貿易產品培訓-國內貿易Mar.4,20091貿易產品培訓-國內貿易Mar.4,200912國內貿易結算的種類電匯商業承兌匯票-銀行承兌匯票-企業承兌匯票國內信用證22國內貿易結算的種類電匯23影響貿易結算方式選擇的因素買賣雙方在貿易中的地位買賣雙方互相的信賴度貿易結算的成本資金狀況33影響貿易結算方式選擇的因素買賣雙方在貿易中的地位34案例：上海人眾汽車有限公司背景介紹：知名轎車生產廠商，旗下擁有8個轎車品牌，國內共有35家經銷商，3家海外分銷商，產品銷售遍及全國，部分銷售至歐洲、北美其原料如鋼板，方向盤等零部件依靠國內供應商。銷售商：-廣東QQ汽車銷售中心供應商山東賽福方向機44案例：上海人眾汽車有限公司背景介紹：45電匯（貨到付款）案例1：廣東QQ汽車銷售中心是與人眾汽車合作近十年的經銷商，雙方一直保持著良好和信任關系，為了降低兩者之間的貿易成本，雙方采用電匯方式結算，貿易條件為貨到付款。55電匯（貨到付款）案例1：5電匯（貨到付款）

6QQ人眾匯出銀行匯入銀行6電匯（貨到付款）7電匯（貨到付款）買方市場，賣方在貿易中處于劣勢，同意先交貨后付款（占用買方資金）買賣雙方具有穩定貿易關系，賣方對買方付款有信心貿易結算的成本較低77電匯（貨到付款）買方市場，賣方在貿易中處于劣勢，同意先交貨8電匯（預付款）案例2：廣東QQ汽車銷售中心是與人眾汽車合作近十年的經銷商，雙方一直保持著良好和信任關系，為了降低兩者之間的貿易成本，雙方采用電匯方式結算。2007年人眾推出Santada2007款新車型，熱銷全國，出現了排隊購車的現象。而限于營運資本，人眾無法短期內擴大產量。方案：電匯（預付款）88電匯（預付款）案例2：8電匯（預付款）

9QQ人眾匯出銀行匯入銀行9電匯（預付款）10電匯（預付款）賣方市場，買方在貿易中處于劣勢，同意先付款后交貨（占用買方資金）買賣雙方具有穩定貿易關系，買方對賣方交貨有信心貿易結算的成本較低1010電匯（預付款）賣方市場，買方在貿易中處于劣勢，同意先付款11銀行承兌匯票案例3：人眾新通過公開招標，發展了新的方向機供應商塞福方向機。由于雙方合作時間不長，互相并不完全信賴，所以在貿易條件上出現分歧，人眾要求貨到后付款，而賽福方向機要求預付款后發貨。方案：銀行承兌匯票/本地信用證（將商業信用提升至銀行信用）1111銀行承兌匯票案例3：11銀行承兌匯票

12人眾塞福匯票承兌銀行銀行承兌匯票貼現銀行2.銀行承兌4.銀行承兌匯票貼現5.到期將匯票提交至承兌行托收票款

7.付款3.銀票交付結算貨款，貨物運至買方

8.償還融資款項6.買方付款1.簽訂合同12銀行承兌匯票13銀行承兌匯票優點：買賣雙方無穩定貿易關系，銀票將商業信用提升至銀行信用，有利于貿易達成貿易結算的成本相對較低買方可通過銀行開立銀票，無需立刻支付貨款賣方可通過銀票貼現，提前獲得貨款1313銀行承兌匯票優點：13信用證（本地）

14人眾塞福開證行交單行/通知行2.申請開證4.信用證通知7.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方8.付款贖單1.簽訂合同6.交單

9.開證行付款10.付款14信用證（本地）15信用證優點：買賣雙方無穩定貿易關系，信用證將商業信用提升至銀行信用，有利于貿易達成買方可通過銀行開立信用證，無需立刻支付貨款賣方可通過多種融資方式，提前獲得貨款1515信用證優點：1516信用證項下出口押匯案例4：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，作為賣方塞福出現了資金短缺，希望在發貨后立即獲得貨款方案：信用證項下出口押匯1616信用證項下出口押匯案例4：16信用證（出口押匯）

17人眾塞福開證行交單行/通知行/融資行2.申請開證4.信用證通知8.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方9.付款贖單1.簽訂合同6.交單

10.開證行付款7.出口押匯

11.償還融資17信用證（出口押匯）18信用證項下打包放款案例5：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，作為賣方塞福出現了資金短缺，希望在信用證通知后立即獲得貨款，用此款項來購買原材料，組織生產、運輸。方案：信用證項下打包放款1818信用證項下打包放款案例5：18信用證（打包放款）

19人眾塞福開證行交單行/通知行/融資行2.申請開證4.信用證通知8.寄單至開證行

3.開立信用證6.備貨，運貨至買方9.付款贖單1.簽訂合同7.交單

10.開證行付款5.打包放款

11.償還融資19信用證（打包放款）20信用證（信托收據貸款）案例6：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，作為買方人眾出現了暫時資金緊張，貨到后無法贖買提單提貨，無法繼續進行正常的生產經營。

方案：信用證項下信托收據貸款2020信用證（信托收據貸款）案例6：20信用證（信托收據貸款）

21人眾塞福開證行交單行/通知行2.申請開證4.信用證通知7.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方11.到期償還貸款1.簽訂合同6.交單

9.開證行墊付10.付款8.申請TR貸款12.歸還貸款21信用證（信托收據貸款）22信用證（提貨擔保）案例7：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，貨物已到港但物權單據還未寄到開證行，無法取貨，將產生滯港費用。

方案：信用證項下提貨擔保2222信用證（提貨擔保）案例7：22信用證（提貨擔保）

23人眾塞福開證行交單行/通知行2.申請開證4.信用證通知8.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方7.出具提貨擔保1.簽訂合同6.交單

9.開證行付款10.付款23信用證（提貨擔保）24銀行承兌匯票VS國內信用證優點：銀行承兌匯票-辦理手續簡便費用低廉

-客戶接到匯票后可做為支付工具，背書轉讓他人國內信用證

-可提供多種融資方式（運輸前及運輸后）2424銀行承兌匯票VS國內信用證優點：2425銀行承兌匯票VS國內信用證缺點：銀行承兌匯票-融資方式單一，通常為運輸后貼現國內信用證

-費用較高

-受本地法律限制2525銀行承兌匯票VS國內信用證缺點：2526企業承兌匯票案例8：人眾2008年在A股上市，企業信譽度在行業內及銀行中得到廣泛認可，為了降低貿易成本，在征得塞福同意后將貿易方式由銀行承兌匯票改為企業承兌匯票。2626企業承兌匯票案例8：26企業承兌匯票

27人眾塞福委托收款行匯票貼現銀行3.企業承兌匯票貼現4.到期提交匯票托收票款

6.付款2.匯票交付結算貨款，貨物運至買方

7.償還融資款項5.買方付款1.簽訂合同27企業承兌匯票28銀行承兌匯票VS企業承兌匯票區別：

-銀行承兌匯票為銀行信用，即使出票人不付款，承兌銀行必須付款-企業承兌匯票為商業信用，銀行只作為委托收款行，對出票人委托收款，不擔負付款責任。

2828銀行承兌匯票VS企業承兌匯票區別：2829

Q&A

292929貿易產品培訓-國內貿易Mar.4,200930貿易產品培訓-國內貿易Mar.4,2009131國內貿易結算的種類電匯商業承兌匯票-銀行承兌匯票-企業承兌匯票國內信用證312國內貿易結算的種類電匯232影響貿易結算方式選擇的因素買賣雙方在貿易中的地位買賣雙方互相的信賴度貿易結算的成本資金狀況323影響貿易結算方式選擇的因素買賣雙方在貿易中的地位333案例：上海人眾汽車有限公司背景介紹：知名轎車生產廠商，旗下擁有8個轎車品牌，國內共有35家經銷商，3家海外分銷商，產品銷售遍及全國，部分銷售至歐洲、北美其原料如鋼板，方向盤等零部件依靠國內供應商。銷售商：-廣東QQ汽車銷售中心供應商山東賽福方向機334案例：上海人眾汽車有限公司背景介紹：434電匯（貨到付款）案例1：廣東QQ汽車銷售中心是與人眾汽車合作近十年的經銷商，雙方一直保持著良好和信任關系，為了降低兩者之間的貿易成本，雙方采用電匯方式結算，貿易條件為貨到付款。345電匯（貨到付款）案例1：5電匯（貨到付款）

35QQ人眾匯出銀行匯入銀行35電匯（貨到付款）36電匯（貨到付款）買方市場，賣方在貿易中處于劣勢，同意先交貨后付款（占用買方資金）買賣雙方具有穩定貿易關系，賣方對買方付款有信心貿易結算的成本較低367電匯（貨到付款）買方市場，賣方在貿易中處于劣勢，同意先交貨37電匯（預付款）案例2：廣東QQ汽車銷售中心是與人眾汽車合作近十年的經銷商，雙方一直保持著良好和信任關系，為了降低兩者之間的貿易成本，雙方采用電匯方式結算。2007年人眾推出Santada2007款新車型，熱銷全國，出現了排隊購車的現象。而限于營運資本，人眾無法短期內擴大產量。方案：電匯（預付款）378電匯（預付款）案例2：8電匯（預付款）

38QQ人眾匯出銀行匯入銀行38電匯（預付款）39電匯（預付款）賣方市場，買方在貿易中處于劣勢，同意先付款后交貨（占用買方資金）買賣雙方具有穩定貿易關系，買方對賣方交貨有信心貿易結算的成本較低3910電匯（預付款）賣方市場，買方在貿易中處于劣勢，同意先付款40銀行承兌匯票案例3：人眾新通過公開招標，發展了新的方向機供應商塞福方向機。由于雙方合作時間不長，互相并不完全信賴，所以在貿易條件上出現分歧，人眾要求貨到后付款，而賽福方向機要求預付款后發貨。方案：銀行承兌匯票/本地信用證（將商業信用提升至銀行信用）4011銀行承兌匯票案例3：11銀行承兌匯票

41人眾塞福匯票承兌銀行銀行承兌匯票貼現銀行2.銀行承兌4.銀行承兌匯票貼現5.到期將匯票提交至承兌行托收票款

7.付款3.銀票交付結算貨款，貨物運至買方

8.償還融資款項6.買方付款1.簽訂合同41銀行承兌匯票42銀行承兌匯票優點：買賣雙方無穩定貿易關系，銀票將商業信用提升至銀行信用，有利于貿易達成貿易結算的成本相對較低買方可通過銀行開立銀票，無需立刻支付貨款賣方可通過銀票貼現，提前獲得貨款4213銀行承兌匯票優點：13信用證（本地）

43人眾塞福開證行交單行/通知行2.申請開證4.信用證通知7.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方8.付款贖單1.簽訂合同6.交單

9.開證行付款10.付款43信用證（本地）44信用證優點：買賣雙方無穩定貿易關系，信用證將商業信用提升至銀行信用，有利于貿易達成買方可通過銀行開立信用證，無需立刻支付貨款賣方可通過多種融資方式，提前獲得貨款4415信用證優點：1545信用證項下出口押匯案例4：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，作為賣方塞福出現了資金短缺，希望在發貨后立即獲得貨款方案：信用證項下出口押匯4516信用證項下出口押匯案例4：16信用證（出口押匯）

46人眾塞福開證行交單行/通知行/融資行2.申請開證4.信用證通知8.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方9.付款贖單1.簽訂合同6.交單

10.開證行付款7.出口押匯

11.償還融資46信用證（出口押匯）47信用證項下打包放款案例5：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，作為賣方塞福出現了資金短缺，希望在信用證通知后立即獲得貨款，用此款項來購買原材料，組織生產、運輸。方案：信用證項下打包放款4718信用證項下打包放款案例5：18信用證（打包放款）

48人眾塞福開證行交單行/通知行/融資行2.申請開證4.信用證通知8.寄單至開證行

3.開立信用證6.備貨，運貨至買方9.付款贖單1.簽訂合同7.交單

10.開證行付款5.打包放款

11.償還融資48信用證（打包放款）49信用證（信托收據貸款）案例6：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，作為買方人眾出現了暫時資金緊張，貨到后無法贖買提單提貨，無法繼續進行正常的生產經營。

方案：信用證項下信托收據貸款4920信用證（信托收據貸款）案例6：20信用證（信托收據貸款）

50人眾塞福開證行交單行/通知行2.申請開證4.信用證通知7.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方11.到期償還貸款1.簽訂合同6.交單

9.開證行墊付10.付款8.申請TR貸款12.歸還貸款50信用證（信托收據貸款）51信用證（提貨擔保）案例7：人眾與供應商塞福方向機達成以信用證方式進行結算，貨物已到港但物權單據還未寄到開證行，無法取貨，將產生滯港費用。

方案：信用證項下提貨擔保5122信用證（提貨擔保）案例7：22信用證（提貨擔保）

52人眾塞福開證行交單行/通知行2.申請開證4.信用證通知8.寄單至開證行

3.開立信用證5.備貨，運貨至買方7.出具提貨擔保1.簽訂合同6.交單

9.開證行付款10.