，期初年金)=1185300(元)。退休總開支從60歲時點折算到50歲時點，PV(FV=1185300，n=10，i=6％，PMT=0)=661865(元)，即預期壽命為70歲時，王先生需要籌集661865元養老金。80.某市四家國有商業銀行在某年內累計接收抵債資產200萬元，已處置抵債資產100萬元，待處置抵債資產100萬元，則抵債資產年處置率為（）。

A.50％

B.51．11％

C.48．23％

D.47．O6％

答案：A

解析：抵債資產年處置率計算方法如下：抵債資產年處置率=100/200×100％=50％。81.銀行風險是指（）。

A.已經確定的將來損失

B.可以避免的將來損失

C.銀行資產和收益損失的可能性

D.銀行已經發生的損失

答案：C

解析：銀行風險可簡單定義為銀行在經營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產和收益損失的可能性。82.對于個人貸款分類，下列說法正確的有（）。

A、個人單筆貸款主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件(收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等)下的個人貸款

B、個人授信額度通?？蛇_抵押房產評估價值的70％

C、個人不可循環授信額度為余額控制

D、在銀行實際操作中，個人貸款產品可以分為個人單筆貸款和個人授信額度

E、個人單筆貸款的特點是被指定發放的貸款本金，在經過借貸和還款后，還可以被重復借貸

答案：A,B,D83.在緊縮政策的主要內容中，（）的基本內容是增加稅收和減少政府支出。

A.緊縮性貨幣政策

B.緊縮性財政政策

C.緊縮性收入政策

D.指數化方案

答案：B

解析：緊縮的財政政策主要是增收節支、減少赤字。增收的措施主要是增加稅賦，目的在于抑制企業投資和個人消費支出，使企業和消費者的可支配收入減少，購買力減弱。節支的措施主要是壓縮政府機構費用開支，抑制公共事業投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。84.商業銀行在堅持“區別對待，擇優扶植”的原則時』要做到（）。

A.貸款的發放和使用應當符合相關的法律法規

B.貸款的投向應當突出重點

C.根據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象

D.嚴格區分企業的優劣E.按程序辦理貸款

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，商業銀行堅持“區別對待，擇優扶植”的原則，具體掌握上要做到：①貸款的發放和使用應當符合國家的法律、行政法規和監管部門發布的行政規章；②按國家經濟發展計劃和產業政策的要求，區分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點；③要根據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象，從企業資金的實際需要出發，把握貸款投放的合理性，嚴格區分優劣；④要按程序辦理貸款，防止違規現象發生。故本題選ABCDE。85.貸款銀行應當選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于（），不接受股東之間和家庭成員之間的單純第三方保證方式。

A.還款人

B.借款人

C.資金使用人

D.貸款人

答案：B

解析：為了有效規避個人經營貸款保證人還款能力發生變化的風險，貸款銀行應當選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于借款人，不接受股東之間和家庭成員之間的單純第三方保證方式。86.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。

A.同業拆借利率

B.信貸規模

C.貨幣供應量

D.利率

E.銀行備付金率

答案：C,D

解析：中介目標主要包括貨幣供應量和利率。它們與貨幣政策終極目標關系密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可以間接地控制終極目標。87.我國商業銀行的最主要資產是（）。

A.庫存現金

B.在中央銀行存款

C.現金資產

D.貸款

答案：D

解析：貸款是指經批準可以經營貸款業務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，也是銀行最主要的資金運用。88.下列關于貸款風險分類的說法錯誤的有（）。

A.如借款人某期只歸還部分貸款本息，則已歸還部分分類為正常．未歸還部分分類進入逾期

B.履行保證、保險責任和處理抵質押物后仍未能清償的貸款應歸類為損失貸款

C.借款人未正常還款屬偶然因素造成的應歸類為正常貸款

D.貸款風險分類一般先進行定性分類，再進行定量分類

E.預計貸款可能發生一定損失，但損失金額尚不能確定的應歸類為次級貸款

答案：A,C,D,E

解析：貸款風險分類應遵循不可拆分原則，即一筆貸款只能處于一種貸款形態。而不能同時處于多種貸款形態。正常貸款是指借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息，A、C項錯誤。損失貸款特征之一是借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散，并終止法人資格，銀行經對借款人和擔保人進行追償后．未能收回的貸款。B項正確。

貸款風險分類一般先進行定量分類，即根據貸款人連續違約次(期)數進行分類，再進行定性分類，即根據借款人違約性質和貸款風險程度對定量分類的結果進行必要的修正和調整，D項錯誤。借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息。即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款為次級貸款，E項錯誤。89.保險兼業代理人從事保險代理業務，不得有的行為有（）。

A.擅自變更保險條款，提高或降低保險費率

B.利用行政權力、職務或職業便利強迫、引誘投保人購買指定的保單

C.使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投保或轉換保險人

D.串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人

E.代理再保險業務

答案：A,B,C,D,E

解析：保險兼業代理人從事保險代理業務，不得有的行為有：①擅自變更保險條款，提高或降低保險費率；②利用行政權力、職務或職業便利強迫、引誘投保人購買指定的保單；③使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投保或轉換保險人；④串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人；⑤對其他保險機構、保險代理機構作出不正確的或誤導性的宣傳；⑥代理再保險業務；⑦挪用或侵占保險費；⑧兼做保險經紀業務；⑨中國保監會認定的其他損害保險人、投保人和被保險人利益的行為。90.銀行資產負債表中資產減去負債后的余額是銀行的（）。

A.監管資本

B.經濟資本

C.會計資本

D.市場資本

答案：C

解析：賬面資本又稱為會計資本，屬于會計學概念，是指商業銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業銀行資產中享有的經濟利益，其金額等于資產減去負債后的余額?？键c

資本的定義與分類91.下列關于貸款風險分類的說法，錯誤的是（）。

A.貸款風險分類指按規定的標準和程序對貸款資產進行分類

B.貸款風險分類一般先進行定性分類，再進行定量分類

C.一筆貸款不能同時處于多種貸款形態

D.貸款形態應遵循不可拆分原則

答案：B

解析：貸款風險分類一般先進行定量分類，即根據貸款人連續違約次(期)數進行分類，再進行定性分類，即根據借款人違約性質和貸款風險程度對定量分類的結果進行必要的修正和調整，選項B錯誤。92.按金融工具的融資期限劃分，融資期限較短的金融市場稱為（）。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.初級市場

D.次級市場

答案：A

解析：按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，資本市場是長期資金融通市場。93.（）是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。

A.進口押匯

B.保理

C.福費延

D.出口押匯

答案：D

解析：出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。94.根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，采用操作風險高級計量法的商業銀行，應具備至少_________年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，可使用_________年期的內部損失數據。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

答案：A

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》對各類操作風險計量方法的實施前提條件進行了明確規定，采用高級計量法，要求數據全面準確，其中對內部損失數據的要求為：商業銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，可使用3年期的內部損失數據。95.證券X實際收益率為0．12，貝塔值是1．5。無風險收益率為0．05，市場期望收益率為0．12。根據資本資產定價模型，這個證券()。

A.被低估

B.被高估

C.定價公平

D.價格無法判斷

答案：B

解析：期望收益率==0．05+1．5X(0．12—0.05)=0．155，其大于證券的市場期望收益率0．12，說明該證券價格被高估。96.甲乙雙方簽訂了一份買賣淫穢書籍的合同，對此正確的處理方式有（）。

A.確認為無效合同

B.各自返還原物

C.由雙方當事人協商解決

D.將雙方已經取得或者約定取得的財產，收歸國庫

E.有過錯一方賠償對方的損失

答案：A,D

解析：根據《合同法》的規定，違反法律、行政法規的強制性規定，損害社會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應收歸國庫，而不是讓雙方協商，各自返還。97.對貸款進行分類時，要以評估()為核心。

A.借款人的還款能力

B.借款人的還款記錄

C.借款人的還款意愿

D.借款人的還款方式

答案：A

解析：對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心。98.中央銀行參與金融市場的主要目的不包括（）。

A.調節經濟

B.穩定物價

C.調節利率

D.實現貨幣政策目標

答案：C

解析：中央銀行參與金融市場的主要目的是實現貨幣政策目標，調節經濟，穩定物價等。99.某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8％，必要收益率為10％，期限為4年，如果按復利計息、復利貼現，其內在價值為()元。

A.926．40

B.927．90

C.935．37

D.968．52

答案：C

解析：100.辦理商用房貸款時，貸前調查的內容包括（）。

A.借款申請人所提供的資料是否真實、合法和有效，借款行為是否自愿、屬實，購房行為是否真實，并告知借款人須承擔的義務與違約后果

B.借款人收入來源是否穩定，是否具備按時足額償還貸款本息的能力，收入還貸比是否符合規定

C.通過查詢銀行特別關注客戶信息系統、人民銀行個人信息基礎數據庫，判斷借款人資信狀況是否良好，是否具有較好的還款意愿

D.貸款年限加上借款人年齡是否符合規定

E.借款人購買商用房的價格是否合理，是否符合規定的條件

答案：A,B,C,D,E

解析：貸前調查人在調查申請人基本情況、貸款用途、收人情況和貸款擔保等情況時，應重點調查的內容除了以上ABCDE五項外，還包括：①借款人是否已支付首期房款，首付款比例是否符合要求；②雙人現場核實借款人擬購買的房產是否真實、合法、有效；③貸款申請額度、期限、成數、利率與還款方式是否符合規定。

101.下列信息披露中，屬于資本充足率的信息披露內容的有（）。

A.風險管理體系

B.資本數量、構成及各級資本充足率

C.信用風險、市場風險、操作風險的計量方法

D.內部資本充足評估方法

E.薪酬的定性信息

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行信息披露中，資本充足率的信息披露應至少包括以下內容：風險管理體系(包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險及其他重要風險的管理目標、政策、流程以及組織架構和相關部門的職能；資本充足率計算范圍)；資本數量、構成及各級資本充足率；信用風險、市場風險、操作風險的計量方法，風險計量體系的重大變更，以及相應的資本要求變化；信用風險、市場風險、操作風險及其他重要風險暴露和評估的定性和定量信息；內部資本充足評估方法以及影響資本充足率的其他相關因素：薪酬的定性信息和相關定量信息。102.（）是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

A.操作風險

B.信用風險

C.市場風險

D.聲譽風險

答案：B

解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。103.某銀行客戶經理的下列行為中，違反了《銀行業從業人員職業操守》中“監管規避”原則的是()。

A、為客戶設計外匯結構

B、建議客戶利用關聯企業委托貸款規避所得稅

C、建議投資國債

D、為客戶設計外匯計劃

答案：B

解析：B

選項A、C、D選項都屬于正常業務范圍，是從業人員為客戶提供的理財業務咨詢。而B選項是幫助客戶不正當避稅，違反了法規，也違反了“監管規避”原則。104.下列選項中屬于資本項目的有（）。

A.貿易收支

B.直接投資

C.勞務支出

D.政府和銀行的借款

E.企業信貸

答案：B,D,E

解析：貿易收支和勞務支出屬于經常項目。105.下列關于理財業務和傳統信貸業務的說法，正確的有（）。

A.理財業務的資金源自投資者，信貸業務的資金來源于銀行存款

B.理財業務定型化，傳統信貸業務定制化

C.操作風險是兩種業務中商業銀行承擔的主要風險之一

D.商業銀行均不承擔信息披露的義務

E.理財業務中，商業銀行不承擔剛性兌付本息的義務

答案：A,E

解析：選項B，傳統信貸業務具有定型化的特點；理財業務具有定制化特點。選項C，傳統信貸業務中，商業銀行主要承擔信用風險；理財業務中，商業銀行主要承擔的是聲譽風險、流動性風險和操作風險。選項D，傳統信貸業務中，商業銀行不承擔信息披露的義務；理財業務中，商業銀行需要承擔信息披露的義務。106.內部評級法可分為（）。

A.初級內部評級法

B.高級內部評級法

C.中級內部評級法

D.零售內部評級法

E.非零售內部評級法

答案：A,B

解析：內部評級法可分為初級內部評級法和高級內部評級法。107.在重整期間，債務人的出資人可以請求投資收益分配。

答案：錯

解析：在重整期間，債務人的出資人不得請求投資收益分配。108.理財規劃書的內容與客戶息息相關，規劃書可讀性的要求不包括（）。

A.按專業論文的格式來要求理財規劃書

B.行文架構上有一定的邏輯

C.文字上能通俗易懂

D.稱謂上能體現一定的親和力

答案：A

解析：事實上理財規劃書的內容與客戶息息相關，只要在行文架構上有一定的邏輯，文字上能通俗易懂，稱謂上能體現一定的親和力，可讀性并不是一件難事。109.商業助學貸款的特色包括（）。

A.不需要任何擔保

B.商業銀行向境內困難學生自主發放的商業貸款

C.各金融機構均可辦理

D.貸款用于學費、生活費和住宿費的支出

E.財政不貼息

答案：B,D,E

解析：A項，商業助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、?？顚Ｓ煤桶雌趦斶€”的原則；C項，商業助學貸款中的貸款人是指在中華人民共和國境內依法設立的、經銀行業監督管理機構批準經營貸款業務的銀行業金融機構。110.()是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。

A、利益披露

B、信息披露

C、風險披露

D、內幕披露

答案：A

解析：A

近年采，海外發達國家的理財行業對“金融消費者權益保護”越來越關注，紛紛要求從業人員向客戶進行利益披露。利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。111.廣義的依法收貸方式包括（）。

A.處理變賣抵押物

B.催收

C.提前收回違約使用的貸款

D.仲裁

E.訴訟

答案：A,B,C,D,E

解析：廣義的依法收貸指銀行按規定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。112.政策性銀行的職能有（）。

A.經濟調控職能

B.信用創造職能

C.政策導向職能

D.補充性職能

E.金融服務職能

答案：A,C,D,E

解析：政策性銀行的職能有：經濟調控職能、政策導向職能、補充性職能、金融服務職能。選項B屬于商業銀行的職能。113.貸款人的義務包括(?)。

A．在委托貸款中，給委托人墊付資金

B．公開貸款審查的資信內容和發放貸款的條件

C．審議借款人的借款申請，并在不超過一個月的時間內答復是否提供短期貸款

D．對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密，但對依法查詢者除外

E．在委托貸款中，貸款人不得給委托人墊付資金，但國家另有規定的除外

答案：B,C,D,E

解析：BCDE在委托貸款中，貸款人不得給委托人墊付資金，國家另有規定的除外，這是對貸款人的限制。A選項錯誤；E項正確；BCD選項是貸款人的義務。故選BCDE。114.家族信托的優勢有（）

A.財富靈活傳承

B.財產安全隔離

C.節稅避稅

D.信息嚴格保密

E.保持財富增值

答案：A,B,C,D

解析：家族信托的優勢有：財富靈活傳承；財產安全隔離；節稅避稅；信息嚴格保密。115.禁止商業賄賂是《銀行業從業人員職業操守》中()基本準則的要求。

A．勤勉盡職

B．專業勝任

C．保護商業秘密與客戶隱私

D．公平競爭

答案：D

解析：D公平競爭是指銀行業從業人員應當尊重同業人員，公平競爭，禁止賄賂。故選D。116.不良貸款損失準備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個指標（）

A.貸款撥備率

B.撥備覆蓋率

C.存貸比

D.流動性覆蓋率

答案：B

解析：

不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進行賬務處理時，所持審慎性高低的重要指標。該指標有利于觀察銀行的撥備政策。計算公式為：

117.貸款檔案只能是原件，不能是復印件。（）

答案：錯

解析：貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。118.下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。

A.提貨不著險

B.產品責任保險

C.雇主責任保險

D.職業責任保險

答案：A

解析：責任保險是以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險。主要業務種類包括：公眾責任保險、產品責任保險、雇主責任保險和職業責任保險等。119.美國在（）中把原來多個部門負責的金融消費者權益保護職能進行了合并，設立消費者金融保護局。

A.《金融消費者保護高級原則》

B.《多德一弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》

C.《金融機構董事會和高管人員公平交易職責指引》

D.《2012年金融服務法案》

答案：B

解析：美國在《多德一弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》中把原來多個部門負責的金融消費者權益保護職能進行了合并，設立消費者金融保護局（CFPB）。120.商業銀行在辦理個人住房貸款業務時，應區別判斷抵押物狀況，抵押物價值的確定以該房產()為準。

A.最新的評估價

B.該次買賣交易中的成交價或評估價的較高者

C.該次買賣交易中的成交價

D.該次買賣交易中的成交價或評估價的較低者

答案：D

解析：根據《商業銀行房地產貸款風險管理指引》第三十八條，商業銀行應區別判斷抵押物狀況。抵押物價值的確定以該房產在該次買賣交易中的成交價或評估價的較低者為準。121.財務預測的審查，對項目所屬行業當前整體狀況的分析屬于（）。

A.項目建設必要性評估

B.項目建設配套條件評估

C.項目技術評估

D.銀行效益評估

答案：A

解析：項目建設的必要性評估包括：(1)項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析。

(2)貸款項目是否符合國家產業政策，項目建設和運營是否符合相關法律法規要求，是否經過必要的報批程序，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要。

(3)項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析，包括：國內外市場的供求現狀及未來情況預測，生產同類產品的廠家競爭情況及項目的競爭能力分析，項目產品銷售渠道分析。

122.項目貸款都是中長期貸款。()

答案：錯

解析：項目貸款一般是中長期貸款，也有用于項目臨時資金周轉的短期貸款。123.借款人的權利有（）。

A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款

B.有權按合同約定提取和使用全部貸款

C.有權拒絕借款合同以外的附加條件

D.有權用貸款以高利率進行轉貸取得利息收入

E.在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務

答案：A,B,C,E

解析：根據《貸款通則》第十八條的規定，借款人的權利如下：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款。

(2)有權按合同約定提取和使用全部貸款。

(3)有權拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應承擔的義務及責任應在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權拒絕。

(4)有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況。

(5)在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。124.同一存款客戶只能在銀行開立一個一般存款賬戶。（）

答案：錯

解析：同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶，但開立一般存款賬戶沒有數量限制。125.對公司高管人員素質的評價不包括（）

對公司高管人員素質的評價不包括（）

答案：B

解析：對公司高管人員素質的評價主要包括以下內容：教育背景、商業經驗、修養品德、經營作風和進取精神。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.互聯網金融是傳統金融機構于互聯網企業利用互聯網技術和信息通信技術實現（）的新型金融業務模式。

A.資金融通

B.支付

C.信息中介

D.結算

E.投資

答案：A,B,C,E

解析：互聯網金融是傳統金融機構于互聯網企業利用互聯網技術和信息通信技術實現資金融通、支付、投資和信息中介的新型金融業務模式。2.不良貸款是指（）形成的貸款。

A.借款人未能按貸款協議償還商業銀行的貸款利息

B.借款人有不能按原定貸款協議按時償還商業銀行貸款本息的可能

C.借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息

D.有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息

E.借款人借款后資金運轉不靈’

答案：C,D

解析：不良貸款是指借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息，或者有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息而形成的貸款。3.商業銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產品。預期在不同市場條件下，三種產品可能產生的收益率分別為5％、10％、15％，產生不同收益率的可能性如表1—2所示。

表1—2A、B、C產生不同收益率的可能性

根據上表，商業銀行如果以預期收益率作為決策依據，下列描述正確的是（）。

Ⅰ．A和B具有同樣的預期收益水平

Ⅱ．A和B的預期收益率同為10％，C的預期收益率為11．25％

Ⅲ．C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇

Ⅳ．A和B的組合是一種良好的風險轉移策略

A.Ⅰ，Ⅲ

B.Ⅱ，Ⅲ

C.Ⅰ，Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ

答案：D

解析：A的預期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×（5％-10％）2+0．5×（10％-10％）2+0．25×（15％-10％）2=0．00125；B的預期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×（5％-10％）2+0．5×（15％-10％）2=0．0025；C的預期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×（5％-11．25％）2+0．25×（10％-11．25％）2+0．5×（15％-11．25％）2=0．00171。4.在國際監管機構的倡導下，各國監管機構也已致力于建立有效的處置機制，要求（）建立具有可操作性的恢復和處置計劃。

A.非系統重要性金融機構

B.系統重要性金融機構

C.財務公司

D.汽車金融公司

答案：B

解析：在國際監管機構的倡導下，各國監管機構也已致力于建立有效的處置機制，要求系統重要性金融機構建立具有可操作性的恢復和處置計劃。5.貿易融資工具主要有（）。

A.保理

B.出口押匯

C.承諾

D.福費廷

E.信用證

答案：A,B,D,E

解析：主要的貿易融資工具包括：①信用證；②押匯；③保理；④福費廷。c項，承諾業務是指商業銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業務，不是