1、泓域咨詢/功能性醫用紡織材料項目作業計劃方案功能性醫用紡織材料項目作業計劃方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113537421 一、 影響服務業作業計劃的因素 PAGEREF _Toc113537421 h 2 HYPERLINK l _Toc113537422 二、 員工任務指派 PAGEREF _Toc113537422 h 3 HYPERLINK l _Toc113537423 三、 概述 PAGEREF _Toc113537423 h 5 HYPERLINK l _Toc113537424 四、 生產進度控制 PAGEREF _Toc113537

2、424 h 5 HYPERLINK l _Toc113537425 五、 產業環境分析 PAGEREF _Toc113537425 h 7 HYPERLINK l _Toc113537426 六、 促進兩化融合，培育新業態新模式 PAGEREF _Toc113537426 h 8 HYPERLINK l _Toc113537427 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc113537427 h 8 HYPERLINK l _Toc113537428 八、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113537428 h 9 HYPERLINK l _Toc113537429 九、 經濟效益 PA

3、GEREF _Toc113537429 h 13 HYPERLINK l _Toc113537430 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113537430 h 13 HYPERLINK l _Toc113537431 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113537431 h 14 HYPERLINK l _Toc113537432 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113537432 h 16 HYPERLINK l _Toc113537433 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc113537433 h 18 HYPERLINK l _To

4、c113537434 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113537434 h 21 HYPERLINK l _Toc113537435 十、 項目投資計劃 PAGEREF _Toc113537435 h 22 HYPERLINK l _Toc113537436 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113537436 h 24 HYPERLINK l _Toc113537437 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113537437 h 24 HYPERLINK l _Toc113537438 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113537438 h 26 HYPER

5、LINK l _Toc113537439 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc113537439 h 27 HYPERLINK l _Toc113537440 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113537440 h 28 HYPERLINK l _Toc113537441 十一、 進度實施計劃 PAGEREF _Toc113537441 h 29 HYPERLINK l _Toc113537442 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113537442 h 29影響服務業作業計劃的因素服務的特殊性決定了服務作業計劃與制造業作業計劃有很大的差異。影響服務

6、作業計劃的主要因素有兩大類：服務的易逝性；顧客參與服務過程。1、服務的易逝性對服務作業計劃的影響服務的易逝性對服務作業計劃的影響體現在以下兩個方面。（1）計劃內容。在服務業中，作業計劃要規定服務交易的時間或地點；而制造業中，作業排序僅僅涉及產品的生產加工過程。（2）人員規模。因服務的易逝性，加之顧客的到達及服務時間都是隨機的，所以服務的輸出與勞動力的最佳規模之間的關系很難確定；而在制造業中，兩者之間有緊密聯系，因此可通過計算尋求最優作業排序方案。2、顧客參與服務過程對服務作業計劃的影響顧客參與服務過程對服務作業計劃的影響體現在以下三個方面。（1）因顧客的參與使得服務系統難以實現標準化，這在一定

7、程度上影響了服務效率。（2）有時為了滿足顧客心理需求，需要服務人員與之交談，這就增加了控制服務時間的難度。（3）對服務的評價往往是基于主觀判斷的。由于服務是無形的、服務質量與顧客感覺有關，不準確的評價信息反饋影響員工的工作積極性，甚至影響服務質量的進一步提高。員工任務指派1、員工任務指派問題描述實際工作中經常會遇到這樣的問題：有數個工程項目，可以由幾個工程小組來完成，但每個工程小組完成不同工程項目的成本或效率不同。那么，如何把工程項目分配給不同的工程小組呢？類似的問題還有很多，如把不同的區域分配給不同的營銷團隊，把不同的設備維修任務分配給不同的維修工人等。這類問題所涉及的就是員工任務指派。概括

8、起來，員工任務指派就是把不同的任務分配給不同的工程小組。值得慶幸的是，對這類問題可以運用一種叫作匈牙利算法的方法快速地找到最優解。2、解決員工任務指派問題的匈牙利算法匈牙利算法是求解極小型指派問題的一種方法，這種方法最初由W.W.Kuhn提出，后經改進而成，解法因基于匈牙利數學家DnesKnig和JenEgervry給出的一個定理而得名。匈牙利算法適用于一對一配對組合。要求每項任務都必須只分配給一位員工，每位員工都有能力完成任一任務，各分配方案的成本已知，且固定不變。匈牙利算法的步驟如下。（1）找到每行的最小數，每行的數減去最小數，得到一個新表。（2）就新表，找到每列的最小數，每列的數減去最小

9、數，得到一個新表。（3）用總數最少的橫線或豎線覆蓋最新得到的表格中所有的零，如果橫線與豎線的數量之和等于表的行數，得到最優表，轉向（6），否則轉向（4）。（4）把表中所有未被覆蓋的數減去其中的最小數，并將這個最小數加到橫線與豎線交叉點上的數上，被覆蓋的其他非交叉點上的數不變，得到一個新表。（5）重復（3）和（4），直到獲得最優表，即覆蓋其中所有零的橫線與豎線之和等于表的行數。（6）從只有1個零的行或列開始，這個零所對應的行與列就給出了一個分配方案，把這個零所對應的行與列劃去。重復這一步驟，直到把全部任務都分配完畢。匈牙利算法是面向極小型指派問題的。如果要解決的是效率或利潤最大的問題，只需要把表

10、中所有數據減去其中的最大值，然后再按照上述6個步驟即得最優分配方案。概述生產作業控制就是對作業計劃的實施情況進行監控，發現作業計劃與實際完成情況之間的偏差，采取調節和校正措施，以確保計劃目標的實現。如果說作業計劃的功能是預先安排作業活動，那么生產作業控制的功能就是根據產量、質量、進度、成本、收率等評定生產實績的各種標準，對與生產相關的活動實施實時調度。生產作業控制是生產管理的重要職能，是實現生產計劃和作業計劃的重要手段。生產進度控制生產進度控制就是依照預先制訂的作業計劃，檢查各種零部件的投入和出產時間、數量以及配套性，保證產品能準時裝配出廠。生產進度控制的目標應是準時出產，即只在需要的時間，按

11、需要的品種生產需要的數量，既不拖期，也不提前。生產進度控制是生產作業控制的中心任務之一，貫穿于作業準備到作業結束為止的全部生產過程。生產預計分析和生產均衡性控制是生產進度控制的兩項主要內容。1、生產預計分析生產預計分析是指根據進度統計資料所反映的計劃完成進度和生產計劃趨勢，對本期計劃指標可能完成的程度做一種預測，再根據預測結果，采用不同的調度措施，適時增加或減少資源的投入。下面介紹生產預計分析常用的一種方法：差額推算法。差額推算法常用于對產量、產值等絕對指標的預測。應用差額推算法，首先要計算出實際完成產量的差額，然后根據生產條件分析趨勢，從而推算出計劃期末可能達到的數量和計。劃完成程度。其具體

12、步驟如下。（1）根據報告期已經完成的每日（或月）的生產統計數據，計算從報告期至當前時間為止實際累計與計劃累計的差額以及計劃完成的程度。（2）初步預測期末生產計劃完成的可能性。計算到預計日（即報告期末）為止的計劃完成及尚需完成的計劃產量，再按平均日（或月）產量的初步計劃完成尚需的日（或月）數和期末計劃可能完成程度。（3）根據所掌握的情況及生產發展趨勢，調整初步預計數據。2、生產均衡性控制所謂生產的均衡性，就是不僅要完成整個計劃期的生產任務，而且要完成每個具體時段（如周、日、小時）的生產任務，即實現均衡生產。企業類型不同，時段的細致程度會有區別。但隨著科技水平的提高，企業普遍采用了柔性加工單元，所

13、以至少要控制每天的實際產量，使其與計劃產量相一致。圖表法是根據企業（或車間、工作地）在各時期的計劃產量、實際產量和產量完成的百分數，繪制成產量動態曲線圖和產量計劃完成曲線圖，以此反映生產均衡性。產業環境分析高質量發展勢頭良好，主要指標保持全國同類城市前列，預計地區生產總值增長xx%左右。新動能加快成長，高新技術產業增加值占經濟總量比重達xx%，數字經濟占比xx%左右，五大產業基地建設全面提速，構筑起高質量發展強大支撐。當前，地區正處于高質量發展關鍵時期。要準確把握我國仍處于重要戰略機遇期，經濟穩中向好、長期向好的基本趨勢沒有改變，堅定必勝信心，保持戰略定力，集中精力做好事情。要看到，推動長江經

14、濟帶發展、促進地區崛起等國家戰略疊加聚焦，為城市高質量發展提供了戰略機遇。必須抓住機遇、乘勢而上，提升城市能級和核心競爭力，加快建設現代化、國際化、生態化大城市，加速邁向國家中心城市和新一線城市。促進兩化融合，培育新業態新模式推進數字化智能化制造。加大關鍵環節數字化、網絡化改造，加快先進數字設備、在線監測系統、智能倉儲物流系統、先進制造及管理軟件等推廣應用。在非織造布、醫療健康紡織品、土工建筑用紡織品、交通工具用紡織品、柔性復合材料及線帶繩纜等領域推進數字化工廠建設。加大智能紡織品開發推廣。開發能量采集與儲存、數據傳輸技術，提升柔性傳感材料可靠性。開發推廣體育運動、醫療健康、安全防護用智能可穿

15、戴產品。拓展智能紡織品在土工、建筑、過濾等領域應用。建設工業互聯網平臺。以共享設計、協同制造、質量追溯、供需對接為目標，在個體防護、工業過濾等領域，推進區域性、行業性工業互聯網平臺建設，開發行業專用工業APP，提高產業鏈協同制造能力和應急快速反應能力。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx集團有限公司（二

16、）項目聯系人韋xx（三）項目實施的可行性1、符合我國相關產業政策和發展規劃近年來，我國為推進產業結構轉型升級，先后出臺了多項發展規劃或產業政策支持行業發展。政策的出臺鼓勵行業開展新材料、新工藝、新產品的研發，促進行業加快結構調整和轉型升級，有利于本行業健康快速發展。2、項目產品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業持續增長。3、公司具備成熟的生產技術及管理經驗公司經過多年的技術改造和工藝研發，公司已經建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業先進的染整設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。公司通過自主培養和外部引進等方式，建立了一支團結進取的

17、核心管理團隊，形成了穩定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據客戶需求和市場變化對公司戰略和業務進行調整，為公司穩健、快速發展提供了有力保障。4、建設條件良好本項目主要基于公司現有研發條件與基礎，根據公司發展戰略的要求，通過對研發測試環境的提升改造，形成集科研、開發、檢測試驗、新產品測試于一體的研發中心，項目各項建設條件已落實，工程技術方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發能力，具備實施的可行性。強化科技創新對產業發展的引領作用，加強產業基礎、共性技術、高端替代應用創新，加大新技術應用力度，推動業態變革、價值創造和

18、結構升級。（四）項目選址項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），區域設施條件完備，非常適宜項目建設。（五）項目總投資及資金構成1、項目總投資構成分析項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資27773.94萬元，其中：建設投資23285.35萬元，占項目總投資的83.84%；建設期利息338.65萬元，占項目總投資的1.22%；流動資金4149.94萬元，占項目總投資的14.94%。2、建設投資構成項目建設投資23285.35萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用19891.09萬元，工程建設其他費用2698.54萬元，預備費695.72

19、萬元。（六）資金籌措方案項目總投資27773.94萬元，其中申請銀行長期貸款13822.39萬元，其余部分由企業自籌。（七）項目預期經濟效益規劃目標1、營業收入（SP）：49900.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：38253.46萬元。3、凈利潤（NP）：8526.97萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.03年。5、財務內部收益率：25.57%。6、財務凈現值：13741.71萬元。（八）項目綜合評價主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元27773.941.1建設投資萬元23285.351.1.1工程費用萬元19891.091.1.2其他費用萬元2698.541.1.3預備

20、費萬元695.721.2建設期利息萬元338.651.3流動資金萬元4149.942資金籌措萬元27773.942.1自籌資金萬元13951.552.2銀行貸款萬元13822.393營業收入萬元49900.00正常運營年份4總成本費用萬元38253.465利潤總額萬元11369.296凈利潤萬元8526.977所得稅萬元2842.328增值稅萬元2310.379稅金及附加萬元277.2510納稅總額萬元5429.9411盈虧平衡點萬元16278.08產值12回收期年5.0313內部收益率25.57%所得稅后14財務凈現值萬元13741.71所得稅后經濟效益（一）營業收入估算項目正常經營年份預計

21、每年可實現營業收入49900.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入29940.0037425.0042415.0049900.002增值稅1296.911676.961930.322310.372.1銷項稅3892.204865.255513.956487.002.2進項稅2595.293188.293583.634176.633稅金及附加155.63201.24231.64277.253.1城建稅90.78117.39135.12161.733.2教育費附加38.9150.

22、3157.9169.313.3地方教育附加25.9433.5438.6146.21（二）正常經營年份增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2310.37萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營

23、年份經營能力計算，項目綜合總成本費用38253.46萬元，其中：可變成本32614.78萬元，固定成本5638.68萬元。正常經營年份項目經營成本36336.05萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費18246.2422807.8025848.8430410.402工資及福利費2204.382204.382204.382204.383修理費545.22545.22545.22545.224其他費用3176.053176.053176.053176.054.1其他制造費用243.11243.11243.

24、11243.114.2其他管理費用229.68229.68229.68229.684.3其他營業費用2703.262703.262703.262703.265經營成本24171.8928733.4531774.4936336.056折舊費1214.541214.541214.541214.547攤銷費25.5725.5725.5725.578利息支出677.30677.30677.30677.309總成本費用26089.3030650.8633691.9038253.469.1其中：固定成本5638.685638.685638.685638.689.2可變成本20450.6225012.182

25、8053.2232614.78（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，項目正常經營年份應納稅金及附加277.25萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11369.29（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=11369.2925.00%=2842.32（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額11369.29萬元，繳納企業所得

26、稅2842.32萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=11369.29-2842.32=8526.97（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入29940.0037425.0042415.0049900.002稅金及附加155.63201.24231.64277.253總成本費用26089.3030650.8633691.9038253.464利潤總額3695.076572.908491.4611369.295應納所得稅額3695.076572.908491.4611369.296所得稅923.771643.222122

27、.862842.327凈利潤2771.304929.686368.608526.978期初未分配利潤0.002494.176681.4711745.069可供分配的利潤2771.307423.8513050.0720272.0310法定盈余公積金277.13742.391305.012027.2011可供分配的利潤2494.176681.4711745.0618244.8312未分配利潤2494.176681.4711745.0618244.8313息稅前利潤5296.148893.4211291.6214888.91（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整

28、個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=25.57%。項目投資財務內部收益率25.57%，高于行業基準內部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=13741.71（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值13741.71萬元（大于0），說明項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投

29、資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.03年。項目全部投資回收期5.03年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0029940.0037425.0042415.0049900.001.1營業收入0.0029940.0037425.0042415.0049900

30、.002現金流出23285.3526817.4829557.1834911.0937858.282.1建設投資23285.350.002.2流動資金2489.96622.492904.961244.982.3經營成本24171.8928733.4531774.4936336.052.4稅金及附加155.63201.24231.64277.253所得稅前凈現金流量-23285.353122.527867.827503.9112041.724累計所得稅前凈現金流量-23285.35-20162.83-12295.01-4791.107250.625調整所得稅1324.042223.362822.9

31、13722.236所得稅后凈現金流量-23285.352198.756224.605381.059199.407累計所得稅后凈現金流量-23285.35-21086.60-14862.00-9480.95-281.55計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：33.44%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：25.57%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=14%）：24709.66萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=14%）：13741.71萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.40年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.03年。（七）債務資金償還計劃項目按照“按

32、月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，項目正常經營年份利息備付率（ICR）為21.98。項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-

33、TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，項目正常經營年份償債備付率（DSCR）為19.62。根據約定的還款方式對項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額13822.3913822.3913822.3913822.391.2當期還本付息338.65677.30677.30677.30677.301.2.1還本1.2.2付息338.65677.30677.30677.306

34、77.301.3期末借款余額13822.3913822.3913822.3913822.3913822.392利息備付率21.983償債備付率19.62（十）級標題經濟評價結論根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入49900.00萬元，綜合總成本費用38253.46萬元，稅金及附加277.25萬元，凈利潤8526.97萬元，財務內部收益率25.57%，財務凈現值13741.71萬元，全部投資回收期5.03年。項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。綜上所述，項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。項目投資計劃（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期

35、利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資23285.35萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程

36、建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計19891.09萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為10219.97萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為9178.82萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為492.30萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2698.54萬元。（五）預備費本期項目預備費為695.72萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項

37、目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用10219.979178.82492.3019891.091.1建筑工程費10219.9710219.971.2設備購置費9178.829178.821.3安裝工程費492.30492.302其他費用2698.542698.542.1土地出讓金1278.261278.263預備費695.72695.723.1基本預備費328.71328.713.2漲價預備費367.01367.014投資合計23285.35（六）建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款13822.39萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息338.6

38、5萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息338.65338.650.001.1.1期初借款余額13822.391.1.2當期借款13822.3913822.390.001.1.3當期應計利息338.65338.650.001.1.4期末借款余額13822.3913822.391.2其他融資費用1.3小計338.65338.650.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計338.65338.650.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行

39、正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為4149.94萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產19750.6924688.3627980.1432917.811.1應收賬款8887.8111109.7612591.0614813.011.2存貨6912.748640.929793.0511521.231.2.1原輔材料2073.822592.282937.913456.371.2.2燃料動力103.69129.62146.90172.821.2.3在產品3179.863974.834504.805299.771.2.4產成品1555.371944.212203.442592.281.3現金1580.051975.072238.412633.421.4預付賬款2370.082962.613357.623950.142流動負債17260.7221575.9024452.6928767.872.1應付賬款6213.867767.328802.9710356.432.2預收賬款11