神州數碼國內信用證業務

簡介十二月22國內融資事業部1國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第1頁!國內信用證——目錄目錄信用證一般知識國內信用證發展介紹神州數碼國內信用證業務探討信用證起源與發展信用證分類國內信用證基本介紹國內信用證與銀行承兌匯票比較福費廷——解決信用證追索權國內信用證相關法律文件介紹國內信用證操作流程——以招行為例應收端應付端2國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第2頁!信用證起源和發展

信用證發展和起源公元前5世紀中葉，古羅馬法對商品的物權和債權做了規定：在商品和貨幣交換過程中可采用文字書寫的信用證件，以示交換雙方的商業信譽。19世紀80年代英國，信用證首次作為國際貿易中清償貨款的支付手段。1920年初，紐約銀行家商業信貸委員會（花旗牽頭，34家金融機構參與）通過并頒布了《出口信用證應用準則》（RAECC)。1926年正式通過簽署了RAECC修改意見，于當年7月1日生效。3國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第3頁!信用證分類國際信用證定義和分類

定義：《UCP600》—信用證是一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。

按不同劃分標準分類：1、跟單信用證和光票信用證。實務中，基本上是跟單信用證。2、即期信用證、遠期信用證、假遠期信用證和延期信用證。3、保兌信用證和不保兌信用證。4、可撤銷信用證和不可撤銷信用證5、可轉讓信用證和不可轉讓信用證國內信用證定義和分類

中國人民銀行1997年7月16日發布的265號文《國內信用證結算辦法》

定義：指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據支付的付款承諾。

規定：不可撤銷不可轉讓跟單信用證

國內信用證種類：即期信用證延期信用證

議付信用證4國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第4頁!國內信用證簡述——特點不可撤銷，不可轉讓的跟單信用證人民幣結算只可用于轉賬結算，不可支取現金獨立于合同的法律文件以單據處理為核心開證行付款責任5國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第5頁!國內信用證簡介——開立流程即期信用證6國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第6頁!國內信用證簡介——操作流程議付信用證7國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第7頁!國內信用證與BAD比較國內信用證銀行承兌票據需要貿易背景，依據合同開立需要貿易背景，依據合同開立銀行付款責任銀行付款責任支付手段和融資工具支付手段和融資工具最長期限180天最長期限180天依據《國內信用證結算辦法》依據《票據法》有條件的付款承諾無條件的付款承諾銀行需審核單據銀行無需審核單據對合同實施約束力強對合同實施基本無約束力付款期限有即期和遠期到期付款開立費用較高開立費用較低銀行表外業務銀行表內業務8國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第8頁!國內信用證——福費廷業務國內信用證項下定義——指在議付信用證或延期付款信用證結算方式項下，銀行收到開證行真實、有效的到期付款確認書后，從賣方無追索權地買入未到期債權。在以下情況下，銀行仍保留對客戶的追索權：

1.因法院止付令、禁付令、凍結令或其他具有相同或類似功能的司法命令導致銀行未能從開證行處獲得償付；

2.賣方欺詐，出售給銀行的不是源于正當交易的合法有效債權；

3.賣方違約，未履行與銀行簽署的《福費廷業務合同》及其他相關協議中約定的義務或違反其聲明與承諾。

9國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第9頁!招商銀行網上國內信用證：特色和優勢對于貿易鏈解決貿易雙方相互不信任問題電子化物流采購支付手段無紙化申請和傳遞結算方式靈活，信用證期限、金額或其他條款可修改涵蓋貿易鏈全過程，項下融資產品豐富對于買方提供非全額保證金、授信項下等開證及遠期付款便利變商業信用為銀行信用，促進交易行為實現提供買方融資、買方付息代理議付、商業匯票質押開證等融資產品和便利對于賣方提交合格單據即能獲得銀行的付款承諾，安全收款提供信用證項下打包放款、議付、福費廷、賣方押匯等多項融資產品和便利變遠期收款為當期現金收入，加速商品銷售貨款的安全迅速回籠，不用承擔資產管理和應收賬款回收的工作和費用融資手續簡便，可實現當天放款10國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第10頁!適應營業稅改增值稅政策變化，更加符合貿易實際主要變化-允許轉讓：對中間商支持

-付款期：最長付款期限可根據合同的約定確定

-取消議付限制：在受益人開戶行-擴展使用范圍：加入服務貿易

-信用證修改的簡化：無需受益人同意證明

-手續費：取消規定，商行服務價格管理暫行辦法

-放開保證金比例限制

……人行的動作：時隔15年的期盼11國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第11頁!國內信用證代理議付應用案例——業務優勢核心公司賬期延長，資金管理、調配更加充裕對供應商的履約行為有更強的控制，如供應商未按信用證要求發貨和提交單據，將無法獲得銀行融資辦理流程、提供材料簡化，以單據清單替代信用證項下要求單據，無需提交海量的發票或其他單據供應商在信貸額度稀缺時，也可獲得銀行融資支持，并且無需擔心銀行的追索融資成本低：支持買方付息方式，不用負擔議付項下手續費和利息，降低融資成本準入門檻低：沒有信用等級準入要求，支持異地供應商，也無需另行提供抵押、擔保手續簡便：無需辦理議付手續，由核心企業代為辦理收款速度快：議付當天即可收到款項，還可提前獲得全額貨款12國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第12頁!神州數碼國內信用證業務——應收端國內信用證福費廷

替代國內無追索權保理業務國內信用證福費廷國內無追索權保理業務操作流程多出開證環節，審單環節前移審核單據無誤后即放款追索權無追索權無追索權（部分銀行只能做有追所權）通知客戶不需要原則上需要通知客戶，少數銀行可以協商后通知合同條款限制獨立法律文本受合同條款的約束融資比例100%80%--85%單筆收取費用開證費，福費廷手續費等一般收取手續費融資利率較低，低于BAD貼現較高，一般高于半年期基準操作難度需要與下游約定信用證結算，下游開證需要保證金賒銷。賣方自行操作擔保增信信用證帶有銀行擔保買方信用；自行購買貿易險13國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第13頁!國內信用證簡述——背景

催生了國內信用證的大發展加強信用擔保供應鏈金融的發展貨權轉移的監控融資成本控制新的支付需求14國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第14頁!國內信用證簡介—參與方及流程環節開證申請人—根據合同所約定的付款方式提出開立信用證申請，并承擔支付信用證款項義務的法人或其他經濟組織。受益人—賣方；有權收取信用證款項的法人或其他經濟組織開證行—接受開證申請人的申請，開立信用證并承擔審單付款義務的銀行通知行—受開證行委托向受益人發出信用證通知的銀行委托收款行—受信用證受益人委托，向開證行辦理委托收款的銀行議付行—受開證行委托，接受受益人申請辦理信用證議付的銀行議付—議付行在單證相符的情況下，向受益人支付對價的行為15國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第15頁!國內信用證簡介——操作流程延期信用證16國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第16頁!國內信用證的缺點手續繁雜，時間長費用高：0.15%的開立費，0.1%的議付費專業性相對高銀行管單不管貨，存在欺詐可能相關法律法規滯后不可轉讓缺乏銀行間統一的流轉市場17國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第17頁!國內信用證——福費廷業務國際業務中福費廷定義——或稱為無追索權的融資,又稱買斷，包買票據；是一種以無追索權形式為出口商貼現大額遠期票據提供融資并能防范信貸風險與匯價風險的金融服務18國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第18頁!國內信用證簡介——法律法規1997年，《國內信用證結算辦法》在我國，信用證受《民法通則》，《合同法》，《擔保法》，《民事訴訟法》等法律約束2005年10月，《最高人民法院關于審理信用證糾紛案件若干問題的規定》公布，2006年1月1日起實施。19國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第19頁!時間歷程-2010.12人行、六家銀行初步提出修訂意向

-2012.3.13-14人行召集制度研討會

-2012.3.20-21銀行業協會召集研討會

-2013.2人行要求銀行對最新版管理辦法提研意見

后續工作安排和一些修訂思路-計劃年內此管理辦法出臺，此前還會有這類的修改討論。

-另有公開征詢意見的程序-草擬審單細則交由支付清算協會辦理-設想在電子匯票系統上加裝國內證模塊

人行的動作：時隔15年的期盼20國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第20頁!國內信用證代理議付應用案例上游規模較小的供應商，在信貸緊縮的情況下，供應商獲得銀行融資的難度和成本提高，導致違約可能性增大，部分供應商產品技術高端、較強勢，要求結算期限縮短，間接影響到核心企業的生產和資金管理下游如智慧城市等建設工期長、所需設備金額大、回款周期長，造成核心企業運營資金和應收賬款居高不下，主要表現為銷售額越高、增長越快，應收賬款額和負債率也越高21國內信用證簡介——修改版共23頁，您現在瀏覽的是第21頁!神州數碼國內信用證業務——應付端國內信用證買方付息代理議付