年度經營計劃主講：劉岳輝2001年11月年度經營計劃主講：劉岳輝2001年11月1管理的任務計劃制定目標；制定戰略；制定支持計劃。組織需要做什么；怎么做；由誰去做。領導激勵下屬；指導活動；有效溝通；協調沖突。控制監控績效；評價效果；糾正偏差。實現組織既定目標導致管理的任務計劃組織領導控制實現組織既定目標導致2計劃的領先作用計劃目標和如何實現目標需要什么樣的組織結構何時、需要什么樣的員工怎樣最有效地領導員工提供控制的標準計劃的領先作用計劃目標和如何實現目標需要什么樣的組織結構何時3計劃的類型方案及計劃支持預算：數值化或貨幣化的計劃程序與規則政策戰略目標目的任務計劃的類型方案及計劃支持預算：數值化或貨幣化的計劃程序與規則4計劃目標體系運作步驟股東期望與公司高層及部門預測公司目標部門目標部門計劃與預算公司計劃與預算計劃目標體系運作步驟股東期望與公司高層及部門預測公司目標部門5計劃工作的步驟估量機會市場與顧客內部優劣確立目標公司發展方向公司主要目標目標完成期限計劃前提計劃執行的內外部環境方案設計公司可以采取的方案方案評價目標一致性成本或利潤方案選擇方案決策輔助計劃新產品/銷售生產/人力等編制預算資金調配收益分析計劃工作的步驟估量機會確立目標計劃前提方案設計方案評價方案選6計劃的必要性花100元的成本去計劃只有5角錢的利潤計劃沒有變化快計劃的必要性花100元的成本去計劃只有5角錢的利潤7預見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發生的變化作出反應，而是要事先預測可能的變化，并采取相應的措施來應對這種變化計劃工作的前提是計劃實施前的預期環境計劃是各種預測的綜合體如果能夠準確地預測未來，管理就簡單多了預見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發生的變化作8環境預測外部環境一般外部環境（經濟、技術、政治、社會）產品市場（五動力模型）要素市場（土地、人力、原料等）內部環境資本人力資源運營能力環境預測外部環境9預測方法德爾菲預測法頭腦風暴法時間序列相關分析法演繹法其他統計方法預測方法德爾菲預測法10目標：計劃的基礎目標：期望的努力的結果。計劃的基礎：為管理決策指明了方向；作為衡量績效的標準。目標：計劃的基礎目標：11公司目標目標含義認同度（%）利潤率利潤的絕對額或投資報酬率89增長銷售額、企業規模等方面的增長82市場份額本企業銷售占行業銷售的比重66社會責任組織所要承擔的更多的的社會責任65雇員福利關心雇員滿意度和工作、生活質量62產品質量生產優質產品和服務的能力60研發能力新產品和新過程的創造力54多元化識別和進入新市場的能力51效率以最低成本將輸入轉化為輸出的能力50財務穩定性財務指標的績效，抗風險能力49美國80家大公司宣稱目標的調查結果公司目標目標含義認同度（%）12目標的來源企業任務與關鍵結果領域（KRA）利益相關者評價（平衡記分卡）公司戰略重點（部門工作重點）目標的來源企業任務與關鍵結果領域（KRA）13海正藥業的魚骨圖信息化質量保證企業文化市場地位利潤與成長研究開發優秀生產資本運著資產質量利潤水平凝聚力人力資源系統人員素質管理創新市場響應市場份額銷售網絡品牌信息共享速度效率基礎設施交貨及時生產成本技術支持技術先進知識產權研發周期愿景銷售隊伍反應能力安全環保員工滿意度新產品戰略成本管理信息安全信息開發藥證注冊產品質量質量體系客戶滿意海正藥業的魚骨圖信質量保證企業文化市場地位利潤與成長研究開發14計劃的涵義5W1H做什么（WHAT）為什么做（WHY）何時做（WHEN）何地做（WHERE）誰去做（WHO）怎么做（HOW）定義組織目標制定全局戰略以實現目標開發一個全面的分層計劃體系以綜合和協調各種活動計劃的涵義5W1H定義組織目標15計劃技術：作業計劃工具進度計劃：甘特圖負荷圖網絡圖盈虧平衡分析；線性規劃；排隊論；概率論；邊際分析；模擬。計劃技術：作業計劃工具進度計劃：16計劃技術：預算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策D活動B活動D活動A活動C步驟二：按效益排序步驟一：活動分解、評價步驟三：資源分配預算：將資源分配給特定活動的數字性計劃。基于貨幣。增量預算：基于部門的預算，期間增量；零基預算：基于活動，針對性效率評價。計劃技術：預算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策17計劃的權變因素作業計劃戰略計劃高中基組織層次組織生命周期指導計劃短期具體計劃長期具體計劃短期指導計劃初創成長成熟衰退績效環境不確定性長短長期具體短期指導預期影響未來的時限高低長期短期計劃的權變因素作業戰略高中基組織層次組織生命周期指導計劃短期18公司年度經營計劃概要公司政策商業伙伴政策經營者理念經營政策業務運營政策利益政策成本政策年度目標公司目標部門目標必須目標愿望目標年度計劃市場營銷計劃新產品開發計劃技術革新計劃投資計劃生產計劃質量計劃人力資源計劃財務計劃政策統計資料主要信息收集與分析預測經濟預測指標行業預測資料競爭對手資料需求預測資料內部業績資料技術環境資料內部資源預測利益相關者要求其他資料公司年度經營計劃概要公司政策商業伙伴政策經營者理念經營政策業19年度經營計劃管理目的：促進中長期戰略目標的實現協調行動，優化資源配置，提高效率預見變化，減少沖擊；建立控制標準。適用范圍：公司年度經營計劃的制定、實施、檢查、評估與調整各部門年度工作計劃可參照執行職責：董事會負責批準年度經營計劃總經理指導與審核公司的年度經營計劃綜合管理副總負責公司年度經營計劃的制定的組工作公司辦公室為計劃制定的主辦部門公司部門負責部門計劃的制定，提供經營計劃制定所須的各項資料與分析、預測結果，并參與、協助公司經營計劃的制定年度經營計劃管理目的：20年度經營計劃管理（續1）年度經營計劃的內容計劃背景（內外部環境、上一年經營狀況總結、公司中長期計劃）年度經營方針與經營目標公司經營計劃綜述各部門年度工作計劃的概述計劃執行過程中的不確定因數及風險分析及預防措施計劃的檢查與修正計劃的評價附錄（各部門工作計劃及計劃編制說明）年度經營計劃管理（續1）年度經營計劃的內容21年度經營計劃管理（續2）公司年度經營目標的確定與分解公司董事會與公司總經理（經營班子）確定公司年度的經營目標（可調整）由公司總經理和各主管副總進行溝通，將公司目標分解到各副總負責的系統,并獲得雙方認同各副總就本系統的目標和各部門負責人進行溝通，將各項目標分解到具體部門，并獲得雙方認同2、3階段的工作可能導致公司級經營目標的調整各部門將部門的工作目標采取上述方法分解到下級部門直至每一位員工年度經營計劃管理（續2）公司年度經營目標的確定與分解22年度經營計劃管理（續3）年度經營計劃制訂程序由綜合管理副總組織起草年度經營計劃編制工作的計劃提交總經理批準，必要時由綜合管理副總提請總經理批準成立年度經營計劃編制委員會；各部門經理或指定人員負責本部門年度工作計劃的起草，在獲得部門認同后提交公司辦公室（或計劃編制委員會）；公司辦公室（或計劃編制委員會）對各部門的工作計劃進行初步審核（不合格的計劃返回部門修改），然后依據各部門的工作計劃編制公司的年度經營計劃初稿；計劃初稿反饋各部門討論，同時提交總經理辦公會作初步審核，計劃編制委員會依據書面的反饋意見進行修改，直至雙方達成共識；年度經營計劃的初稿提交總經理辦公會審批通過，由總經理確認后提交公司董事會批準，經批準的年度經營計劃由公司辦公室發布至各部門后實施。年度經營計劃管理（續3）年度經營計劃制訂程序23年度經營計劃管理（續4）年度經營計劃的實施控制各部門每月5日前向辦公室提交上月部門工作總結暨計劃完成情況報告，對于工程、技改、研發技其他重大項目提交專題報告，對于預見外的重大事件提交臨時性專題報告；綜合管理副總、辦公室審閱上述總結或報告，執行必要的檢查、核實后，由辦公室主任起草經營計劃執行情況月度報告，由綜合管理副總審核后于10日前提交總經理辦公會；各部門在對上月計劃完成情況總結的基礎上，從新檢討后續月份的計劃，對于要調整的部分由提出部門召集受計劃變更影響的部門共同協商后向辦公室提出申請，辦公室審核后，經主管副總確認后提交總經理辦公會批準；當有重大內外事件發生且影響公司年度目標實現時，有事件相關部門提出申請，經總經理辦公會批準，對公司目標和計劃從新進行制訂。年度經營計劃管理（續4）年度經營計劃的實施控制24年度經營計劃管理（續5）年度經營計劃實施狀況評估與獎懲公司每年7月和次年元月分別由辦公室組織年中和年度的述職活動，并成立由公司總經理、副總和外部專家組成的評審小組，由綜合管理副總任組長；各經理（負責人）于當月10日前向辦公室提交述職報告，并按計劃進行述職；辦公室組織評審委員會對述職進行評審，并將結果反饋給評審者，并將結果反饋給被評審者；被評審者針對評審結果向辦公室提交應對報告，并將相關內容反映到下一階段的工作改善中；評審結果將直接影響到被評審者的績效獎金和年終晉升。年度經營計劃管理（續5）年度經營計劃實施狀況評估與獎懲25年度經營計劃管理（續6）附錄：經營計劃管理流程年度經營計劃管理（續6）附錄：26年度經營計劃主講：劉岳輝2001年11月年度經營計劃主講：劉岳輝2001年11月27管理的任務計劃制定目標；制定戰略；制定支持計劃。組織需要做什么；怎么做；由誰去做。領導激勵下屬；指導活動；有效溝通；協調沖突。控制監控績效；評價效果；糾正偏差。實現組織既定目標導致管理的任務計劃組織領導控制實現組織既定目標導致28計劃的領先作用計劃目標和如何實現目標需要什么樣的組織結構何時、需要什么樣的員工怎樣最有效地領導員工提供控制的標準計劃的領先作用計劃目標和如何實現目標需要什么樣的組織結構何時29計劃的類型方案及計劃支持預算：數值化或貨幣化的計劃程序與規則政策戰略目標目的任務計劃的類型方案及計劃支持預算：數值化或貨幣化的計劃程序與規則30計劃目標體系運作步驟股東期望與公司高層及部門預測公司目標部門目標部門計劃與預算公司計劃與預算計劃目標體系運作步驟股東期望與公司高層及部門預測公司目標部門31計劃工作的步驟估量機會市場與顧客內部優劣確立目標公司發展方向公司主要目標目標完成期限計劃前提計劃執行的內外部環境方案設計公司可以采取的方案方案評價目標一致性成本或利潤方案選擇方案決策輔助計劃新產品/銷售生產/人力等編制預算資金調配收益分析計劃工作的步驟估量機會確立目標計劃前提方案設計方案評價方案選32計劃的必要性花100元的成本去計劃只有5角錢的利潤計劃沒有變化快計劃的必要性花100元的成本去計劃只有5角錢的利潤33預見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發生的變化作出反應，而是要事先預測可能的變化，并采取相應的措施來應對這種變化計劃工作的前提是計劃實施前的預期環境計劃是各種預測的綜合體如果能夠準確地預測未來，管理就簡單多了預見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發生的變化作34環境預測外部環境一般外部環境（經濟、技術、政治、社會）產品市場（五動力模型）要素市場（土地、人力、原料等）內部環境資本人力資源運營能力環境預測外部環境35預測方法德爾菲預測法頭腦風暴法時間序列相關分析法演繹法其他統計方法預測方法德爾菲預測法36目標：計劃的基礎目標：期望的努力的結果。計劃的基礎：為管理決策指明了方向；作為衡量績效的標準。目標：計劃的基礎目標：37公司目標目標含義認同度（%）利潤率利潤的絕對額或投資報酬率89增長銷售額、企業規模等方面的增長82市場份額本企業銷售占行業銷售的比重66社會責任組織所要承擔的更多的的社會責任65雇員福利關心雇員滿意度和工作、生活質量62產品質量生產優質產品和服務的能力60研發能力新產品和新過程的創造力54多元化識別和進入新市場的能力51效率以最低成本將輸入轉化為輸出的能力50財務穩定性財務指標的績效，抗風險能力49美國80家大公司宣稱目標的調查結果公司目標目標含義認同度（%）38目標的來源企業任務與關鍵結果領域（KRA）利益相關者評價（平衡記分卡）公司戰略重點（部門工作重點）目標的來源企業任務與關鍵結果領域（KRA）39海正藥業的魚骨圖信息化質量保證企業文化市場地位利潤與成長研究開發優秀生產資本運著資產質量利潤水平凝聚力人力資源系統人員素質管理創新市場響應市場份額銷售網絡品牌信息共享速度效率基礎設施交貨及時生產成本技術支持技術先進知識產權研發周期愿景銷售隊伍反應能力安全環保員工滿意度新產品戰略成本管理信息安全信息開發藥證注冊產品質量質量體系客戶滿意海正藥業的魚骨圖信質量保證企業文化市場地位利潤與成長研究開發40計劃的涵義5W1H做什么（WHAT）為什么做（WHY）何時做（WHEN）何地做（WHERE）誰去做（WHO）怎么做（HOW）定義組織目標制定全局戰略以實現目標開發一個全面的分層計劃體系以綜合和協調各種活動計劃的涵義5W1H定義組織目標41計劃技術：作業計劃工具進度計劃：甘特圖負荷圖網絡圖盈虧平衡分析；線性規劃；排隊論；概率論；邊際分析；模擬。計劃技術：作業計劃工具進度計劃：42計劃技術：預算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策D活動B活動D活動A活動C步驟二：按效益排序步驟一：活動分解、評價步驟三：資源分配預算：將資源分配給特定活動的數字性計劃。基于貨幣。增量預算：基于部門的預算，期間增量；零基預算：基于活動，針對性效率評價。計劃技術：預算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策43計劃的權變因素作業計劃戰略計劃高中基組織層次組織生命周期指導計劃短期具體計劃長期具體計劃短期指導計劃初創成長成熟衰退績效環境不確定性長短長期具體短期指導預期影響未來的時限高低長期短期計劃的權變因素作業戰略高中基組織層次組織生命周期指導計劃短期44公司年度經營計劃概要公司政策商業伙伴政策經營者理念經營政策業務運營政策利益政策成本政策年度目標公司目標部門目標必須目標愿望目標年度計劃市場營銷計劃新產品開發計劃技術革新計劃投資計劃生產計劃質量計劃人力資源計劃財務計劃政策統計資料主要信息收集與分析預測經濟預測指標行業預測資料競爭對手資料需求預測資料內部業績資料技術環境資料內部資源預測利益相關者要求其他資料公司年度經營計劃概要公司政策商業伙伴政策經營者理念經營政策業45年度經營計劃管理目的：促進中長期戰略目標的實現協調行動，優化資源配置，提高效率預見變化，減少沖擊；建立控制標準。適用范圍：公司年度經營計劃的制定、實施、檢查、評估與調整各部門年度工作計劃可參照執行職責：董事會負責批準年度經營計劃總經理指導與審核公司的年度經營計劃綜合管理副總負責公司年度經營計劃的制定的組工作公司辦公室為計劃制定的主辦部門公司部門負責部門計劃的制定，提供經營計劃制定所須的各項資料與分析、預測結果，并參與、協助公司經營計劃的制定年度經營計劃管理目的：46年度經營計劃管理（續1）年度經營計劃的內容計劃背景（內外部環境、上一年經營狀況總結、公司中長期計劃）年度經營方針與經營目標公司經營計劃綜述各部門年度工作計劃的概述計劃執行過程中的不確定因數及風險分析及預防措施計劃的檢查與修正計劃的評價附錄（各部門工作計劃及計劃編制說明）年度經營計劃管理（續1）年度經營計劃的內容47年度經營計劃管理（續2）公司年度經營目標的確定與分解公司董事會與公司總經理（經營班子）確定公司年度的經營目標（可調整）由公司總經理和各主管副總進行溝通，將公司目標分解到各副總負責的系統,并獲得雙方認同各副總就本系統的目標和各部門負責人進行溝通，將各項目標分解到具體部門，并獲得雙方認同2、3階段的工作可能導致公司級經營目標的調整各部門將部門的工作目標采取上述方法分解到下級部門直至每一位員工年度經營計劃管理（續2）公司年度經營目標的確定與分解48年度經營計劃管理（續3）年度經營計劃制訂程序由綜合管理副總組織起草年度經營計劃編制工作的計劃提交總經理批準，必要時由綜合管理副總提請總經理批準成立年度經營計劃編制委員會；各部門經理或指定人員負責本部門年度工作計劃的起草，在獲得部門認同后提交公司辦公室（或計劃編制委員會）；公司辦公室（或計劃編制委員會）對各部門的工作計劃進行初步審核（不合格的計劃返回部門修改），然后依據各部門的工作計劃編制公司的年