五月銀行從業資格考試第四次基礎試卷（含答案和解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、針對特定時段，計算到期資產（現金流入）和到期負債（現金流出）之間的差額，以判斷商業銀行在未來特定時段內的流動性是否充足的方法是（）。A、流動性比率/指標法B、久期分析法C、缺口分析法【參考答案】：C【解析】：C項，久期分析法經常被用來評估利率變化對商業銀行流動性狀況的影響。2、從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，完成信用風險的經濟資本管理的環節不包括（）。[2010年5月真題]A、由總行年初根據全行發展規劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標B、總行根據戰略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰略性分配C、分行根據總行的戰略性規劃，具體配置可利用的各項資源【參考答案】：C【解析】：從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，對信用風險的經濟資本管理可通過三個環節完成:①由總行年初根據全行發展規劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配；②總行根據各分行反饋的情況，在總行各業務部門之間進行協調平衡分配；③總行根據戰略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰略性分配。3、根據監管機構的相關規定，商業銀行應建立理財從業人員（）管理制度，完善理財業務人員的準入機制。［2014年11月真題］A、持證上崗B、績效激勵C、業務考核【參考答案】：A【解析】：根據銀監會《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》的規定，商業銀行應建立理財從業人員持證上崗管理制度，完善理財業務人員的處罰和退出機制，加強對理財業務人員的持續專業培訓和職業操守教育，要建立問責制，對發生多次或較嚴重誤導銷售的業務人員，及時取消其相關從業資格，并追究管理負責人的責任。4、沒有實物形態的票券，利用賬戶通過電腦系統完成國債發行、交易及兌付的債券是（）。［2013年6月真題］A、實物國債B、憑證式國債C、電子式儲蓄國債【參考答案】：C【解析】：目前銀行代理國債的種類有三種：①憑證式國債，以“憑證式國債收款憑證”記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息；②電子式儲蓄國債，財政部在境內發行的以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券，以電子方式記錄債權；③記賬式國債，以記賬形式記錄債權。5、與房地產、古玩等投資相比，黃金投資的流動性和變現性（）。A、更高B、一樣C、可能高，也可能低【參考答案】：A【解析】：黃金具有價值穩定、流動性高的優點，是對付通貨膨脹的有效手段；房地產投資品單位價值高，且無法轉移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現難度更大；古玩投資交易品種交易成本高、流動性低。6、下列選項中符合銀行業從業人員職業操守關于“協助執行”的規定的是（）。[2015年10月真題]A、按規定審核有權機關來人的證件B、未經法定程序透露客戶信息給司法人員C、協助客戶轉移資產【參考答案】：A【解析】：銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務。在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息。不協助客戶隱匿、轉移資產。7、C銀行的某客戶在未來一年的違約概率是1％，違約損失率是40％，違約風險暴露100萬元，則該筆信貸資產的預期損失為（）萬元。A、0.4B、1C、4【參考答案】：A【解析】：在信用風險中，預期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。因此，本題中這筆信貸資產的預期損失=1％×40％×100=0.4（萬元）。8、我國銀行和非銀行金融機構通過全國銀行間的債券市場發行的債券稱為（）。A、金融債券B、公司債券C、企業債券【參考答案】：A【解析】：我國金融債是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發行的、按約定還本付息的有價證券，主要包括政策性銀行、商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構發行的債券。9、貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循（）的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，落實放款條件，發放滿足約定條件的個人貸款。A、審貸與還貸分離B、審貸與放貸分離C、申貸與放貸分離【參考答案】：B【出處】:2013年上半年《個人貸款》真題【解析】貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，落實放款條件，發放滿足約定條件的個人貸款。借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發放貸款。10、根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責不包括（）。A、制定并發布監管制度的職責B、監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場的職責C、指導、監督自律職責【參考答案】：B【解析】：根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責主要可分為以下七類：①制定并發布監管制度的職責；②準入職責；③非現場監管職責；④現場檢查職責；⑤報告職責；⑥指導、監督自律職責；⑦國際交流合作職責。C項屬于中國人民銀行的主要職責。11、一般來說，下列關于債券價格與到期收益率表述正確的是（）。［2011年10月真題］A、債券面值越大，貼現債券價格越低B、債券到期期限越長，貼現債券價格越高C、債券價格與市場利率反向變動【參考答案】：C【解析】：對于貼現債券，到期期限越長，價格越低。面值越大，價格越高。一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則越高。D項，債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現債券的市場交易價格下降；反之則上升。12、行政機關對涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員采取凍結存款、匯款的行為屬于（）。A、行政強制措施B、行政處分C、違法行為【參考答案】：A【解析】：行政強制措施，是指行政機關在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據損毀、避免危害發生、控制危險擴大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。根據《行政強制法》，我國行政強制措施的種類有：①限制公民人身自由；②查封場所、設施或者財物；③扣押財物；④凍結存款、匯款；⑤其他行政強制措施。13、對于商業銀行而言，傳統資產負債管理的對象為（）。A、資產負債表B、收入表C、銀行資產【參考答案】：A【解析】：對于商業銀行而言，傳統資產負債管理的對象即是銀行的資產負債表。傳統資產負債管理的內涵是：根據外部形勢變化及發展戰略要求，以資本約束為核心，以資產負債組合管理為基本工具，對資產負債表中的資產、負債和權益的總量、結構及組合配置進行全面、動態和前瞻性的規劃、調節和控制的整個過程。14、（）指交易雙方在證券交易成交后，商定按照契約規定的數量和價格，在將來的某一特定日期進行清算交割的證券交易方式。A、期貨交易B、信用交易C、現貨交易【參考答案】：A【解析】：期貨市場是進行期貨交易的場所，是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（如一個月、兩個月、三個月或半年等，一般在一個月以上、一年之內）進行的市場。交易雙方必須按照契約規定的數量和價格進行交割。15、中間業務發展的基礎是（）。A、資產業務B、表外業務C、中間業務創新【參考答案】：C【解析】：中間業務發展的基礎是中間業務創新。我國銀行的中間業務吸納型和模仿型創新較多，原創型和再創型創新較少，較復雜的金融衍生品的創新能力不足，創新技術含量低。16、下列說法中，錯誤的是（）。［2009年10月真題］A、可贖回債券降低了投資者的交易成本B、違約風險又稱信用風險，是債券發行者不能按照約定的期限和金額償還本金及支付利息的風險C、債券的到期時間越長，利率風險越大【參考答案】：A【解析】：贖回風險是附有贖回條款的債券所面臨的特有風險，由于贖回價格的存在，附有贖回權的債券的潛在資本增值有限。同時贖回債券增加了投資者的交易成本，從而降低了投資收益率。17、下列各項不屬于客戶經理的工作內容的是（）。A、為客戶服務B、營銷控制C、刺激市場需求【參考答案】：B【解析】：解析：客戶經理制是指商業銀行的營銷人員與客戶，特別是重點客戶，建立一種明確、穩定和長期的服務對應關系。客戶經理的工作目標就是全面把握服務對象的整體信息和需求，在控制和防范風險的前提下，組織全行有關部門共同設計，并對其實施全方位金融服務方案18、戰略風險屬于一種（）。A、短期的顯性風險B、長期的顯性風險C、長期的潛在風險【參考答案】：C【解析】：答案為D。戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現，且戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。19、（）形成的質權稱為典型質權。A、動產質押B、財產質押C、權利質押【參考答案】：A【解析】：質權的標的物包含動產與動產權利，其中動產質押形成的質權稱為典型質權。20、與固定資產擴張相關的借款需求，其關鍵信息主要來源于（）。A、公司管理層B、固定資產折舊率C、固定資產剩余壽命【參考答案】：A【解析】：與固定資產擴張相關的借款需求，其關鍵信息主要來源于公司管理層。管理層可推遲固定資產擴張的時間，直到固定資產生產能力受限，或者利好機會出現以及融資成本降低時再進行投資。因而銀行必須與公司管理層進行詳細討論，了解公司的資本投資計劃，進而評估固定資產擴張是否可成為合理的借款原因。21、在商業銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開始，至第一個還本付息之日為止的期間為（）。[2010年5月真題]A、展期B、寬限期C、提款期【參考答案】：B【解析】：寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規定的第一筆還款日為止的期間。22、損失數據收集遵循的原則不包括（）。A、重要性B、多樣性C、統一性【參考答案】：B【解析】：損失數據收集應遵循如下原則:重要性原則、準確性原則、統一性原則、謹慎性原則。23、商業銀行因黃金價格波動而遭受損失，此風險事件應當歸屬于（）。[2012年10月真題]A、匯率風險B、操作風險C、利率風險【參考答案】：A【解析】：為了保持各國外匯統計口徑的一致性，黃金價格波動被納入商業銀行的匯率風險范疇。24、在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于（）的風險管理方法。A、風險補償B、風險規避C、風險轉移【參考答案】：B【解析】：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是:不做業務，不承擔風險。25、下列關于商業銀行銷售個人理財產品的說法，不正確的是（）。A、商業銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃B、商業銀行應根據理財計劃或相關產品的風險狀況，設置適當的期限和銷售起點金額C、如果客戶不主動提問，商業銀行可以不進行風險提示【參考答案】：C【解析】：D項,根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第四十條規定，商業銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達。26、就“價格優先、時間優先”的證券交易競價機制中，在同一時間內，下列表述正確的是（）。［2014年11月真題］A、無論是買入還是賣出，報價越低的越先成交B、無論是買入還是賣出，報價越高的越先成交C、如果是買入，報價越高越先成交；如果是賣出，報價越低越先成交【參考答案】：C【解析】：證券交易遵循時間優先和價格優先的原則。時間優先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。價格優先原則是指價格最高的買方報價與價格最低的賣方報價優先于其他一切報價而成交。27、直接融資是在無數個企業相互之間、政府與企業和個人之間、個人與個人之間，或者企業與個人之間進行的，這體現了直接融資的（）。A、直接性B、分散性C、相對較強的自主性【參考答案】：B【解析】：直接融資是在無數個企業相互之間、政府與企業和個人之間、個人與個人之間，或者企業與個人之間進行的，因此融資活動分散于各種場合，具有一定的分散性。28、健康保險的種類不包括（）。A、意外醫療保險B、疾病保險C、收入補償保險【參考答案】：A【解析】：意外醫療保險屬于意外傷害險。29、從人才需求推動行業發展的角度看，支持個人理財業務發展的原因不包括（）。A、大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案B、專業金融機構和專業理財師在信息、設備、決策制定等方面有優勢，更具專業性，能為大眾提供便利C、大眾可以根據自身的知識儲備和理財經驗進行科學合理的金融產品選擇和資產配置【參考答案】：C【解析】：從人才需求推動行業發展的角度看，個人理財業務的發展有以下幾點原因：①大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案，無法進行科學合理的金融產品選擇和資產配置；②大眾對于選定的金融工具很難正確應用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風險，必須借助專業金融人士的幫助；③專業金融機構和專業理財師在信息、設備、決策制定等方面有優勢，更具專業性，能為大眾提供便利。30、以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款、票據承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的，該行為構成（）。A、對違法票據承兌、付款、保證罪B、騙取貸款、票據承兌、金融票證罪C、背信運用受托財產罪【參考答案】：B【解析】：騙取貸款、票據承兌、金融票證罪，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款、票據承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的行為。本罪的犯罪主體是一般主體，自然人和單位都可成為犯罪主體。31、商業銀行應當采用科學合理的方法對擬銷售的理財產品自主進行風險評級，風險評級的結果由低到高至少包括（）個等級。A、3B、4C、5【參考答案】：C【解析】：根據中國銀監會《商業銀行理財產品銷售管理辦法》的規定，理財產品的風險評級結果由低到高應當至少包括5個等級，即從風險一級至風險五級。商業銀行理財產品風險評級等級超過5級的，應同時對外披露其與5個風險等級的對應關系。32、普通股股東的權利不包括（）。A、收益權B、投票權C、優先分配公司剩余財產權【參考答案】：C【解析】：D項，普通股的股利完全隨公司盈利的高低而變化，普通股股東在公司盈利和剩余財產的分配順序上列為債權人和優先股股東之后。33、個人汽車貸款信用風險的內容不包括（）。A、借款人的還款能力風險B、借款人的欺詐風險C、借款人的收入水平波動【參考答案】：C【解析】：個人汽車貸款信用風險的內容包括：①借款人的還款能力風險；②借款人的還款意愿風險；③借款人的欺詐風險。故選D。34、下列關于公積金個人住房貸款的表述，錯誤的是（）。A、公積金個人住房貸款的資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金B、所有城鄉居民都享有公積金個人住房貸款的權利C、申請公積金個人住房貸款必須符合住房公積金管理部門有關公積金個人住房貸款的規定【參考答案】：B【出處】:2014年下半年《個人貸款》真題【解析】公積金個人住房貸款是繳存公積金的職工才享有的一種貸款權利，只要是公積金繳存的職工，均可申請公積金個人住房貸款。35、個人貸款推行（），有助于貸款人提高貸款的精細化管理水平，加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。A、全流程管理B、實貸實付C、誠信申貸【參考答案】：B【解析】：個人貸款推行實貸實付，有利于確保信貸資金進入實體經濟，在滿足有效信貸需求的同時，嚴防貸款資金被挪用，避免信貸資金違規流入股票市場、房地產市場等；有助于貸款人提高貸款的精細化管理水平，加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。36、遇法定利率調整時，期限在1年以內(含1年)的個人貸款的利率（）。A、執行合同利率B、由貸款人提出申請調整C、分段計息【參考答案】：A【解析】：貸款期限在1年以內的執行合同利率，遇法定利率調整通常不分段計息，仍執行原合同利率。故選A。37、根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（）。A、委托第三方清收和直接追償清收B、常規清收和依法清收C、依法清收和委托第三方清收【參考答案】：B【解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法清收兩種。其中，常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。38、對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須（）開出催收貸款通知函，并同時發送擔保單位簽收。A、每周B、每季C、半年【參考答案】：B【解析】：對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時發送擔保單位簽收。39、貸款擔保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。A、貸款償還B、發放方式C、數額多少【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。40、（）指公司賺取利潤的能力。A、營運能力B、生產能力C、盈利能力【參考答案】：C【出處】:2013年上半年《公司信貸》真題【解析】盈利能力指公司賺取利潤的能力。41、以下不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息的是（）A、信用記錄B、項目收益C、抵押品變現難易程度【參考答案】：B【解析】：面談中需了解的信息包括：①客戶的公司狀況，包括歷史背景、股東背景、資本構成、組織構架、產品情況、經營現狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款背景、貸款用途、貸款規模、貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、擔保人的經濟實力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等；⑤客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。42、根據真實票據理論，帶有自動清償性質的貸款是（）。A、消費貸款B、長期設備貸款C、以商業行為為基礎的短期貸款【參考答案】：C【解析】：】銀行發放以商業行為為基礎的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業票據為憑證作抵押，帶有自動清償性質。因此這種貸款理論被稱為“真實票據理論”，美國則稱之為“商業貸款理論”。43、清晰的戰略風險管理流程不包括（）。A、戰略風險識別B、外部審計C、應急方案【參考答案】：B【解析】：清晰的戰略風險管理流程包括：戰略風險識別、戰略風險評估、監測和報告、內部審計以及應急方案。C項外部審計不屬于清晰的戰略風險管理流程。故選C。44、商業銀行應當估算所持有的（），將其與預期的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。A、存在嚴重問題的信貸資產B、在子公司的投資C、可迅速變現資產量【參考答案】：C【解析】：商業銀行應當估算所持有的可迅速變現資產量，將其與預期的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。ABC三項屬于流動性最差的資產。45、關于計量操作風險所需經濟資本的標準法，將商業銀行的所有業務劃分為了幾類產品線?（）A、5類B、7類C、8類【參考答案】：C【解析】：標準法的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為8類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總8類產品線的資本，即可得到商業銀行總體操作風險資本要求。在標準法中，8類銀行產品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經濟。故選D。46、（）是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。A、資金交易業務B、個人信貸業務C、代理業務【參考答案】：C【解析】：代理業務是指商業銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經雙方議定的有關業務。在代理業務中，委托人與銀行一般必須用契約方式規定雙方的權利、義務，包括代理的范圍、內容、期限、糾紛的處理，由此形成一定的法律關系。故選D。47、系統缺陷造成的風險不包括（）。A、數據/信息質量B、系統設計/開發C、系統報告【參考答案】：C【解析】：答案為D。系統缺陷引發的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統或設備發生故障或其他原因，商業銀行不能正常提供部分、全部服務或業務中斷而造成的損失。包括系統設計不完善和系統維護不完善所產生的風險，具體表現為數據/信息質量風險、違反系統安全規定、系統設計/開發的戰略風險，以及系統的穩定性、兼容性、適宜性方面存在問題等方面。48、關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不正確的是（）。A、國際會計準則委員會將公允價值定義為：“公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值”B、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括C、在大多數情況下，公允價值可以代表市場價值【參考答案】：C【解析】：國際會計準則委員會將公允價值定義為：“公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值”，A項正確；市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值，B項正確；與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括，C項正確；在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值，所以D項不正確。49、《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行（）。A、必須自行估計每筆債項的違約損失率B、由監管當局根據資產類別給定違約損失率C、由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率【參考答案】：B【解析】：實施內部評級法初級法的商業銀行由監管當局根據資產類別給定違約損失率即可。50、下列（）情況，中國銀監會可以對商業銀行實施接管。A、嚴重違法經營B、已經或者可能發生信用危機．嚴重影響存款人利益C、損害社會公眾利益【參考答案】：B【解析】：《商業銀行法》第64條規定，商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時．國務院銀行業監督管理機構可以對該銀行實行接管。51、以下選項中的國家，采用間接標價法的是（）。A、中國和日本B、英國和美國C、瑞士和日本【參考答案】：B【解析】：目前，只有少數國家的貨幣如歐元、英鎊、澳元、美元等采用間接標價法。52、銀行業金融機構中（），負責績效考評的制度建設、組織實施和質量控制A、專門部門B、業務部門C、董事會【參考答案】：A【解析】：《銀行業金融機構績效考評監管指引》第十八條銀行業金融機構應當指定專門部門，負責績效考評的制度建設、組織實施和質量控制。53、借款人必須在畢業后（）年內還清國家助學貸款。A、4B、6C、10【參考答案】：B【解析】：根據新國家助學貸款管理辦法的規定，借款人必須在畢業后6年內還清助學貸款，助學貸款的期限最長不得超過10年。貸款學生畢業后如繼續攻讀研究生及第二學位的，在讀期間貸款期限相應延長，但須經貸款銀行的許可。54、（）不屬于貸款調查可以采取的途徑和方法。A、申報資料研究B、現場核實C、信息咨詢【參考答案】：A【解析】：貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采取現場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。貸款人在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理。55、下列不屬于我國不良貸款形成原因的是（）。A、我國國有企業經營機制改革不徹底B、商業銀行經營機制不靈活C、我國直接融資比重大，資本市場發展滯后，使得風險集聚到商業銀行【參考答案】：C【解析】：D項我國間接融資比重較大，傳統上是以商業銀行為主的融資格局，資本市場的發展相對滯后，從而使全社會的信用風險集中積聚到商業銀行中，導致銀行的不良資產。56、在推薦的提前還款條款內容中，借款人提前償還部分本金的，（）。A、其金額應為一期分期還款的金額或其整數倍B、要償付償還本金截至到期前一天的相應其他費用C、在提前還款日前45天以書面形式通知銀行【參考答案】：A【解析】：借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用。57、商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的（）A、1%B、0.6%C、1.25%【參考答案】：C【解析】：商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的1.25％。58、下列不屬于項目建設的必要性評估的是（）。A、項目所屬行業當前整體狀況B、項目產品的市場情況C、項目的盈利能力與清償能力【參考答案】：C【解析】：項目建設必要性評估主要包括以下三個方面:①項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析；②貸款項目是否符合國家產業政策，項目建設和運營是否符合相關法律法規要求等；③項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析。D項屬于財務評估的內容。59、某企業某年實現凈利潤1500萬元，利息支出500萬元，所得稅支出500萬元，該企業利息保障倍數是（）。[2010年5月真題]A、5倍B、3倍C、2倍【參考答案】：A【解析】：利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用以衡量客戶償付負債利息能力。其計算公式為:利息保障倍數=（利潤總額+利息費用）/利息費用=（凈利潤+所得稅支出+利息費用）/利息費用=（1500+500+500）/500=5。60、銀行在接到一筆新的貸款業務時，最需要重點關注的指標是（）。A、可持續增長率B、利潤率C、周轉率【參考答案】：A【解析】：銀行接到一筆新的貸款業務時，可持續增長率是需要重點關注的。當資產凈值無法維持公司的高速增長時，公司必然會加大財務杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過舉債歸還（即以新還舊），要么等到高速增長期結束后再歸還，因此，銀行若貸款給這樣的公司，根本無法指望其盡快歸還貸款。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、銀行根據消費者的求廉動機、求實動機、求新動機、求便動機等對市場進行細分，所依據的細分標準是（）。A、人口因素B、心理因素C、利益因素【參考答案】：C【解析】：利益因素，即按客戶利益動機的不同細分市場，客戶在購買銀行產品時所追求的利益是不同的。2、依據《中華人民共和國個人所得稅法》的規定，經批準下列情形中可以減征個人所得稅的是（）。A、軍人轉業費B、孤老、烈屬所得C、保險賠款【參考答案】：B【出處】:2014年上半年《個人理財》真題【解析】有下列情形之一的，經批準可以減征個人所得稅：①殘疾、孤老人員和烈屬的所得；②因嚴重自然災害造成重大損失的；③其他經國務院財政部門批準減稅的。3、（）是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。A、貸前調查B、貸款發放C、貸款擔保【參考答案】：A【解析】：貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵（質）押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。4、商業銀行公司信貸市場營銷的起點是（）。A、市場細分B、產品策略C、競爭分析【參考答案】：B【解析】：與其他企業一樣，銀行從事經營是為了滿足客戶的需求并從中獲利，這一目標的實現必須通過提供讓客戶滿意的產品和服務來實現。因此，產品策略是商業銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業銀行制定和實施其他營銷策略的基礎和前提。5、（）體現了公司信貸產品本質，在信貸產品中處于中心地位。A、核心產品B、擴展產品C、期望產品【參考答案】：A【解析】：核心產品體現了公司信貸產品的本質——消費者所能得到的基本利益，是公司信貸產品的實質內容，在信貸產品的三個層次中居于中心地位。6、招商銀行在經營中提出微笑服務、站立服務，并為客戶提供咖啡、牛奶，招商銀行此種行為屬于（）。A、產品定位B、利益定位C、競爭對手定位【參考答案】：A【解析】：產品定位是指根據客戶的需要和客戶對產品某種屬性的重視程度，設計出區別于競爭對手的具有鮮明個性的產品，讓產品在未來客戶的心目中找到一個恰當的位置。銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。招商銀行此舉提高了為客戶服務的質量，屬于產品定位。7、貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格，其中貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。A、未承諾貸給客戶，客戶沒有使用B、已承諾貸給客戶，客戶已經使用C、已承諾貸給客戶，客戶沒有使用【參考答案】：C【解析】：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構成了貸款價格的一部分。8、貸款合規性調查中，對借款人的借款目的進行調查是為了防范（）。A、經營風險B、信貸欺詐風險C、投資風險【參考答案】：B【解析】：貸款合規性調查中，信貸業務人員調查借款人的借款目的主要是為防范信貸欺詐風險，防止借款人騙取銀行貸款。9、實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業務人員應堅持將（）放在第一位。A、維持客戶B、貸款收益C、貸款安全性【參考答案】：C【解析】：貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩健經營和發展。作為風險防范的第一道關口，業務人員應在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。10、在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監控和管理。A、抵押人資格B、抵押人擔保意愿C、抵押物和質押憑證【參考答案】：C【解析】：對于以抵(質)押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品。11、行長不得擔任貸審會的成員，但可指定（）副行長擔任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業務部門。A、1名B、3名C、5名【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】行長不得擔任貸審會的成員，但可指定1名副行長擔任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業務部門。12、下列關于抵押物轉讓的說法，錯誤的是（）。A、在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未告知受讓人轉讓物已經抵押，則轉讓行為無效B、抵押權應與其擔保的債權分離而單獨轉讓C、抵押人轉讓抵押物所得的價款，應向銀行提前清償所擔保的債權【參考答案】：B【出處】:2014年上半年《公司信貸》真題【解析】抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。故選C。13、下列關于審查保證人的資格，說法錯誤的是（）。A、應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失B、保證人是企業法人的，應提供其真實營業執照及近期財務報表C、保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書【參考答案】：C【出處】:2013年上半年《公司信貸》真題【解析】保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。14、成本的審查主要審查可研報告中成本的計算是否合規、合理，下面是對某加工企業進行成本審查時的計算，直接材料+直接工資+其他直接費用+制造費(包括折舊費、修理費、其他費用)應為（）A、管理成本B、制造成本C、總成本【參考答案】：B【解析】：制造成本=直接材料+直接工資+其他直接費用+制造費(包括折舊費、修理費、其他費用)。15、企業外購一項固定資產，購買價格300萬元，支付的運輸費15萬元，保險費6萬元，發生的安裝成本4萬元，并繳納稅金11萬元。則該固定資產的入賬原值為（）。A、311萬元B、325萬元C、336萬元【參考答案】：C【出處】:2014年上半年《公司信貸》真題【解析】購入的固定資產原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產的入賬原值＝300＋15＋6＋4＋11＝336（萬元）。16、（）指標越小，項目投產以后的財務盈利能力越大。A、投資回收期B、凈現值C、資本金利潤率【參考答案】：A【解析】：投資回收期也稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它越小，說明投資的盈利能力越大。17、投資利稅率是（）。A、使項目在計算期內各年凈現金流量絮計凈現值等于零時的折現率B、項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率C、項目達到設計生產能力后的正常生產年份的利潤總額或項目生產期內平均利潤總額與資本金的比率【參考答案】：B【出處】:2013年上半年《公司信貸》真題【解析】投資利稅率是項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率。計算公式為：投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資×l00%；年利稅總額=年銷售收入（不含銷項稅）一年總成本費用（不含進項稅）或=年利潤總額+年銷售稅金及附加（不含增值稅）。在項目評估中，可將投資利稅率與行業平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本行業的平均水平。18、在擔保管理工作中.商業銀行對保證人的管理內容不包括（）。A、了解保證人的保證意愿B、保全保證人的資產C、分析保證人的保證實力【參考答案】：B【出處】:2013年下半年《公司信貸》真題【解析】對保證人的管理主要有以下三個方面的內容：審查保證人的資格；分析保證人的保證實力：了解保證人的保證意愿。19、各種貸款的審批權限，根據各種貸款辦法的規定和各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行的規定辦理。各經辦行內部的審批程序由（）規定。A、總行B、經辦行自行C、貸款公司【參考答案】：B【解析】：解析：各種貸款的審批權限，根據各種貸款辦法的規定和各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行的規定辦理。各經辦行內部的審批程序由經辦行自行規定。20、下列做法中，符合銀行貸款發放的計劃、比例原則的是（）。A、按照項目完成工程量的多少付款B、按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規定的建設內容提供相應貸款C、拒絕企業將銀行貸款用于股本金的充足【參考答案】：B【解析】：計劃、比例放款原則是指銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規定的建設內容、費用，及時準確地提供貸款。同時借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。A、B兩項屬于進度放款原則，D項屬于資本金足額原則。三、判斷題（共20題，每題1分）1、證券交易所屬于金融市場的主體。（）【參考答案】：錯誤【解析】：證券交易所屬于金融市場的中介；金融市場的主體包括企業、政府及政府機構、中央銀行、金融機構、居民個人。2、客戶根據商業銀行和理財人員提供的理財顧問服務來管理和運用資金，并自行承擔由此產生的收益和風險。【參考答案】：正確【出處】：2014年上半年《個人理財》真題【解析】在商業銀行理財顧問服務中，客戶根據商業銀行和理財人員提供的理財顧問服務自行管理和運用資金，并承擔由此產生的收益和風險。3、貸款銀行與借款人須對資金的使用與提取至少作出口頭約定，以保證貸款使用符合合同要求。（）【參考答案】：錯誤【解析】：貸款發放時，貸款銀行與借款人須以合同或協議的形式對資金的使用與提取等內容作出書面約定，以保證貸款使用符合合同要求。4、根據貸款用途的不同，個人經營類貸款可以分為個人經營固定資產貸款和個人經營流動資金貸款。【參考答案】：錯誤【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題【解析】個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業（包括個體工商戶）生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。根據貸款用途的不同，個人經營類貸款可以分為個人經營專項貸款和個人經營流動資金貸款。5、一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。（）【參考答案】：正確【解析】：沒有試題分析6、相對于投資封閉式基金，投資于開放式基金時，投資者更容易變現所持有的基金資產。（）【參考答案】：正確【解析】：開放式基金的基金份額數量可隨基金份額的申購和贖回而變動，投資者可以按照基金凈值直接向基金管理公司或相關機構申購和贖回基金份額；封閉式基金的基金份額預定數量發行完畢后，在規定的時間（也稱封閉期）內基金資本規模不再變化。7、按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與控制性處置。（）【參考答案】：錯誤【解析】：風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度降低商業銀行風險而采取的一系列措施。按照階段