1、第PAGE5頁共NUMPAGES5頁2022年現金會計安全職責一、在財務部長的領導下，開展現金出納工作，對現金安全負責。二、嚴格執行財經紀律和現金管理制度。企業外出購材料時，應用轉賬方式結算，不得使用現金支付。供銷人員出差不得攜帶大額現金，督促其使用“銀聯卡”支付。正常情況下，會計不得超存現金，如在發工資時，剩余現金不得過夜，應及時交銀行，次日再取。三、財務所用銷售空白發票，必須按公安、稅務的要求，存放保險柜認真保管，下班后必須將發票存放處的防盜門鎖好，嚴防失竊。四、企業公章、發票專用章和其它各種印鑒章應妥善保管好，不得隨意帶出廠門，下班前必須放入保險柜。五、企業的票據，裝訂好的記帳憑證和有關

2、該入檔的保密資料，應及時入檔，不得隨便存放，也不得讓不應知曉的人翻閱和查看，以防丟失，失密和被盜。六、在編制、檢查基本建設和工程計劃的同時，要編制檢查安全技術措施計劃，認真按國家和省、市關于安全措施經費提取渠道、標準的規定，并足額提取，專款專用，定期核算。七、在支付現金時，保證勞保用品、保健品和防暑降溫物資的開支，保證安全生產實際需要的經費，做到優先安排。八、會計應該履行職責，如遇發生意外火災時，要千方百計，在消防人員的掩護下，迅速搶救檔案，確保企業的經濟信息、財務信息、技術信息的完整性和連續性，減少經濟損失。2022年現金會計安全職責（二）1、負責按照有關現金管理與企業會計制度的規定收支現金

3、，核算現金的各項收支業務。2、負責記錄現金日記帳，逐日結出余額，并做到帳實相符。3、負責從票據的有效性、金額的準確性上審核原始憑證，并在收付憑證上加蓋“現金付訖”、“現金收訖”戳記。4、負責編制每日現金流量表，并提交預算管理員。5、負責記錄現金支票登記簿及空白票據的保管、核對。6、負責記錄各部門費用支出，協助預算管理員進行公司預算管理與控制。7、負責現金出納。8、負責公司工資及福利核算，費用統計分析。9、負責本崗位相關信息的收集、整理和提交。10、協助預算員進行公司預算管理與控制。11、完成領導臨時交辦的其他工作。2022年現金會計安全職責（三）1、嚴格執行國家有關的現金管理制度，熟練掌握收付

4、辦法和手續。2、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內容真實、手續完備。3、記賬憑證的填制要準確反映經濟內容的主體，正確運用會計科目和記賬規則，做到摘要簡明扼要，數字準確，內容完整。4、根據審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業務。對于大的開支項目，必須經過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。5、根據辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現金日記賬，并結出當日余額，做到日清月結、賬款相符。6、庫存現金不得超過銀行核定庫存限額，超過部分要及時送存銀行，保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現金，更不得任意挪用現金。庫存現金與賬不相符時，應及時報告領

5、導查明原因。7、不準“坐收坐支”現金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現金。8、做好債權債務的清理工作，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報，對同一人的現金借款要前款不清，后款不借。9、按時發放獎金福利及學生的獎學金、生活補貼、勤工儉學等費用10、做好學生的收費及欠費管理工作。11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作，按時編制和報送報表。2022年現金會計安全職責（四）1、收取各吧臺收銀員當天的交款業務，核對收銀員編制的各項營業報表與當天收入款項是否一致;欠款單位欠款人是否在掛賬單據上簽字;擔保人，經辦人簽字有無遺漏。核對無誤后，簽字蓋章，一份退給收銀員，一份交稽核人員，一份留存編制

6、記賬憑證。2、逐筆核對刷卡金額，整理原始單據后，再根據刷卡機打出的“刷卡流水明細單”逐筆登記在輔助賬上作為日后備查賬。若收銀工作失誤刷錯卡，次日交財務后現金會計沒有及時核對出，出現問題現金會計承擔一定的會計責任。3、及時結算應收、應付款業務:對營銷部收回的各單位欠款根據消費次數及金額開具明細單據作為原始單據入賬;根據總經理、執行總經理、財務經理、采購部經理簽字后的應付賬款單據對外結算貨款，金額在_元以上(含_元)一律使用轉賬支票支付，根據支票票根及審核無誤的應付賬款單據作為原始憑證入賬。4、與采購人員辦理借款、報銷、償還欠款業務，并及時催收采購人員報銷還款。(采購部門依據各部門申購單到財務部門

7、借款，根據借款事項、金額以及經執行總經理簽字后的“借款單”辦理借款。)5、每月月初，去電業部門、稅務機關辦理付款業務。6、每星期四辦理離職人員保證金支出業務。7、對每天酒店的各項收支款項編制會計憑證，交與部門經理審核，有關單據交執行總經理、總經理審核簽字后，準確的登記現金日記賬和銀行存款日記賬。8、依據酒店的經營情況留出少量的現金，將多余的現金及時安全的存入銀行以保障資金的安全，提現、存現必須有保安陪同，否則，出現問題責任自負。9、每天結束工作日前，將庫存現金及有價證券支票等及時存放消防室的保險柜內，不得存放財務辦公室。10、每天編制當天現金、銀行收支報表，報告給總經理，反應每天資金收支運轉情

8、況，以保障酒店工作的正常運轉。11、月末核對銀行對賬單，正確編制銀行余額調節表(調節表報財務經理審核)，保證帳實相符，切忌開空頭支票，如出現問題，給酒店造成的損失，由個人承擔。(每月_日之前完成)。12、月末整理“已退未結”現金清單，報財務經理。(每月_日之前完成)2022年現金會計安全職責（五）一、認真學習、執行有關財經政策、財務會計法規、現金管理制度和中小學財務管理制度。二、負責學校預算內、外資金的收支工作，按照各種收費標準及各項支出范圍，根據收付的原始憑證，及時記帳、做帳、報帳，作到日清月結，手續完備、內容真實、數據準確，帳帳相符、帳冊相符、帳實相符。三、根據現金管理制度，嚴格現金、委付、托收和各項匯款的管理，做好現金帳，根據每天的現金收支情況，保管好庫存現金和支票，每天按照限額將現金存入保險箱，超過限額現金必須及時存入銀行。四、根據學校總務處通知，及時發放工資、獎金、代課金等。五、負責收繳學生的代辦費;根據總務處_，扣發職工房租、水電