1、第PAGE5頁共NUMPAGES5頁2022年財政局會計核算中心工作職責(zé)1、根據(jù)會計法、預(yù)算法和有關(guān)財政法規(guī)制度，認(rèn)真做好所管單位會計核算工作。2、審核、記錄、計算和報告所管單位各種資金的增減變動及其結(jié)果。3、根據(jù)所管單位工作需要，提供有關(guān)會計信息資料。4、依法進(jìn)行會計監(jiān)督，保證會計核算的真實性、合法性和規(guī)范性。5、做好單位會計資料和電算化會計檔案的整理、歸檔和保管工作。審核會計崗位職責(zé)審核會計在中心領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行柜組內(nèi)各單位會計審核工作。1、審核原始憑證的合法性、金額的準(zhǔn)確性，對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合法性提出初審意見。2、對已開出的轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支票進(jìn)行復(fù)核，對記賬憑證的金額進(jìn)行復(fù)核。3、對已記賬的憑單及原始憑

2、證及時整理、定期裝訂、保管、歸檔。4、管理柜組內(nèi)會計檔案。包括:會計憑證、賬薄、報表、磁盤、磁帶和有關(guān)文件制度等會計資料。5、協(xié)助單位編好預(yù)算，做好財務(wù)分析，增強(qiáng)服務(wù)意識，處理好服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系。6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。記賬會計崗位職責(zé)記賬會計在中心領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作。1、認(rèn)真做好會計核算和監(jiān)督，保證會計財務(wù)處理及時，會計科目運用準(zhǔn)確，會計信息規(guī)范完整。2、對原始憑證手續(xù)完備性進(jìn)行復(fù)核后，填開支票并編制會計憑單。3、根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記帳薄，對已經(jīng)記賬的憑單及時打印。4、及時準(zhǔn)確地傳遞各種票據(jù)，妥善保管各種專用票據(jù)、有價證券，設(shè)立“備用金”領(lǐng)用備查薄。5、定期核對銀行存款分戶賬目，編制“

3、銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，保證調(diào)節(jié)后雙方余額一致。6、根據(jù)賬薄編制各類會計報表，做好各單位財務(wù)決算工作。7、增強(qiáng)服務(wù)意識，處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。核算中心會計人員工作職責(zé)1、會計人員應(yīng)熟悉并遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一的會計制度，廉潔自律，秉公辦事，遵守職業(yè)道德。2、文明辦公，禮貌待人。上班時間一律著裝，穿戴整齊，講究儀容儀表;熱情、耐心接待辦理業(yè)務(wù)人員;不得高聲喧嘩，保持辦公區(qū)安靜。3、遵守考勤和請假制度，按時上下班，不遲到，不早退，因事因病要按規(guī)定履行請銷假手續(xù)。4、遵守會議制度和學(xué)習(xí)制度，積極參加局機(jī)關(guān)和中心組織的各項活動，不得無故缺席。5、上班時間不得

4、串崗，不得聚眾閑聊，不得讓非工作人員進(jìn)入工作區(qū)內(nèi)。6、下班或離開工作崗位時關(guān)閉計算機(jī)終端及外設(shè)電源;禁止在計算機(jī)上做游戲、播放cd、vcd;禁止使用外來的軟盤、光盤以及私自拆卸機(jī)器。7、禁止用辦公電話撥打信息臺、進(jìn)行股票信息查詢和交易委托。8、愛護(hù)辦公及公共設(shè)施，保持辦公環(huán)境整潔。會計主管崗位職責(zé)柜組會計主管在中心領(lǐng)導(dǎo)下具體開展柜組內(nèi)會計工作，業(yè)務(wù)上向總會計負(fù)責(zé)。1、負(fù)責(zé)和管理本柜組工作，組織柜組人員完成各項工作任務(wù)。2、組織本柜組人員依法進(jìn)行會計核算和監(jiān)督，保證會計核算資料的真實性、合法性和規(guī)范性。3、教育柜組人員增強(qiáng)服務(wù)意識，正確處理服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系、中心與管理單位之間的關(guān)系。滿足管理單位

5、所需會計信息，協(xié)助其搞好財務(wù)管理，提高資金使用效率。4、對本柜組會計業(yè)務(wù)內(nèi)容是否合法、合規(guī)進(jìn)行審核;對會計資料進(jìn)行稽核，保證真實性、完整性;編報管理單位(本級)會計報表，及時解決會計核算工作中出現(xiàn)的問題，對于重大問題應(yīng)及時向中心領(lǐng)導(dǎo)匯報。5、合理安排內(nèi)部分工，檢查人員職責(zé)的落實情況，適時提出本柜組工作崗位調(diào)整的意見。6、組織柜組人員學(xué)習(xí)和鉆研財會專業(yè)知識，及時掌握新制度、新法規(guī)，不斷提高政策水平和業(yè)務(wù)技能。7、完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2022年財政局會計核算中心工作職責(zé)（二）為完善內(nèi)控制度建設(shè)，推動建立內(nèi)控執(zhí)行體系，健全內(nèi)控執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督意識，充分發(fā)揮財政監(jiān)督“檢測器”和“警示器”

6、的作用，高度重視，在各股室自查自糾的基礎(chǔ)上對辦公室、預(yù)算股、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室進(jìn)行內(nèi)控制度建設(shè)重點檢查，現(xiàn)將重點檢查情況報告如下：一、制度建設(shè)情況制定了縣國有資產(chǎn)管理辦法(暫行)、縣國有資產(chǎn)管理實施細(xì)則(試行)、縣財政局內(nèi)部控制基本制度(試行)、縣財政局ab崗工作制度、縣財政局首問責(zé)任制、縣財政局限時辦結(jié)制度、縣財政局車輛管理制度、縣財政局公章使用管理辦法、縣財政局廉政建設(shè)制度等制度。二、股室崗位及人員設(shè)置辦公室(財稅法規(guī)制度股)共計_人，預(yù)算股共計_人(借調(diào)_人)，經(jīng)濟(jì)建設(shè)和企業(yè)股、債務(wù)金融股、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室和財政評審中心聯(lián)合辦公共計_人(借調(diào)_人)。各股室干部職工均堅持愛崗敬業(yè)

7、、誠實守信、廉潔自律、客觀公正、堅持準(zhǔn)則、提高技能、參與管理的職業(yè)道德，認(rèn)真完成各項工作。三、自查自糾整改情況1、辦公室匯總更新各項內(nèi)部控制制度，并將更新后的制度及時上墻。2、預(yù)算股制定預(yù)算股內(nèi)控制度、_年指標(biāo)登記臺賬。3、國資辦組織工作人員學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識。四、各股室存在的問題由于國家政策和業(yè)務(wù)知識更新過快，導(dǎo)致各股室內(nèi)控業(yè)務(wù)知識和內(nèi)控意識不足，內(nèi)控制度弱化，對建立內(nèi)控制度缺乏積極性、主動性，內(nèi)控工作宣傳教育力度需進(jìn)一步加強(qiáng)，自覺用內(nèi)控制度來規(guī)范自己的意識有待加強(qiáng)。(一)辦公室存在的問題。1、車輛管理方面無車輛管理檔案。2、ab崗制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，教科文、政府采購監(jiān)督管理股、投資管理股、社保股、信息中心因人員問題，未設(shè)置b崗。3、公章使用無外出用印臺賬。(二)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室存在的問題。對國有資產(chǎn)的處置不夠規(guī)范，不具備資產(chǎn)評估資質(zhì)。五、下一步工作計劃將對照重點檢查存在的問題逐一進(jìn)行整改，