1、某某百貨集集團公司司寶潔經經營部應應付帳款款流程（樣樣本）責任人：編寫人：批準人：IDS標準準操作流流程手冊冊日期：編碼：目的：根據收日期，金額，及時支付寶潔貨款，保證14天付款獲取寶潔3%付款折扣及由調整訂貨量而取得的折扣原則：客戶向寶潔潔公司訂訂貨，當當客戶收收到貨物物，將產產品簽收收單交到到操作員員處確認認，即記記錄應付付寶潔貨貨款。客戶獲得付付款折扣扣，在付付款時根根據寶潔潔提供發發票，在在電腦作作折扣記記錄處理理。財務員負責責將已付付款的單單據并連連同付款款報告轉轉交電腦腦操作員員，更新新應付款款。操作員負責責復核電電腦應付付帳款與與分銷商商財務帳帳目一致致。運作流程運作環節電腦操作

2、運作人員時間（根據具體體情況而而定）1IDSS向向寶潔下下定單，得得到寶潔潔的定單單確認后后，IDDSS馬馬上修改改定單的的成本。（注注：如選選擇“B”價格忽忽略修改改流程）。產產填寫調調整表，月月末交財財務會計計。操作員隨時2財務會計每每月末，根根據IDDSS填填寫的成成本調整整表調整整銷售成成本。會計月末3倉管員把寶寶潔簽收收單匯總總表交給給操作員員。倉管員操作員收貨后一小小時4在電腦中記記錄收貨貨。PO：收貨貨操作員同時5倉管員把簽簽收單（財財務聯）交交給會計計及出納納。倉管員會計，出納納同時6出納收到寶寶潔發票票后，將將發票和和寶潔簽簽收單相相對應，確確認付款款折扣后后，填寫寫付款報報

3、告，并并記帳。（因因為是即即時付款款折扣發發票，可可直接承承認折扣扣。）會計出納同時7如不能滿足足14天天付款，寶寶潔公司司將于每每月末將將多付的的折扣重重新開出出發票，分分銷商收收到發貨貨票后復復核是否否是損失失的折扣扣，確認認無誤后后，經分分銷商經經理批準準，操作作員打印印出“打印及及過帳采采購單收收據”報表交交會計。會會計單獨獨做付款款報告，（根根據其中中的寶潔潔計算機機號碼及及分銷商商計算機機號碼，在在備注中中注明多多少天付付款），如如CIPP不能滿滿足5天天，則由由寶潔公公司開具具發票，分分銷商收收到發貨貨票后，在在IDSS系統中中做Crrediit MMenoo并記帳帳。并把把付款

4、報報告交操操作員沖沖銷付款款。AP/憑證證付款輸輸入會計出納分銷商經理理操作員員每月初8財務會計記記帳后把把付款報報告交財財務經理理交出納納付款。會計出納下午2：0009出納付款后后把付款款單據交交會計，會會計把付付款報告告交給操操作員，同同時把銀銀行付款款憑證交交會計，并并登記現現金日記記帳。會計財務經理付款后10操作員沖銷銷電腦里里應付帳帳記錄。AP：憑證證付款輸輸入與過過帳操作員馬上11打印采購日日記帳報報表與付付款報告告核對數數據是否否一致。AP：采購購日記帳帳報表操作員每天下班前前12打印應付帳帳齡分期期報表。AP：應付付帳齡分分期報表表操作員月末13財務 會計計準備好好手工記記錄交

5、操操作員對對帳。會計操作員月末14周末：操作作員在財財務經理理監督下下對帳，如如有差異異查找原原因并及及時調整整并計算算應付帳帳款記錄錄準度（PPRA）（見見付件66）財務經理周末15月末：操作作員計算算PRAA的平均均值（見見附件66）操作員月末職責：操作員：每每日檢查查付款報報告數據據和電腦腦中數據據是否一一致；月月末提供供客戶應應收帳齡齡分期報報 表對對帳，計計算應付付帳款記記錄準度度（PRRA）。應付寶潔款款管理員員：填寫寫付款報報告，及及時把付付款報告告交給財財務會計計記帳和和通知付付款。財務會計：及時通通知出納納付款；及時登登記和銷銷帳；及及時把收收款報告告交出納納通知出出納付款款；月末末提供付付帳款手手工記錄錄給操作作員對帳帳。出納