書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年中國郵政儲蓄銀行四川分行校園招聘測試題(6)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.商業銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業銀行可以通過執行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于（）。

A.風險轉移

B.風險補償

C.風險分散

D.風險規避

答案：A

解析：商業銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規避（5）風險補償。

風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。

保險轉移。保險轉移是指商業銀行購買保險，以繳納保險費為代價將風險轉移給承保人。當商業銀行發生風險損失時，承保人按照保險合同的約定責任給予商業銀行一定經濟補償。

非保險轉移。擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方。例如，商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔保人代為清償。2.銀行的最高權力機構是（）。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

答案：C

解析：股東大會是銀行的最高權力機構?？键c

商業銀行公司治理組織架構3.()具體列舉了商業銀行的可疑交易標準。

A．《反洗錢法》

B．《銀行業監督管理法》

C．《金融機構反洗錢規定》

D．《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

答案：D

解析：D《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》具體列舉了一些可疑交易標準。故選D。4.金融理財的幾種計算工具各有其特點，下列描述正確的有（）。

A.專業理財軟件：優點是功能齊全，附加功能多；缺點是局限性大，內容缺乏彈性

B.Exce1表格：優點是使用成本低，操作簡單；缺點是局限性較大，需要電腦

C.復利與年金表：優點是簡單，效率高；缺點是計算答案不夠精準

D.復利與年金表：優點是計算精確；缺點是繁冗復雜，不便使用

E.財務計算器：優點是便于攜帶，精準；缺點是操作流程復雜，不易記住

答案：A,B,C,E

解析：理財師應該熟練掌握一到兩種工具或方法。幾種計算工具或方法的優劣勢比較見下表。

金融理財工具比較

5.具體來說，我國的銀行監管目標，目前主要有（）。

A.保護存款人和廣大金融消費者的利益

B.增強市場信心

C.增進公眾對現代金融的了解

D.減少金融犯罪

E.支持實體經濟發展，防范金融風險

答案：A,B,C,D,E

解析：具體來說，我國的銀行監管目標，目前主要有以下方面：1．保護存款人和廣大金融消費者的利益。

2．增強市場信心。

3．增進公眾對現代金融的了解。

4．減少金融犯罪。

5．支持實體經濟發展，防范金融風險。6.某分行一年內已處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)為5000萬元，一年內待處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)為1億元，已處理的抵債資產變現價值為2000萬元，該分行該年抵債資產處置率為（）。

A.75％

B.50％

C.40％

D.20％

答案：B

解析：待處理抵債資產年處置率=一年內已處理的抵債資產總價/一年內待處理的抵債資產總價，代入公式，可得50％，與已處理的抵債資產變現價值沒有直接關系。7.以下不屬于信用風險管理領域在市場上和理論上比較常用的違約概率模型的是()。

A.Riskcalc模型

B.生存率模型

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風險中性定價模型

答案：B

解析：目前，信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。8.投資者準備投資債券，該債券在上海證券交易所交易，面值100元，票面利率5%，必要報酬率6%，期限10年，目前距離到期日還有5年，每年付息一次，當前交易所交易價格顯示為93元，則該債券目前的交易價格()。

A.偏低

B.偏高

C.正好等于債券價值

D.無法判斷

答案：A

解析：該債券的理論價格=5/(1+6%)+5/(1+6%)2+5/(1+6%)3+5/(1+6%)4+5/(1+6%)5+100/(1+6%)5=95．79>93元，所以該債券目前的交易價格偏低。9.單位外匯存款操作，正確的是()。

A．原則上經常項目外匯賬戶限額統一采用歐元定價

B．原則上只能開立一個經常項目賬戶

C．原則上只能開立一個外匯賬戶

D．原則上單位開立外匯賬戶不受管制

答案：B

解析：B境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶，賬戶的限額統一采用美元核定，A和D選項錯誤；單位還可以開設資本項目外匯賬戶，C選項錯誤。故選B。10.依照我國現行法，下列自然人中為限制民事行為能力或無民事行為能力人的是（）。

A.張某，雙耳失聰

B.王某．精神失常

C.李某，高位截癱

D.趙某．雙目失明

答案：B

解析：根據《民法通則》的規定，限制民事行為能力的人，包括10周歲以上的未成年人和不能完全辨認自己行為的精神病人。無民事行為能力人．包括不滿10周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人。本題中，A、C、D三項均為身體殘疾，故本題答案為B。?

11.對有關責任人符合免罰條件的，可不予行政處罰，所以也不需作出說明。

答案：錯

解析：對符合免罰條件的責任人，可不予行政處罰，但要依法作出說明。12.申請評分卡決策所依據的關鍵信息包括（）。

A.客戶家庭信息

B.客戶基本信息

C.客戶關系信息

D.銀行綜合類信息

E.個人征信信息

答案：B,C,E

解析：申請評分卡決策所依據的關鍵信息可以分為以下三類：①客戶基本信息，包括客戶的基本情況、工作情況、經濟收入情況、社會保障情況、其他信用情況等；②客戶關系信息，主要分為存款類信息和貸款類信息；③個人征信信息，包括銀行信用記錄、社會保障數據、各類繳費情況、其他不良記錄等。13.下列關于房產稅的說法錯誤的是（）。

A.依照房產余值計算繳納的，稅率為1．5％；依照房產租金收入計算繳納的，稅率為10％

B.產權出典的，由承典人繳納

C.房產稅采用從價計稅，計稅依據為按計稅余值計稅和按租金收入計稅兩種

D.房產稅由產權所有人繳納

答案：A

解析：A項，依照房產余值計算繳納的，稅率為1．2％；依照房產租金收入計算繳納的，稅率為12％。14.商業銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程，屬于原有貸款結構有（）。

A.貸款期限

B.貸款金額

C.貸款匯率

D.貸款人信用

E.貸款費用

答案：A,B,E

解析：商業銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。

15.下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域

答案：C

解析：操作風險具有非營利性。16.下列關于董事監事履職評價說法正確的是（）。

A.商業銀行應當每季度對所有在職董事進行履職評價被評

B.為不稱職的董事，董事會、監事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業銀行應當更換董事

C.高級管理層是商業銀行公司治理中的關鍵主體

D.根據董事的履職情況，依據評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：D

解析：根據董事的履職情況，依據評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職三個級別。17.金融機構同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查，按照（）原則，根據所投資基礎資產的性質，準確計量風險并計提相應資本與撥備。

A.“形式重于實質”

B.“實質重于形式”

C.“法律優于政策”

D.“政策優于法律”

答案：B

解析：金融機構同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查，按照“實質重于形式”原則，根據所投資基礎資產的性質，準確計量風險并計提相應資本與撥備。18.提供個人理財服務的機構包括（）。

A.信托公司

B.保險公司

C.商業銀行

D.基金公司

E.證券公司

答案：A,B,C,D,E

解析：除銀行外，證券公司、基金公司、信托公司、保險公司以及一些獨立的投資理財公司等其他金融機構為個人客戶提供理財服務。19.商業銀行應將聲譽風險管理納入公司治理及全面風險管理體系，建立和制定聲譽風險管理機制、辦法、相關制度和要求，主動、有效地防范聲譽風險和應對聲譽事件，最大程度的減少對社會公眾造成的損失和負面影響。

答案：對

解析：商業銀行應將聲譽風險管理納入公司治理及全面風險管理體系，建立和制定聲譽風險管理機制、辦法、相關制度和要求，主動、有效地防范聲譽風險和應對聲譽事件，最大程度的減少對社會公眾造成的損失和負面影響。20.項目生產條件分析不包括（）。

A.人力資源流動分析

B.資源條件分析

C.燃料及動力供應條件分析

D.原材料供應條件分析

答案：A

解析：項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析，主要包括：①資源條件分析；②原材料供應條件分析；③燃料及動力供應條件分析。21.當風險分散之后仍有較大的風險存在時，商業銀行可使用（）方法將風險轉嫁出去。

A.出售風險頭寸

B.購買保險

C.互換

D.期權

E.準時結算

答案：A,B,C,D

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移是指銀行將自身的風險暴露轉移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易（如互換、期權等）等。22.營運資本投資的融資方式包括（）。

A.公司內部融資

B.銀行貸款

C.商業信用

D.發行股票

E.發行債券

答案：A,B

解析：季節性資產增加的融資渠道包括季節性負債增加，內部融資，銀行貸款。23.信用衍生產品是用來轉移／對沖信用風險的金融工具，商業銀行經常用到的信用衍生產品包括（）。

A.信用價差衍生產品

B.總收益互換

C.信用證

D.信用違約互換

E.信用聯動票據

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具(前述4種衍生工具的再組合)。因此本題的正確答案為ABDE選項。24.下列哪一項不屬于投保方必須告知的內容?()

A.在保險合同有效期內，若保險標的的危險程度增加，應及時通知保險人

B.保險人理應知道的常識

C.保險標的轉讓應通知保險人，經保險人同意變更合同后繼續承保

D.合同訂立時根據保險人的詢問，對已知或應知與保險標的及其危險有關的重要事實做如實回答

答案：B

解析：告知是指合同訂立前、訂立時及在合同有效期內，要求當事人實事求是、盡自己所知、毫無保留地向對方所作的口頭或書面陳述。具體而言，是投保人對已知或應知的與風險和標的有關的實質性重要事實向保險人作口頭或書面的申報。B項不屬于與風險和標的有關的實質性重要事實。25.用獲利機會來評價績效的是()。

A.詹森指數

B.特雷諾指數

C.夏普比率

D.威廉指數

答案：B26.現場檢查的主要內容包括：資產質量分析、資本充足性分析、流動性分析、市場風險的分析和盈虧分析等方面。()

答案：錯

解析：此題是非現場風險分析的主要內容。27.當發生下列（）情況，即使未到重估周期，也應對押品價值進行重新評估。

A.押品市場價格發生大幅下降

B.債務人財務狀況惡化或發生信貸違約事件，如公司類貸款逾期90天以上或發生其他重大風險事件

C.被認定為“假個貸”、疑似“假個貸”，押品價值可能發生重大不良變化

D.押品擔保的信貸資產風險分類向下遷徙為不良貸款

E.押品由信貸經營部門移交資產保全部門

答案：A,B,C,D,E

解析：抵質押期間，所有押品都應進行重新評估，且主要采用內部評估方式．如有必要，也可采用外部評估方式。當發生下列情況，即使未到重估周期，也應對押品價值進行重新評估：①押品市場價格發生大幅下降：

②債務人財務狀況惡化或發生信貸違約事件，如公司類貸款逾期90天以上或發生其他重大風險事件：

③被認定為“假個貸”、疑似“假個貸”，押品價值可能發生重大不良變化；

④押品擔保的信貸資產風險分類向下遷徙為不良貸款；

⑤押品由信貸經營部門移交資產保全部門；

⑥發生重大風險事項等其他需要重估的事項。28.瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國被稱為“保密天堂”。這些國家和地區一般具有()特征，因而有利于掩飾犯罪人的洗錢活動。

A．有嚴格的銀行保密法

B．沒有資本管制

C．有寬松的金融規則

D．有自由的公司法和嚴格的公司保密法

E．政治上持中立態度

答案：A,C,D

解析：ACD“保密天堂”的特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規則、自由的公司法(允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司)和嚴格的公司保密法。故選ACD。29.下列不屬于商業銀行流動性的主要取決因素的是（）。

A.銀行業務組合

B.資產負債表結構

C.表內外業務現金流狀態

D.銀行主要業務風險暴露情況

答案：D

解析：商業銀行的流動性主要取決于其業務組合、資產負債表結構、表內外業務現金流狀態。30.我國國務院金融監督管理機構跟蹤發現某銀行近期吸納了一筆巨額存款，且經調查該賬戶為匿名賬戶，疑似洗錢活動，那么這屬于洗錢的()。

A．培植階段

B．處置階段

C．融合階段

D．清洗階段

答案：B

解析：B處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統的過程，是最容易被偵查到的階段。故選B。31.適合養老理財的常用工具有()。

A、債券

B、基金

C、貴金屬

D、信托

E、房產

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

有較大風險承受能力的人可以適當考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風險收益相對較高的產品。適合養老理財的常用工具還有：銀行理財產品、債券、基金、貴金屬、商業養老保險、信托、房產等。32.在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經濟及自然環境分析應關注（）。

A.行業成熟期分析

B.行業周期性分析

C.收入水平及社會購買力

D.行業競爭力及替代性分析

答案：C

解析：ABD三項屬于行業風險分析的主要內容。宏觀經濟、社會及自然環境分析包括：經濟／法律環境、技術進步、環保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發展變化。C項屬于社會經濟環境的分析。33.貸款轉讓按轉讓的筆數可以分為一次轉讓和回購式轉讓。()

答案：錯

解析：貸款轉讓按轉讓的筆數可以分為單筆貸款轉讓和組合貸款轉讓。34.下列不屬于長期教育規劃工具的是（）。

A.教育儲蓄

B.投資房地產

C.教育保險

D.購買共同基金

答案：B

解析：在各類投資規劃中，教育投資規劃比較重視長期工具的運用和管理。長期教育投資規劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產品、教育金信托和其他投資理財產品等。

35.商業銀行發行金融債券應具備的條件包括（）。

A.資本充足率不低于8%

B.核心資本充足率不低于4%

C.貸款損失準備計提充足

D.最近3年連續盈利

E.最近3年沒有重大違法、違規行為

答案：B,C,D,E

解析：商業銀行發行金融債券應具備以下條件：①具有良好的公司治理機制；②核心資本充足率不低于4%；③最近3年連續盈利；④貸款損失準備計提充足；⑤風險監管指標符合監管機構的有關規定；⑥最近3年沒有重大違法、違規行為；⑦中國人民銀行要求的其他條件。故本題選BCDE。36.按照是否保證產品本金兌付，商業銀行理財產品可以分為（）。

A.封閉式理財產品和開放式理財產品

B.保本型理財產品和非保本型理財產品

C.凈值型理財產品、預期收益型理財產品和其他收益表現方式理財產品

D.結構性理財產品和非結構性理財產品

答案：B

解析：(1)按照是否保證產品本金兌付，商業銀行理財產品可以分為保本型理財產品和非保本型理財產品。(2)按照存續期內是否開放，商業銀行理財產品可以分為封閉式理財產品和開放式理財產品。

(3)按照收益表現方式的不同，商業銀行理財產品可以分為凈值型理財產品、預期收益型理財產品和其他收益表現方式理財產品．

(4)按照是否掛鉤衍生產品，商業銀行理財產品可以分為結構性理財產品和非結構性理財產品。

37.?借款人因購買商品或服務獲得的商業信用減少而導致的借款需求，屬于（）。[2014年6月真題]

A.負債變化引起的需求

B.銷售變化引起的需求

C.其他變化引起的需求

D.資產變化引起的需求

答案：A

解析：借款需求的主要影響因素中，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少；固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少；一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業的收入支出產生影響，進而影響到企業的借款需求。38.根據《項目融資業務指引》，商業銀行應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。貸款發放前，貸款人應當（）。

A.確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位

B.確認所有的項目資本金先行到位

C.確認50%的項目資本先行到位

D.確認借款人必須在貸款到位后的一年后還款

答案：A

解析：根據《項目融資業務指引》規定，商業銀行應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。貸款發放前，貸款人應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。39.關于個人征信系統的網絡流程管理，下列說法錯誤的是（）。

A.通過專線與商業銀行分支機構信貸人員的業務柜臺直接相連

B.對用戶實行分級管理、權限控制、身份認證、活動跟蹤、查詢監督的政策

C.數據傳輸加壓加密，對系統及數據進行安全備份與恢復

D.建立了有效安全保障體系，有效防止計算機病毒和黑客攻擊等

答案：A

解析：A項，個人征信系統通過專線與商業銀行等金融機構總部相連，并通過商業銀行的互聯網系統將終端延伸到商業銀行分支機構信貸人員的業務柜臺，從而實現個人信用信息定期由各金融機構流入個人征信系統，匯總后金融機構實時共享的功能。40.下列關于借款人自主支付的表述，錯誤的是（）。

A.在固定資產貸款中，自主支付應遵守貸款與資本金同比例到位的要求

B.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制

C.自主支付應遵守實貸實付原則

D.自主支付是受托支付的補充

答案：B

解析：自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協商采取措施，對貸款資金支付進行監督和控制。而非自主支付排斥貸款人對貸款資金用途的控制。41.商業銀行的各類負債業務中，最核心的業務是（）。

A.同業拆入業務

B.資金業務

C.存款業務

D.債券業務

答案：C

解析：在各類負債業務中，存款是最核心的業務。同業存放、同業拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其他負債在商業銀行資金來源中保持一定的規模和占比。42.國別風險的主要類型有（）。

A.政治風險

B.信用風險

C.主權風險

D.宏觀經濟風險

E.操作風險

答案：A,C,D

解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。43.下列選項中，（）不屬于商業銀行銷售理財產品應當遵循的原則內容。

A.低價競爭

B.勤勉盡職

C.誠實守信

D.專業勝任

答案：A

解析：銷售理財產品應當遵循的原則有：

1.勤勉盡職原則

銷售人員應當以對投資者高度負責的態度執業，認真履行各項職責

2.誠實守信原則

銷售人員應當忠實于投資者，以誠實、公正的態度、合法的方式執業，如實告知投資者可能影響其利益的重要情況和理財產品風險評級情況

3.公平對待投資者原則

在理財產品銷售活動中發生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待投資者，不得損害投資者合法權益。

4.專業勝任原則

銷售人員應當具備理財產品銷售的專業資格和技能，勝任理財產品銷售工作。

44.每月的還款本金額固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力較大，但是隨時間的推移每月還款數也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，即在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額攤還本金。由于等額本金還款法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少。45.辦理個人教育貸款時．貸后與檔案管理環節面臨的操作風險不包括（）。

A.逾期催收貸款．造成貸款損失

B.未按規定保管借款合同．造成合同損毀

C.他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失

D.地震導致借款合同、擔保合同等重要資料滅失

答案：D

解析：貸后與檔案管理中的風險有：①未對貸款使用情況進行跟蹤檢查，逾期貸款催收、處置不力，造成貸款損失：

②未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀：

③他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失：

④對借款人違背借款合同約定的行為應發現而未發現?；螂m發現但未采取有效措施的。46.專題報告反映的內容不包括（）。

A.重大風險事項描述

B.加強風險管理的建議

C.發展趨勢及風險因素分析

D.已采取和擬采取的應對措施

答案：B

解析：專題報告是各報告單位針對管理范圍內發生(或潛在)的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。專題報告應反映以下主要內容：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。47.（）是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。[2016年6月真題]

A.留置

B.保證

C.質押

D.抵押

答案：C

解析：A項，留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償；B項，保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為；D項，抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。

48.在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，（）一般不具有實質性意義。

A.名義價值

B.市場價值

C.內在價值

D.公允價值

答案：A

解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。49.行政機關對公民、法人或者其他組織從事特定活動的管理表現為對被許可人從事行政許可事項活動的監督檢查。()

答案：對

解析：這句話是正確的，具體可參照行政許可監督檢查的內容。50.對以機器設備作為抵押物的，在估價時不得扣除折舊。

答案：錯

解析：對以機器設備作為抵押物的，在估價時應扣除折舊。51.市場細分的策略分為集中策略和差異性策略，其中，集中策略通常適用于（）。

A.大型股份制商業銀行

B.資源不多的中小銀行

C.尚未上市的大型商業銀行

D.資源豐富的中型銀行

答案：B

解析：集中策略是指銀行把某種產品的總市場按照一定標準細分為若干個子市場后，從中選擇一個子市場作為目標市場，針對這一目標市場，只設計一種營銷組合，集中人力、物力和財力投入到這一目標市場。由于集中策略只需設計一種營銷組合，策略實施的成本相對較小，比較適合資源不多的中小銀行。ACD三項適用差異性策略。

52.申請評分卡決策所依據的關鍵信息，即評分結果的影響因素，可分為（）。

A.客戶基本信息

B.客戶關系信息

C.征信信息

D.宏觀信息

E.微觀信息

答案：A,B,C

解析：申請評分卡決策所依據的關鍵信息，即評分結果的影響因素，可分為客戶基本信息、客戶關系信息、征信信息。選項CE屬于干擾項。53.法律沒有規定行政機關可以強制執行的，作出行政決定的機關應當申請（）強制執行。

A.上一級行政機關

B.人民法院

C.有權的行政機關

D.上一級行政許可機關

答案：B

解析：根據《行政處罰法》，行政強制執行只能由法律設定；法律沒有規定行政機關可以強制執行的，作出行政決定的行政機關應當申請人民法院強制執行。54.銀行對借款人管理風險的分析內容包括（）。

A.產品的經濟周期

B.經營規模

C.產品市場份額

D.企業文化特征

E.管理層素質

答案：D,E

解析：銀行可以從借款人的組織形式、企業文化特征、管理層素質和對風險的控制能力、經營管理作風等方面來考察借款人的管理風險。并且關注借款人遇到的一些經濟糾紛及法律訴訟對貸款償還的影響程度。故選項D、E符合題意。產品的經濟周期屬于行業風險分析的內容，經營規模、產品市場份額是經營風險分析的內容。55.人身保險新型產品主要包括()。

A.分紅型壽險

B.萬能型壽險

C.投資連結型壽險

D.健康險

E.死亡險

答案：A,B,C

解析：人身保險新型產品主要包括分紅型壽險、萬能型壽險和投資連結型壽險。56.轉繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產所有權

D.繼承權

答案：C

解析：轉繼承所轉移的不是繼承權，而是遺產所有權，因此，應將轉繼承人應繼承的遺產份額視為其同配偶的共同財產，轉繼承的客體，即轉繼承人承受的是被轉繼承人應取得的遺產份額，但不是被轉繼承人應取得的全部遺產份額。57.實現抵押權的主要方式為()。

A．以抵押物折價受償

B．拍賣抵押物以拍賣所得價款受償

C．變賣抵押物以變賣所得價款受償

D．要求債務人變賣其他財產受償

E．要求擔保人變賣其他財產受償

答案：A,B,C

解析：ABC抵押權的實現是通過抵押物的處分獲得優先受償而實現的。債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協議以抵押財產折價或者拍賣、變賣抵押物所得的價款優先受償。故選ABC。58.個人貸款營銷中，銀行對社會、人口和文化環境分析的內容有（）。

A.信貸客戶的分布

B.客戶購買金融產品的習慣

C.勞動力的素質

D.社會思潮

E.主流理論

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款營銷中，銀行市場環境分析的宏觀環境因素包括經濟與技術環境、政治與法律環境以及社會、人口與文化環境。其中，社會、人口與文化環境包括信貸客戶分布與構成，購買金融產品的模式與習慣，人口構成結構的變動、勞動力的結構與素質，社會思潮和社會習慣，主流理論和價值等。59.下列長期投資決策評價指標中，其數值越小越好的指標是（）。[2013年11月真題]

A.投資回收期

B.凈現值率

C.投資利潤率

D.內部收益率

答案：A

解析：投資回收期亦稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目在財務投資回收能力方面的主要評價指標。在財務評價中，將求出的投資回收期與行業基準投資回收期比較，當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規定的時間內收回投資。60.在商業銀行已經或者可能發生信用危機、嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對銀行實行接管，接管期限最長不得超過（）年。

A.1

B.4

C.2

D.3

答案：C

解析：《商業銀行法》第六十四條規定，商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對該銀行實行接管。接管期限最長不得超過2年。61.將各個方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案，這種—項目規模評估方法稱為()。

A.決策樹分析法

B.多因素評比法

C.數學規劃法

D.效益成本評比法

答案：D

解析：效益成本評比法主要是將各方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法。62.現場檢查和非現場監管的有效結合具有的優勢有（）。

A.提高現場檢查效率

B.提高現場檢查的針對性

C.提高非現場檢查分析準確性

D.加強現場檢查有效性

E.提高非現場檢查的效率

答案：A,B,C,D

解析：現場檢查和非現場監管的有效結合具有的優勢有：提高現場檢查效率；提高現場檢查的針對性；提高非現場檢查分析準確性：加強現場檢查有效性。63.企業年金不僅僅要由企業和職工個人共同繳納，而且繳納金額也有一定限制，某企業上年度職工工資總額為600萬元，則根據我國勞動和社會保障部頒發的《企業年金試行辦法》規定，企業和職工個人繳費合計不超過()萬元。

A.125

B.100

C.150

D.170

答案：B

解析：企業繳費和員工個人繳費的比例由雙方協商決定。在繳費額度方面，《企業年金試行辦法》中規定：企業繳費每年不超過本企業上年度員工工資總額的1／12；企業和員工個人繳費合計一般不超過本企業上年度員工工資總額的1／6。本題中，該企業上年度職工工資總額為600萬元，所以企業和職工繳費合計不超過600X1／6=100(萬元)。64.下列不屬于貨幣市場特征的是()。

A.低風險、低收益

B.期限短、流動性高

C.交易量大、交易頻繁

D.差異性大、穩定性高

答案：D

解析：貨幣市場的特征有以下幾點：(1)低風險、低收益。(2)期限短、流動性高。(3)交易量大、交易頻繁。65.農村金融機構應當要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，需擔保的應當（）簽訂擔保合同。

A.當面

B.之后

C.同時

D.提前

答案：A

解析：農村金融機構應當要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，需擔保的應當當面簽訂擔保合同。采取指紋識別、密碼等措施，確認借款人與指定賬戶真實性，防范頂冒名貸款問題。66.下列選項中，不屬于債券特征的是()。

A.償還性

B.流動性

C.收益性

D.長期性

答案：D

解析：一般而言，債券具有以下四個特征：償還性、流動性、安全性和收益性。67.商業銀行開始向客戶提供專業化投資顧問和個人外匯理財服務是我國個人理財業務的萌芽階段，該階段是（）。

A.20世紀70年代末到80年代

B.20世紀80年代末到90年代

C.20世紀90年代到21世紀初

D.21世紀以來

答案：B

解析：我國個人理財業務的發展階段具體為：①20世紀80年代末到90年代是我國個人理財業務的萌芽階段；②21世紀初到2005年是我國個人理財業務的形成時期；③2005年9月《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行個人理財業務風險管理指引》下發后，伴隨著金融市場和經濟環境的進一步變化，我國個人理財業務進入了迅速擴展時期。68.外匯管理主要包括（）。

A.經常項目外匯管理

B.資產項目外匯管理

C.資本項目外匯管理

D.金融項目外匯管理

E.一般項目外匯管理

答案：A,C

解析：外匯管理主要包括經常項目外匯管理和資本項目外匯管理。69.目前銀行大量推出創新型理財產品，而內控建設相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業銀行帶來的風險是指（）。

A.信用風險

B.法律風險

C.市場風險

D.操作風險

答案：D

解析：操作風險：目前銀行大量推出創新型理財產品，而內控建設相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業銀行帶來的風險。70.在投資期限上，金融資產管理公司應制訂明確的退出計劃，在（）年內實現退出。

A.1至3

B.3至5

C.5至7

D.7至9

答案：B

解析：在投資期限上，金融資產管理公司應制訂明確的退出計劃，在3至5年內實現退出。71.下列風險保障項目中，屬于長期項目的是()。

A、貸款還款

B、遺屬生活

C、養老

D、應急基金

E、喪葬費用

答案：C,D,E

解析：C,D,E

家庭風險保障項目可分為階段項目和長期項目兩類，階段項目主要包括貸款還款、子女教育金、遺屬生活等保障項目；長期項目主要包括養老、應急基金、喪葬費用等保障項目。72.（），威廉?夏普提出了可以對協方差矩陣加以簡化估計的單因素模型，極大地推動了投資組合理論的實際應用。

A.1952年

B.1963年

C.1964年

D.1966年

答案：B

解析：1963年，威廉?夏普提出了可以對協方差矩陣加以簡化估計的單因素模型，極大地推動了投資組合理論的實際應用。73.下列關于理財顧問服務的表述，錯誤的是（）。

A.理財顧問服務涉及的內容包括提出客戶資產配置建議

B.理財顧問服務中商業銀行會涉及客戶財務資源的具體操作

C.在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況

D.動態分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵

答案：B

解析：在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。故選項B錯誤。74.巴塞爾協議Ⅲ對市場風險管理框架的改進不包括（）。

A.實施更為嚴格的賬簿劃分管理

B.從監管資本計量角度規范交易臺管理

C.嚴格規范內部風險轉移交易的計量管理

D.以風險價值替代預期尾部損失指標，提出全新的市場風險內部模型法管理流程和計量方法

答案：D

解析：巴塞爾協議Ⅲ對市場風險管理框架的改進包括：

一是實施更為嚴格的賬簿劃分管理。

二是從監管資本計量角度規范交易臺管理。

三是嚴格規范內部風險轉移交易的計量管理。75.()引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災害、政治風險、外部欺詐、外部人員犯罪等。

A、內部流程

B、人員因素

C、外部事件

D、系統因素

答案：C

解析：C

外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災害、政治風險、外部欺詐、外部人員犯罪等。76.下列有關商業銀行貸款的表述不正確的是（）。

A.商業銀行不能利用拆人資金發放固定資產貸款或用于投資

B.商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保

答案：C

解析：C項，根據《商業銀行法》的規定，借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利。77.（）是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業部的形式經營全部或多項金融業務。

A.金融控股公司模式

B.國有控股公司模式

C.銀行母公司模式

D.全能銀行模式

答案：D

解析：全能銀行模式是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業部的形式經營全部或多項(至少應包括銀行和證券)金融業務。78.以下不屬于商業銀行經營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

答案：C

解析：我國《商業銀行法》規定，商業銀行以“安全性、流動性、效益性”為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。79.按照債券的面值與發行價格的不同進行分類，債券發行不包括()。

A.平價發行

B.貼現發行

C.溢價發行

D.折價發行

答案：B

解析：按照債券的面值與發行價格的不同，可以將債券發行分為三種情況：平價發行、溢價發行和折價發行。80.外部人員的故意欺詐屬于（）風險。

A、不完善或有問題的內部程序

B、系統缺陷

C、人員因素

D、外部事件

答案：D

解析：商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。81.下列屬于押品價值直接評估的是（）。

A.由銀行認可的合作評估機構的外部評估師對銀行擬接受的押品進行價值評估，并出具評估報告

B.低信用風險信貸業務

C.保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業務

D.首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)

E.由銀行的內部評估人員對擬接受押品進行價值評估

答案：B,C,D

解析：對下列授信業務項下的押品，可采用直接評估方式:(1)低信用風險信貸業務;

(2)保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業務；

(3)首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)；

(4)對優質客戶發放的以住房做抵押、申請貸款成數低于50%的個人再交易住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)、個人消費貸款和個人助業貸款。82.下列關于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機制發揮外部監督作用，推動銀行業金融機構持續改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險

答案：B

解析：三大支柱是指最低資本要求、外部監管和市場約束。83.客戶李某購買首套個人住房，建筑面積為85平方米．單價為每平方米4500元，擬使用所購房屋作抵押，向商業銀行申請商業性個人住房貸款，請問按現行政策規定，一般情況下他最多能獲得的貸款額度是（）元。

A.267750

B.286875

C.32512

D.306000

答案：D

解析：根據《關于加強商業性房地產信貸管理的通知》的規定，個人貸款中，對購買首套自住房且套型建筑面積在90平方米以下的，貸款首付款比例不得低于20％。因此，李某最多能獲得的貸款額度是85X4500X(1-20％)=306000(元)。84.現代意義的內部控制的演進．其中一個重要的標志性事件，是1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會發布《內部控制一整體框架》。（）

答案：對

解析：現代意義上的內部控制的演進，其中一個重要的標志性事件，是1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會發布《內部控制——整體框架》。85.在操作風險監測過程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風險損失具有最高的關聯度，從而為操作風險管理指明方向。該模型是對操作風險的（）三個方面進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布。

A.風險成因、風險指標和風險類別

B.風險程度、風險發生時間和損失事件

C.風險誘因、風險程度和損失金額

D.風險程度、風險發生時間和損失金額

答案：A

解析：在綜合自我評估結果和各類操作風險報告的基礎上，利用因果分析模型能夠對風險成因、風險指標和風險類別進行邏輯分析和數據統計，進而形成三者之間相互關聯的多元分布。86.個人抵押授信貸款沒有明確指定使用用途，因此貸款不需要提供用途證明。（）

答案：錯87.財產用于抵押后，其價值大于所擔保債權的余額部分不可再次抵押。（）

答案：錯

解析：財產用于抵押后，其價值大于所擔保債權的余額部分可再次抵押，但不得超出其余額部分。@##88.（）是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。

A.賬面資本

B.經濟資本

C.社會資本

D.監管資本

E.會計資本

答案：B,D

解析：賬面資本反映的是所有者權益，而監管資本、經濟資本則是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。89.根據《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議

B.有權申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議

D.有權申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權利的法人或者其他組織可以申請行政復議

答案：C

解析：行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。其中，申請人，是依法申請行政復議的公民、法人或者其他組織。C項，根據《中華人民共和國行政復議法》的規定，外國人、無國籍人、外國組織也可以作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議。90.借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。()

答案：對

解析：在實際操作中，需要注意兩個問題：①受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主支付是受托支付的補充。②借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。91.下列各項中，引起企業凈現金流量變動的活動是()。[2015年10月真題

A.將現金存入銀行

B.用存貨抵償債務

C.用銀行存款購人一個月到期的債券

D.用現金等價物清償30萬元的債券

答案：D

解析：在項目評估中現金流人用正值表示，現金流出用負值表示，現金流入與現金流出的差稱為凈現金流量?，F金流量只計算實際的現金收支，不計算非實際的現金收支(如折舊等)。A項只是現金形態的轉換，不影響凈現金流量的變動；B項，用存貨抵償債務不涉及現金及其等價物；C項，用銀行存款購人一個月到期的債券，企業凈現金流量沒有發生變動；D項，用現金等價物清償債券是現金流出，會引起企業凈現金流量減少。92.（）是資金需求者和供給者之間的紐帶。

A.金融機構

B.中央銀行

C.企業

D.政府及政府機構

答案：A

解析：金融機構是資金融通活動的重要中介機構，是資金需求者和供給者之間的紐帶。金融機構包括商業銀行和其他金融機構。93.（）年，中國人民銀行頒布《個人住房貸款管理辦法》標志我國個人住房貸款真正進入快速發展時期。

A.1998

B.1995

C.2001

D.1993

答案：A

解析：個人住房貸款的發展歷程主要包括兩個階段：第一階段，1997年中國人民銀行頒布《個人住房擔保貸款管理試行辦法》等一系列關于個人住房貸款的制度辦法，標志著我國住房貸款業務的正式全面啟動。第二階段，以1998年住房制度改革及中國人民銀行頒布《個人住房貸款管理辦法》為標志，個人住房貸款業務進入快速發展階段。94.在客戶家庭基本信息這個環節里，理財師首先要（）。

A.知道客戶的居住地址、聯系方式

B.知道客戶的職業以及職務

C.厘清客戶家庭的主要成員

D.了解客戶理財的需求和目標

答案：C

解析：在客戶家庭基本信息這個環節里，理財師首先要厘清家庭的主要成員。95.對銀行業金融機構的設立申請，中國銀行業監督管理委員會應當在自收到申請文件之日起（）作出批準或者不批準的書面決定。

A.3個月內

B.2個月內

C.1年內

D.6個月內

答案：D

解析：銀行業金融機構的設立、變更、終止，中國銀行業監督管理委員會應當依照法律、行政法規規定的條件和程序審查批準。對銀行業金融機構的設立申請，中國銀行業監督管理委員會應當在自收到申請文件之日起6個月內作出批準或不批準的書面決定。96.保證人經濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人擔保能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。（）

答案：對97.（）策略的立足點放在挽留老客戶上。

A.專業化

B.分層營銷

C.情感營銷

D.交叉營銷

答案：D

解析：交叉營銷的立足點不是放在爭取新客戶上，而是把功夫花在挽留老客戶上，一個客戶擁有銀行的產品越多，被挽留的機會就越大。98.未經國家有關主管部門批準，擅自設立商業銀行的()會受到處罰。

A．單位的所有工作人員

B．單位

C．單位的直接負責的主管人員

D．個人

E．柜臺營業員

答案：B,C,D

解析：BCD未經國家有關主管部門批準，擅自設立商業銀行的直接負責的主管人員和其他直接責任人員會受到處罰，所以AE選項錯誤。故選BCD。99.單位資本項目外匯賬戶包括()。

A、還貸專戶

B、A股交易專戶

C、發行外幣股票專戶

D、B股交易專戶

E、貸款（外債及轉貸款）專戶

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

單位資本項目外匯賬戶包括貸款（外債及轉貸款）專戶、還貸專戶、發行外幣股票專戶、B股交易專戶等。100.風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括()。

A.表內與表外的風險

B.個人層面的風險

C.集團層面的風險

D.投資組合層面的風險

E.業務條線層面的風險

答案：A,C,D,E

解析：風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括表內與表外、集團層面、投資組合層面及業務條線層面的風險。101.《信托法》不允許以（）方式設立信托。

A.合同

B.遺囑

C.口頭

D.其他法定書面方式

答案：C

解析：《信托法》允許以合同、遺囑和其他法定書面方式設立信托。102.關于外部審計和監督檢查的關系，下列說法正確的有（）。

A.外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析，銀行監管側重于財務報表審計

B.外部審計和銀行監管統一采用非現場檢查

C.外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

D.外部審計意見和監管意見同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場

E.外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策、相關標準和準則點也是外部審計所依據和關注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證

答案：C,D,E

解析：A項，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價，外部審計側重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監管都采用現場檢查的方式。103.下列關于固定利率與浮動利率的說法，錯誤的是（）。

A.固定利率便于計算成本和收益

B.浮動利率能夠靈活反映市場上資金供求狀況，更好的發揮利率調節的作用

C.浮動利率便于計算與預測成本和收益

D.固定利率是指在整個借貸合同期內，利率不因市場資金供求狀況或其他因素而變化

答案：C

解析：浮動利率不便于計算與預測成本和收益104.1996年，在國家的大力提倡下，企業紛紛放棄含氟冰箱的研制生產，從而導致生產該冰箱的設備使用率極低，價值也大大降低，這是一種（）。

A.功能性貶值

B.實體性貶值

C.經濟性貶值

D.科技性貶值

答案：C

解析：經濟性貶值，即由外部環境變化引起的貶值或增值。105.組合還款法是指借款人可以在貸款期限內將本金分為幾個部分，各部分采用不同還款方式。()

答案：錯

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據資金的實際占用時間計算利息的還款方式。106.個人汽車貸款發放前，應落實的貸款發放條件不包括（）。

A.對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序

B.需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢

C.經銷商已開出汽車銷售發票

D.對采取抵押擔保方式的貸款，落實貸款抵押手續

答案：C

解析：個人汽車貸款發放前，應落實的貸款發放條件包括：（1）需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢；（2）對采取抵（質）押和抵押階段性保證擔保方式的貸款，要落實貸款抵（質）押手續；（3）對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序；（4）對采取委托扣劃還款方式的借款人，要確認其已在銀行開立還本付息賬戶用于歸還貸款。107.產權比率高，說明負債占比（），利息支出和財務風險（），長期償債能力（）。

A.大，大，強

B.小，大，強

C.大，小，差

D.大，大，差

答案：D

解析：產權比率高，說明負債占比大，利息支出和財務風險大，長期償債能力差。108.外部審計起到的作用有（）。

A.有利于提高銀行治理水平和風險控制意識

B.客觀上對銀行產生約束

C.提高銀行經營的透明度

D.提高銀行的經營效益

E.有利于引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷

答案：B,E

解析：外部審計有助于發現銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用。AC兩項為信息披露的作用；D項為市場約束機制的作用。109.商業銀行對法人客戶的財務狀況分析主要采用的方法有()。

A.財務報表分析

B.經營成果分析

C.現金流量分析

D.財務比率分析

E.經營效率分析

答案：A,C,D

解析：商業銀行對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析三種方法。110.以下關于年金的說法，錯誤的是()

A.在每期期初發生的等額支付稱為預付年金

B.在每期期末發生的等額支付稱為普通年金

C.遞延年金是普通年金的特殊形式

D.如果遞延年金的第一次收付款的時間是第9年年初，那么遞延期數應該是8

答案：D

解析：起初年金就是預付年金，期末年金就是普通年金111.下列關于風險價值計量方法，說法錯誤的是（）。

A.采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1,t，r2,t......rm-1,t，rm,t，當前資產組合市場價值為，根據歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形

B.采用方差一協方差法時，假設某交易性資產有m個風險因子，根據歷史數據計算出各個風險因子變動的均值和標準差分別為：μ1、μ2、…、μm、σ1、σ2、…、σm，在正態性假定下，資產組合的市場價值符合分布N（μ，∑）

C.采用蒙特卡洛模擬法時，假設風險因子變動服從正態分布，通過模擬上千次具有相關性的各個風險因子的變動值，并據此得到未來風險因子的上千次情景，通過估值模型計算資產未來價值的上千種情形，選出其中第5%大的值減去當前價值即為蒙特卡洛VaR值

D.采用歷史模擬法時，根據這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可能市值，假設t+0日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749種市場價值的5%大的數值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值

答案：D

解析：采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1,t，r2,t......rm-1,t，rm,t，當前資產組合市場價值為，根據歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形。根據這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可能市值，假設t+1日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749種市場價值的5%大的數值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值。112.關于項目現金流量分析，下列說法正確的有（）。

A.凈現金流量分析可以判斷項目能否按時還款

B.全部投資現金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現金流出

C.自有資金現金流量表中，借款利息作為現金流入，借款本金的償還作為現金流出

D.全部投資現金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

E.內部收益率可以作為唯一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,D

解析：可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比．就可以判斷項目在還款期內能否按時還款，選項A正確。從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出，選項B正確。以自有資金為計算基礎．借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，選項C錯誤。全部投資均視為自有資金，用全部投資現金流量表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投資回收期等評價指標，選項D正確。內部收益率不是判斷項目能否按時還款的唯一指標，選項E錯誤。113.甲乙未結婚生下兒子丙，丙跟隨母親一起生活，下列說法正確是（）。

A.甲對丙不負有撫養教育的義務

B.丙對甲不享有繼承的權利

C.丙仍可以依法享有對父母的繼承權

D.子女對父母的繼承權因父母的不撫養而消除

答案：C

解析：非婚生子女是指沒有合法婚姻關系的父母所生的子女?！痘橐龇ā芬幎ǎ腔樯优c婚生子女具有相同的法律地位。非婚生子女不僅有權繼承其母親的遺產，而且有權繼承其生父的遺產，而不論其生父是否認領該非婚生子女。114.我國統計部門公布的失業率指標是（）。

A.全體人口失業率

B.城鎮自然失業率

C.城鎮登記失業率

D.城市人口失業率

答案：C

解析：我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率，即城鎮登記失業人數占城鎮從業人數與城鎮登記失業人數之和的百分比。城鎮登記失業人數是指擁有非農業戶口，在一定的勞動年齡內有勞動能力，無業而要求就業，并在當地就業服務機構進行求職登記的人數。115.押品處置階段包括押品變更、押品提前釋放、押品返還、押品處置與移交等內容。（）

答案：對116.核準放款前，主要審核的內容包括（）。

A.審核合規性要求的落實情況

B.審核資本金同比例到位的落實情況

C.核實擔保的落實情況

D.審核申請提款金額是否與項目進度相匹配

E.審核提款申請是否與貸款約定用途一致

答案：A,B,C,D,E

解析：核準放款前，主要審核的內容包括：1.審核合規性要求的落實情況

2.審核限制性條款的落實情況

3.核實擔保的落實情況

4.審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況

5.審核資本金同比例到位的落實情況

6.審核申請提款金額是否與項目進度相匹配

7.審核提款申請是否與貸款約定用途一致

考點

貸放分控117.交易對手方將該租賃物及其權利轉讓給金融租賃公司，形成的租賃關系是：金融租賃公司為出租人，交易對手方為承租人，租賃物所有權歸屬()。

A.法律規定的其他方

B.金融租賃公司

C.第三擔保方

D.交易對手方

答案：B

解析：交易對手方將該租賃物及其權利轉讓給金融租賃公司，形成的租賃關系是：金融租賃公司為出租人，交易對手方為承租人，租賃物所有權歸屬金融租賃公司。118.信貸業務跨時長，為做好相關檔案管理工作，要將一個信貸項目形成的文件資料依據信貸的執行狀態劃分為（），實行分段管理。

A.執行中的信貸檔案

B.執行中的信貸文件

C.結算后的信貸檔案

D.結算后的信貸文件

E.執行中的申貸檔案

答案：B,C

解析：信貸業務跨時長，為做好相關檔案管理工作，要將一個信貸項目形成的文件資料依據信貸的執行狀態劃分為執行中的信貸文件和結算后的信貸檔案兩個階段．實行分段管理。

119.企業的最基層是指（）。

A.決策層

B.高級管理層

C.管理層

D.執行層

答案：D

解析：執行層：即企業的最基層。120.借款人風險的管理措施包括（）。

A..多途徑證實借款人收人證明的真實性

B.從借款人個人素質品行、還款能力、還款意愿、收入穩定性、投資經營能力等多方面考查借款人綜合信用等級

C.銀行客戶經理人員要認真執行面簽和訪談的有關規定

D.通過人民銀行征信記錄、公安部身份驗證系統對借款人身份信息、交易信息、信用狀況進行查詢

E.充分利用電話核查、上門家訪等各種方式進行貸前信息核查和貸后回訪

答案：A,B,C,D,E

解析：借款人風險及控制措施具體如下：①加大貸款審查力度，從借款人個人素質品行、還款能力、還款意愿、收入穩定性、投資經營能力等多方面考查借款人綜合信用等級。②多途徑證實借款人收入證明的真實性。③通過人民銀行征信記錄、公安部身份驗證系統、本行存款等作為判斷申請人資信和還款能力的重要參考。④面談、面簽和家訪，利用談話技巧，判斷借款人貸款的真實意圖及買賣交易的真實性和可靠性。⑤充分利用電話核查、上門家訪等各種方式進行貸前信息核查和貸后回訪。121.（）屬于增值性的自用性資產。

A.投資性房產

B.股票

C.銀行活期存款

D.藝術品收藏

答案：D

解析：自用性資產包括增值性的資產和非增值性的資產。其中，增值性資產包括自用住房、空置或者用于度假(不產生收人)的房產、藝術品收藏等。AB兩項屬于投資性資產；C項屬于流動性資產。122.個人汽車消費貸款中，商用車和二手車貸款金額占所購汽車價格的比例上限分別是()。

A．70％；50％

B．80％；70％

C．50％；70％

D．70％；80％

答案：A

解析：A貸款人發放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的80％；發放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的70％；發放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的50％。故選A。123.商業銀行的資本應急預案應包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業務發展

D.采用風險緩釋措施

E.采用風險緩釋措施成本分析

答案：A,B,C,D

解析：對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。商業銀行的資本應急預案應包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業務發展、采用風險緩釋措施等。124.以下關于項目評估的要求和組織的說法錯誤的是（）。

A.項目評估中，銀行最關心的是借款企業的財務狀況和項目的效益情況

B.銀行通常把貸款項目的還款意愿作為評估重點

C.目前國內銀行對項目評估基本上是采用以銀行工作人員為主進行評估的模式

D.銀行對項目進行評估時應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組

答案：B

解析：銀行通常把貸款項目的還款能力(而非還款意愿)作為評估重點。125.其他風險暴露主要包括（）。

A.專業貸款風險暴露

B.合格循環零售風險暴露

C.購人應收賬戶和資產證券化風暴露

D.金融機構風險暴露

答案：C

解析：其他風險暴露主要包括購入應收賬戶和資產證券化風險暴露。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.以下各項中，不得抵押的財產是（）。

A.抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產品

B.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產

C.土地所有權

D.?？顚Ｓ?/p>

答案：C

解析：根據我國《擔保法》的規定，土地所有權不得抵押。因此，C項為正確答案。2.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（）。

A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立

B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行

C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

答案：A

解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。3.股指期貨是為管理股市風險，尤其是（）而產生的。

A.公司經營風險

B.系統性風險

C.信用風險

D.非系統性風險

答案：B

解析：股指期貨在豐富投資者資產組合的同時，也防止了系統性風險的積聚，股指期貨提供了一個內在的平衡機制，促使股票指數在更合理的范圍內波動。4.關于CDs與CDs市場，下列說法正確的是（）。

A.是可轉讓大額定期存單轉讓而非發行的市場

B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

C.CDs面額一般較小

D.CDs一般不能提前支取

答案：D

解析：大額可轉讓定期存單，簡稱CDs，是由商業銀行發行的、有固定面額和約定期限并可以在市場上轉讓流通的存款憑證。第一，定期存款記名而且不可以轉讓，沒有特定的流通市場；大額可轉讓定期存單則是不記名而且可以轉讓，有專門的大額可轉讓定期存單二級市場可以進行流通轉讓。第二，定期存款金額往往根據存款人意愿決定，數額大小并不固定；大額可轉讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計算的利息；大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉讓。A項，CDs市場(大額可轉讓定期存單市場)，是可轉讓定期存單的發行和轉讓市場；B項，到期時，CDs持有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉讓。5.——是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人給符合合同約定用途的借款人交易對象。()

A.自主支付；自主支付

B.受托支付；受托支付

C.其他支付；其他支付

D.實貸實付；實貸實付

答案：A

解析：自主支付是指貸款人在確認借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款新規在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時，也允許借款人自主支付在一定范圍內存在。6.()是理財師與客戶的首次接觸，也是了解客戶、收集信息的最好時機：

A.開戶

B.調查問卷

C.走訪

D.電話調查

答案：A

解析：開戶通常是理財師與客戶的首次接觸，也是了解客戶、收集信息的最好時機。7.根據《流動資金貸款管理暫行辦法》的規定，流動資金貸款借款人應信用狀況良好，無重大不良信用記錄；借款人應具有持續經營能力，可以沒有可靠的還款來源。（）[2015年10月真題]

答案：錯

解析：根據《流動資金貸款管理暫行辦法》的規定，流動資金貸款借款人應具備以下條件：①借款人依法設立；②借款用途明確、合法；③借款人生產經營合法、合規；④借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；⑤借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。8.抵押期間，抵押物因出險所得賠償金可由抵押人自由支配。（）

答案：錯

解析：抵押期間，抵押物因出險所得賠償金(包括保險金和損害賠償金)應存入商業銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理。9.根據銀監會印發的《商業銀行監管評級內部指引(試行)》，商業銀行盈利的真實性主要包括（）。

A.銀行是否嚴格按照會計準則和會計制度真實、準確核算成本費用和收入，有無虛增和虛減利潤，或將利息收入計入中間業務收入從而變相提高非利息收入比例等現象

B.銀行利息收入、非利息收入和營業外收入的占比情況，利息收入是否過度依賴某類行業、客戶和產品，非利息收入是否主要來源于中間業務收入

C.內審部門對銀行經營成果真實性的評價結果如何

D.利潤的增長方式是否依賴單純的規模擴張，還是主要來源于資產利用率，凈息差和非利息收入比例的提高

E.銀行是否按照監管機構的規定充足提取各項準備金，特別是要通過考察銀行資產分類準確性和提取撥備的充足性，來衡量銀行是否做實利潤

答案：A,C,E

解析：B項，屬于盈利的穩定性；D項，屬于盈利的可持續性。10.銀行業從業人員不得向監管人員行賄，提供相關便利，但可以為監管人員報銷因公因私的費用。()

答案：錯

解析：等待添加11.綜合理財規劃建議包括（）。

A.理財目標建議

B.現階段的各項支出預算的建議

C.家庭財務保障規劃建議

D.家庭教育規劃建議

E.投資規劃建議

答案：B,C,E

解析：綜合理財規劃建議包括家庭財務保障規劃建議、投資規劃建議和現階段的各項支出預算的建議。12.農戶貸款期限的確定應根據的因素不包括（）。

A.項目生產周期

B.綜合還款能力

C.項目的利潤率

D.銷售周期

答案：C

解析：農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限。13.盈利能力監管指標中，非利息收入比率＝（）。

A.非利息收入比率＝非利息收入／資產總額

B.非利息收入比率＝非利息收入／（營業收入-營業支出）

C.非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／資產總額

D.非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業收入-營業支出）

答案：D

解析：考查風險抵補類指標。非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業收入-營業支出）14.商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內，（）的構成狀況。

A.現金流人與現金流出

B.長期資產數量與長期負債數量

C.敏感性資產數量與敏感性負債數量

D.到期資產與到期負債

E.流動性資產數量與流動性負債數量

答案：A,D

解析：商業銀行的資產負債期限結構是指在未