1、萬(wàn)程物流管財(cái)務(wù)理手冊(cè) 最新修訂時(shí)刻：二零一三年九月十三日萬(wàn)程物流有限公司簡(jiǎn)介萬(wàn)程物流有限公司創(chuàng)立于2000年，公司總部位于武漢市東西湖吳家山八支溝團(tuán)結(jié)大道吳南鐵芯院內(nèi)。運(yùn)輸方式以公路、鐵路、航空、郵政直遞為主，并擁有大型的車(chē)隊(duì)。 要緊業(yè)務(wù)范圍：往返專線有北京、石家莊、長(zhǎng)沙、太原、成都等；直達(dá)專線沈陽(yáng)、長(zhǎng)春、哈爾濱、濟(jì)南、廣州、天津等，并發(fā)往東北各地、湖南各地、河北各地、山西各地、廣東各地、山東各地等。公司在全國(guó)各地均設(shè)有分公司及聯(lián)運(yùn)部門(mén)，形成了較為完善的物流服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。幾年來(lái)依托物資流通量，公司取得長(zhǎng)足進(jìn)展，現(xiàn)能為客戶提供門(mén)對(duì)門(mén)的低成本、安全快捷的物流服務(wù)。公司一直堅(jiān)持靠服務(wù)創(chuàng)品牌，靠治理創(chuàng)一流

2、的經(jīng)營(yíng)宗旨，經(jīng)不懈努力，現(xiàn)已成為武漢業(yè)內(nèi)較為知名物流品牌，被眾多客戶所信賴。隨著中國(guó)加入WTO后國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，依托第三方物流專業(yè)公司經(jīng)驗(yàn)和網(wǎng)絡(luò)，降低自身物流費(fèi)用，增強(qiáng)自己核心業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力已是大勢(shì)所趨。公司一直致力于內(nèi)部業(yè)務(wù)流程的調(diào)整，通過(guò)不斷引進(jìn)高素養(yǎng)的人才，重塑組織結(jié)構(gòu)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，建立以客戶為中心的運(yùn)作模式，公司逐步從傳統(tǒng)的運(yùn)輸企業(yè)向現(xiàn)代物流企業(yè)靠近，能為新老客戶提供更加快捷、安全、準(zhǔn)時(shí)、全面的物流服務(wù)。公司一直以來(lái)都以虛心檢討、精益求精、敬業(yè)守信、挑戰(zhàn)創(chuàng)新的理念來(lái)指導(dǎo)自身的工作行為，有雄心、也有信心將公司建立成一流的物流企業(yè)。但我們深知自身在技術(shù)、治理上還有諸多不足，故立志建立一個(gè)

3、開(kāi)放的學(xué)習(xí)型的組織，提升公司職員整體的專業(yè)水平，向現(xiàn)代化物流經(jīng)營(yíng)治理邁進(jìn)。同時(shí)也希望您指出我們的不足，我們會(huì)做的更好。萬(wàn)程物流有限公司向新、老客戶莊嚴(yán)承諾：1、運(yùn)輸業(yè)務(wù)準(zhǔn)確率達(dá)到99%；2、運(yùn)輸業(yè)務(wù)到貨及時(shí)率超過(guò)98%；3、送程車(chē)的價(jià)格，專程車(chē)的服務(wù)；4、貨損、貨差等造成的損失，本公司先行賠付；5、跟蹤運(yùn)輸、全程監(jiān)控、隨時(shí)將運(yùn)輸情況準(zhǔn)確反饋給每一位客戶；6、提供24小時(shí)的全方位服務(wù)；7、投訴處理時(shí)刻不超過(guò)8小時(shí)。萬(wàn)程文化：1、萬(wàn)程物流團(tuán)隊(duì)精神：雙贏互利、追求卓越、力求完美；2、萬(wàn)程物流團(tuán)隊(duì)宗旨：做人以誠(chéng)為本，經(jīng)營(yíng)以信取勝；3、萬(wàn)程物流團(tuán)隊(duì)追求：讓顧客更省心，讓服務(wù)更稱心、更快捷、更安全、更準(zhǔn)確

4、、更準(zhǔn)時(shí)；4、萬(wàn)程物流團(tuán)隊(duì)信念：深信我們與成功有約，深信相約定會(huì)成功；5、萬(wàn)程物流團(tuán)隊(duì)理念：熱衷、務(wù)實(shí)、高效、協(xié)作、朝氣、執(zhí)著；6、萬(wàn)程物流團(tuán)隊(duì)服務(wù)承諾：零風(fēng)險(xiǎn)率、晝夜服務(wù)、運(yùn)價(jià)低廉、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全快捷、信守合同萬(wàn)程物流全體職員衷心歡迎寬敞新老客戶的光臨，我們將竭誠(chéng)為你提供優(yōu)質(zhì)、誠(chéng)信、負(fù)責(zé)、安全、快捷、高效的物流服務(wù)！假如需要我們，請(qǐng)致電，期待與您的合作！武漢總部地址：武漢市吳家山八支溝團(tuán)結(jié)大道吳南鐵芯院內(nèi)固定電話83372796 83372797 傳真：83096250聯(lián)系人： 劉經(jīng)理 手機(jī)箱：wancheng888公司規(guī)定為了明確在職人

5、員的工作行為標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一內(nèi)部治理，加強(qiáng)團(tuán)體作戰(zhàn)精神，萬(wàn)程公司所有人員必須遵守以下規(guī)定。1認(rèn)真做好本職工作，禮貌熱情接待客戶，努力提高服務(wù)質(zhì)量，積極提出合理建議。2不遲到、不早退、不曠工，服從領(lǐng)導(dǎo)工作分配。3愛(ài)護(hù)公司財(cái)物、設(shè)備設(shè)施、愛(ài)護(hù)客戶托運(yùn)物品，輕裝輕卸。4不準(zhǔn)以任何形式索要收受客戶、外雇車(chē)主、業(yè)務(wù)往來(lái)合作伙伴的禮品、財(cái)物、回扣，不準(zhǔn)無(wú)故同意他人宴請(qǐng)。5內(nèi)部上下級(jí)不準(zhǔn)互送禮品財(cái)物，逢婚喪嫁娶生日禮品價(jià)值不得超過(guò)兩百元。6不準(zhǔn)挪用、侵占、貪污公款，不準(zhǔn)竊取公司、客戶及他人財(cái)物。7不準(zhǔn)酗酒、賭博、斗毆、嫖娼、吸毒。8不準(zhǔn)對(duì)外泄露公司商業(yè)機(jī)密，不準(zhǔn)伙同他人及外界損害公司利益。9不準(zhǔn)貪圖私利、拉幫結(jié)伙

6、、包庇親屬、排擠他人。10不準(zhǔn)胡亂開(kāi)支，報(bào)假賬，鋪張白費(fèi)，花天酒地，夜不歸宿。11不準(zhǔn)玩忽職守，在其位不謀其政，散漫不作為。12不準(zhǔn)利用工作之便，借公司之名個(gè)人操縱業(yè)務(wù)，損公肥私。13領(lǐng)導(dǎo)不準(zhǔn)侮辱打罵下屬，要做到人格不分貴賤，人人平等。14必須以整體利益為重，各部門(mén)除完成本職工作外必須相互配合，以達(dá)到整體運(yùn)作良好。15團(tuán)結(jié)勤勞，誠(chéng)信正義，積極進(jìn)取，勇于付出，敢于承擔(dān)責(zé)任。以上規(guī)定各級(jí)人員必須嚴(yán)格遵守，相互監(jiān)督，如有違反一律按規(guī)處理。公司財(cái)務(wù)治理制度為了規(guī)范、加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理工作，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，依照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)治理法結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。財(cái)務(wù)治理的差不多任務(wù)和方法一、有效使用資金，監(jiān)督

7、資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。二、做好財(cái)務(wù)治理工作，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支打算、操縱、核算、分析和考核工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的治理，以提高會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。三、監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用，定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。四、按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)講明書(shū)，做好分析、考核工作。五、財(cái)務(wù)治理是公司經(jīng)營(yíng)治理的一個(gè)重要方面，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。財(cái)務(wù)治理的基礎(chǔ)工作一、加強(qiáng)原始憑證治理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書(shū)面證明，是會(huì)計(jì)記錄的要緊依據(jù)。二、公司應(yīng)依照審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證，并填制制單人，復(fù)核人、會(huì)計(jì)主管

8、簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納簽名或蓋章。三、做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。四、會(huì)計(jì)人員依照不同的財(cái)務(wù)內(nèi)容采納定期對(duì)會(huì)計(jì)賬簿記錄的有關(guān)數(shù)據(jù)與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，賬實(shí)相符、帳表相符。五、建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按會(huì)計(jì)檔案治理方法的規(guī)定進(jìn)行保管和銷(xiāo)毀。財(cái)務(wù)報(bào)告及會(huì)計(jì)電算化一、財(cái)務(wù)報(bào)表分月報(bào)和年報(bào)，月報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。年度財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)

9、表、利潤(rùn)分配表。公司財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)于次月10日內(nèi)完成，年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)于次年30日內(nèi)完成。二、每月10日前對(duì)上月的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行備份。操作人員運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件必須通過(guò)系統(tǒng)功能表選項(xiàng)進(jìn)入系統(tǒng)操作，應(yīng)依照工作需要設(shè)置操作許可權(quán)和密碼。操作人員對(duì)使用的硬體設(shè)備的安全負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部治理手冊(cè)一、財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部的要緊職責(zé)是對(duì)財(cái)務(wù)核算工作和資金運(yùn)作進(jìn)行總體操縱；同時(shí)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)做好財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告，提供、及時(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，強(qiáng)化企業(yè)成本治理，努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益，財(cái)務(wù)部工作職責(zé)如下：嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬簿治理體制和財(cái)務(wù)核算體系編制財(cái)務(wù)打算，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算治理分析財(cái)務(wù)

10、打算的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況當(dāng)好決策參謀，及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)治理者提供可靠的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及信息編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善治理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案負(fù)責(zé)公司職工的勞動(dòng)工資、職工福利的發(fā)放負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷(xiāo)，進(jìn)行成本操縱治理協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門(mén)的關(guān)系，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作編制各種打算統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作二、財(cái)務(wù)部權(quán)力財(cái)務(wù)部的要緊權(quán)力是參與決策，進(jìn)行財(cái)務(wù)操縱，對(duì)公司的資金使用情況進(jìn)行審批和監(jiān)控。財(cái)務(wù)部的具體權(quán)力如下：參與公司重大經(jīng)營(yíng)決策，為決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息的權(quán)力參與年度、季度、月度采購(gòu)打算的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的部門(mén)、

11、分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人給予處罰對(duì)其他部門(mén)實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)和考核結(jié)果審核權(quán)部門(mén)內(nèi)部職員聘任、解聘的建議權(quán)要求相關(guān)部門(mén)配合相關(guān)工作的權(quán)力財(cái)務(wù)部直屬總經(jīng)理治理，直接面對(duì)總經(jīng)理。財(cái)務(wù)部按照公司各項(xiàng)規(guī)章條例，嚴(yán)格把控單據(jù)費(fèi)用權(quán)限，針對(duì)費(fèi)用超標(biāo)，單據(jù)不全、填寫(xiě)不公正等，財(cái)務(wù)部有將單據(jù)退返相關(guān)人員，不予核報(bào)的權(quán)利。其他相關(guān)權(quán)力三、財(cái)務(wù)部經(jīng)理（分公司部門(mén)會(huì)計(jì)）崗位職責(zé)制定、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)治理制度和政策，制定年度、季度、月度財(cái)務(wù)打算進(jìn)行公司成本治理，開(kāi)展成本操縱、核算、分析工作，提高贏利水平負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的治理向總經(jīng)理匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況，為公司高級(jí)治理人員提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議編制公司財(cái)務(wù)打算、成本打算，增收節(jié)支、提高效益監(jiān)

12、察公司資產(chǎn)治理、往來(lái)賬治理以及費(fèi)用開(kāi)支治理審核會(huì)計(jì)憑證，審核上報(bào)的各種會(huì)計(jì)報(bào)表及納稅申報(bào)表監(jiān)控日常支出，定期進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理依照公司經(jīng)營(yíng)情況，負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目預(yù)算的工作，保證公司經(jīng)營(yíng)成本得到有效的操縱。財(cái)務(wù)部、行政部每年6月、12月對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行兩次全面盤(pán)點(diǎn)（由二人以上參加），核對(duì)財(cái)產(chǎn)數(shù)量。每季度1-5日對(duì)銀行存款及現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)存及清查。監(jiān)督檢查會(huì)計(jì)及出納的日常工作情況。監(jiān)督、規(guī)范、調(diào)整各部門(mén)及各分公司賬目的合理性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)規(guī)范和調(diào)整各部門(mén)的財(cái)務(wù)適應(yīng)，監(jiān)督落實(shí)公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況等。負(fù)責(zé)總財(cái)務(wù)部和各分公司及其他合作單位統(tǒng)計(jì)員對(duì)賬后的最后復(fù)核并簽字。負(fù)責(zé)公司的采購(gòu)工作及財(cái)務(wù)部其他日常工作的

13、辦理。規(guī)范武漢總部的賬目，使賬目更加合理化。在權(quán)限范圍之內(nèi)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度對(duì)會(huì)計(jì)憑證及賬目審核，對(duì)不合理的費(fèi)用及時(shí)提出意見(jiàn)并進(jìn)行稽查。監(jiān)督公司下發(fā)文件是否充分落實(shí)到位。對(duì)公司人事方面的資料制定、完善、治理及統(tǒng)籌（入職、離職、職員檔案等）。四、會(huì)計(jì)的工作職責(zé)組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)和不定期的抽查工作建立固定資產(chǎn)、低值易耗品臺(tái)賬，與財(cái)務(wù)定期核對(duì)每天會(huì)計(jì)憑證的制作、錄入及費(fèi)用的審核；負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)員對(duì)賬單制作后的審核工作并簽字。每月110日前提供武漢公司財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告。6、組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)和不定期的抽查工作。財(cái)務(wù)部、行政部每年6月、12月對(duì)固定資

14、產(chǎn)進(jìn)行兩次全面盤(pán)點(diǎn)（由二人以上參加），核對(duì)財(cái)產(chǎn)數(shù)量。7、每季度1-5日對(duì)銀行存款及現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)存清查。8、定期向總經(jīng)理匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況，為總經(jīng)理提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議。9、對(duì)每項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)致分析，及時(shí)上報(bào)無(wú)利潤(rùn)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)分析報(bào)告10、關(guān)于未提物資，10天以上1個(gè)月以內(nèi)為短期；一個(gè)月以上，三個(gè)月以內(nèi)為中長(zhǎng)期；三個(gè)月以上為長(zhǎng)期的未提物資的清查及庫(kù)存處理，并按以上標(biāo)準(zhǔn)登記未提物資的臺(tái)帳，和庫(kù)管定期對(duì)賬。11、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理的日常財(cái)務(wù)工作及上級(jí)臨時(shí)交代的工作五、總公司出納（分公司部門(mén)出納）的工作職責(zé)現(xiàn)金日記賬的登記，做好日常的現(xiàn)金、銀行賬的治理及對(duì)賬。所有單據(jù)的二次審核并簽字。對(duì)分公司的往返

15、賬目核對(duì)（中轉(zhuǎn)費(fèi)不夠索要，錯(cuò)誤率登記）轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)賬及開(kāi)寫(xiě)發(fā)票（銀行回單）。每月的15日抽查各檔口備用金，并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理抽查情況負(fù)責(zé)各地點(diǎn)代收貨款的查詢、代收款的審核及發(fā)放工作月底發(fā)放工人工資及網(wǎng)銀匯款（代收款）。賠款、出錯(cuò)率的匯總登記。上級(jí)交代的其他相關(guān)工作六、開(kāi)票職員作職責(zé)負(fù)責(zé)填寫(xiě)清單并確保與原始單據(jù)相符。2、清單整理完畢后，與小票核對(duì)，以確保準(zhǔn)確性。3、該網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金的收付，除日常的小費(fèi)、返款可直接支付，其他現(xiàn)金的支付必須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字方可支付款項(xiàng)。4、負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)室提供所需數(shù)據(jù)，及所有賬款的結(jié)算工作。七、提貨員1、負(fù)責(zé)當(dāng)天所到達(dá)物資與清單核對(duì)，監(jiān)督送貨人準(zhǔn)確及時(shí)的將物資發(fā)送到客戶手中。2、

16、正確的填寫(xiě)送貨單，提貨人簽字方可提貨。3、每個(gè)月初5號(hào)前和財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)對(duì)賬，負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)室提供所需數(shù)據(jù)。4、日常電話接聽(tīng)，及時(shí)解答、處理客戶提出的問(wèn)題。5、需要中轉(zhuǎn)的物資及時(shí)將物資中轉(zhuǎn)并負(fù)責(zé)中轉(zhuǎn)價(jià)格的合理性。八、財(cái)務(wù)人員考核標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)勵(lì)：1、如一個(gè)月中未出現(xiàn)任何錯(cuò)誤及投訴，在工作中表現(xiàn)積極的，給予50-100元獎(jiǎng)勵(lì)。2、如發(fā)覺(jué)問(wèn)題，及時(shí)向上反映，從而減少了公司的損失，或提出合理化建議的，依照實(shí)際情況給予經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。懲處：1、付款方式、到達(dá)地、代收款漏記、件數(shù)或重量填寫(xiě)錯(cuò)誤、票據(jù)重復(fù)等錯(cuò)誤，每月累計(jì)5次，給予50元處罰；10次以上者給予100元罰款，連續(xù)三個(gè)月達(dá)到10次以上者予以解聘。如給公司造成直接經(jīng)

17、濟(jì)損失的300元以內(nèi)自己承擔(dān)；300-1000元以內(nèi)責(zé)任人承擔(dān)300-500元；1000元以上責(zé)任人承擔(dān)損失的30%。2、提付款少收、未收及中轉(zhuǎn)另計(jì)未加，給予責(zé)任人50%處罰。3、客戶投訴給予相應(yīng)處罰。 每月客戶投訴三次以上（含三次）給予100元處罰。 每月客戶投訴五次以上（含五次），給予200元罰款并開(kāi)除。 如屬專門(mén)緣故，以書(shū)面形式講明其緣故，經(jīng)上級(jí)主管簽字，提交公司行政部門(mén)，經(jīng)核實(shí)相應(yīng)減免處罰。九、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)方案1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一切費(fèi)用要在核定批準(zhǔn)的費(fèi)用定額范圍內(nèi)開(kāi)支，超支部分須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可向財(cái)務(wù)部核銷(xiāo)。差不多取得原始發(fā)票的只要填制報(bào)銷(xiāo)憑證，由經(jīng)辦人驗(yàn)收或證明人簽章、領(lǐng)導(dǎo)簽字即可報(bào)銷(xiāo)。

18、已批準(zhǔn)的費(fèi)用定額內(nèi)的由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)人簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字（超過(guò)2000元非正常性支出部門(mén)必須經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷(xiāo)入賬）。未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí)，能夠先到財(cái)務(wù)部辦理借款，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后（差不多批準(zhǔn)的費(fèi)用定額內(nèi)的由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字）一周之內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，同時(shí)撤回借款單第三聯(lián)。收付款項(xiàng)盡量以支票形式進(jìn)出，盡量減少現(xiàn)金的使用。2、固定資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)必須先有批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單才能購(gòu)置固定資產(chǎn)，需購(gòu)置商品必須由總經(jīng)理或執(zhí)行總經(jīng)理辦理專項(xiàng)采購(gòu)申請(qǐng)才能購(gòu)買(mǎi)。假如在當(dāng)日購(gòu)置，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可辦理借款手續(xù)，由財(cái)務(wù)部開(kāi)支票或支付現(xiàn)金。固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)后，列入“內(nèi)部往來(lái)成本費(fèi)用”科目。3、流淌資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)凡購(gòu)

19、入物品，必須填寫(xiě)入庫(kù)驗(yàn)收單一式三聯(lián)，填好驗(yàn)收單后，才予以報(bào)銷(xiāo)。物品領(lǐng)用時(shí)，必須填寫(xiě)領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。倉(cāng)庫(kù)保管員每月應(yīng)與財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，發(fā)覺(jué)問(wèn)題及時(shí)找出緣故，并予以更正。采購(gòu)部門(mén)款項(xiàng)可借支，作為零星購(gòu)料周轉(zhuǎn)，作為急需采購(gòu)物品用，采購(gòu)?fù)旰蟛少?gòu)支出證明單與剩余款一并交財(cái)務(wù)部。各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，按要求經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再付款。低值易耗品報(bào)銷(xiāo)必須建立低值易耗品臺(tái)帳。每月倉(cāng)儲(chǔ)部應(yīng)盤(pán)點(diǎn)一次，列出物資清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并做出盈虧表。4、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批制度（一）企業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用的審批報(bào)銷(xiāo)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限執(zhí)行。各部門(mén)的費(fèi)用由主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)、部門(mén)經(jīng)理審查，執(zhí)行總經(jīng)理批準(zhǔn)。企業(yè)支付的治理費(fèi)

20、，水電、空調(diào)費(fèi)，通信費(fèi)和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等應(yīng)付款項(xiàng)，由執(zhí)行總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批并掌握付款數(shù)額。其余未明確的費(fèi)用支出均由總經(jīng)理審批。十、辦公耗材治理規(guī)定1鍵盤(pán)、鼠標(biāo)、電話、計(jì)算器：自領(lǐng)取之日起，在一年之內(nèi)如出現(xiàn)損壞、更換等問(wèn)題，由直接使用人承擔(dān)費(fèi)用。超出規(guī)定期限，由公司負(fù)責(zé)重新購(gòu)置。 2小靈通：自領(lǐng)取之日起，在18個(gè)月內(nèi)如出現(xiàn)損壞、丟失等問(wèn)題，直接使用人全部承擔(dān)購(gòu)置費(fèi)用。超出規(guī)定期限，由公司負(fù)責(zé)重新購(gòu)置費(fèi)用。十一、貨幣資金治理制度第1章 總則第1條 為了加強(qiáng)企業(yè)貨幣資金治理，加速資金周轉(zhuǎn)，減少不合理的占用，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和治理要求，特制定本制度。第2條 貨幣資金是企業(yè)所擁有的現(xiàn)

21、金、銀行存款及其他貨幣資金。第3條 本制度適用于企業(yè)總部及所屬企業(yè)、公司、分公司。第2章 資金打算的治理第4條 財(cái)務(wù)部門(mén)要組織做好資金打算的編制工作，有關(guān)部門(mén)要積極配合。（1） 貨幣資金預(yù)算。按照現(xiàn)金流量表項(xiàng)目分類編制，堅(jiān)持節(jié)約挖潛方針，量入為出、保持收支平衡，加快資金周轉(zhuǎn)。（2） 預(yù)付賬款回收預(yù)算。預(yù)付賬款要及時(shí)沖賬，幸免重復(fù)付款，防止發(fā)生不能收回的情況。要嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任人，盡可能減少預(yù)付款項(xiàng)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（3） 應(yīng)收賬款回收預(yù)算。應(yīng)收賬款必須做到三個(gè)月之內(nèi)回收，防止長(zhǎng)期拖欠。對(duì)已形成的長(zhǎng)期拖欠，要制定催收打算，由專人負(fù)責(zé)催收；應(yīng)收賬款占用過(guò)多的企業(yè)，應(yīng)由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，回收困難的要通過(guò)多

22、種方法，包括通過(guò)法律程序加以解決。（4） 其他應(yīng)收款回收預(yù)算。必須嚴(yán)格操縱其他應(yīng)收款的發(fā)生。財(cái)務(wù)部門(mén)要逐項(xiàng)清理；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)親自檢查此項(xiàng)工作，及時(shí)向企業(yè)負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作進(jìn)展情況。第3章 資金操縱的治理第6條 各相關(guān)部門(mén)協(xié)同配合，財(cái)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)監(jiān)督，共同搞好資金運(yùn)用中各項(xiàng)重要環(huán)節(jié)的治理與操縱。（1） 強(qiáng)化商品采購(gòu)資金的治理與操縱，建立商品比價(jià)采購(gòu)制度。（2） 強(qiáng)化資金支付環(huán)節(jié)的治理與操縱，嚴(yán)格執(zhí)行治理權(quán)限所規(guī)定的審核付款制度。（5） 強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)的治理與操縱。財(cái)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)資金使用的監(jiān)督與治理，不符合手續(xù)、制度的款項(xiàng)堅(jiān)決不付，違反資金治理制度的事項(xiàng)堅(jiān)決不予辦理。第7條 企業(yè)針對(duì)目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

23、條件下資金治理中出現(xiàn)的新問(wèn)題，不斷修改補(bǔ)充資金治理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步完善資金治理制度。（1） 定期召開(kāi)資金占用情況分析會(huì)議，各有關(guān)部門(mén)對(duì)各自分管的資金占用情況做出詳細(xì)分析，對(duì)存在的問(wèn)題提出合理化建議和措施。（2） 嚴(yán)格和完善資金的體內(nèi)循環(huán)制度，資金收支一律由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行，不同意發(fā)生資金分流和體外循環(huán)問(wèn)題。第8條 財(cái)務(wù)部門(mén)嚴(yán)把費(fèi)用開(kāi)支關(guān)，各有關(guān)部門(mén)積極予以配合，確保資金打算得以有效的執(zhí)行，促使經(jīng)濟(jì)效益不斷增長(zhǎng)。（1） 加強(qiáng)治理費(fèi)用的治理，始終堅(jiān)持費(fèi)用開(kāi)支“一支筆”審批制度，每一項(xiàng)開(kāi)支由其主管領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支打算和審批程序以打算和制度的形式予以明確，使各部門(mén)做到心中有數(shù)，嚴(yán)格操縱和杜絕超打

24、算支出。（2） 加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的治理，各種經(jīng)營(yíng)費(fèi)用開(kāi)支做到支出有度，關(guān)于完成打算好、制造效益好的部門(mén)和人員應(yīng)給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，關(guān)于超打算的要分析緣故， 采取措施并與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制掛鉤。（3） 加強(qiáng)財(cái)務(wù)費(fèi)用的治理。開(kāi)支方面精打細(xì)算，財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的治理和監(jiān)督職能，盡最大努力減少資金白費(fèi)，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支。第9條 貨幣資金審批操縱公司總經(jīng)理、各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)的范圍內(nèi)進(jìn)行貨幣資金審批，不得超越審批權(quán)限。關(guān)于超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理。第10條 貨幣資金支付及審批（1） 支付申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人因公需要支付現(xiàn)金時(shí)，必須提供款項(xiàng)、用途、金額、支付方式等內(nèi)容的支付單據(jù)，如借款單

25、據(jù)、發(fā)票、收據(jù)等。 （2） 支付審批 部門(mén)經(jīng)理依照其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序，對(duì)支付單據(jù)的用途、金額、支付方式及合同或相關(guān)證明的合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核并簽字。 公司分管總經(jīng)理審核支付款項(xiàng)并簽字，對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)拒絕支付。（3） 支付復(fù)核財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)審核批準(zhǔn)后的資金支付業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，內(nèi)容如下：貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確。付款手續(xù)及相關(guān)單證是否齊全，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)是否真實(shí)、合法，計(jì)確實(shí)是否準(zhǔn)確。支付方式、支付單位是否妥當(dāng)，是否符合公司的有關(guān)規(guī)定。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)是否已在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上簽字。支付款項(xiàng)是否列入貨幣資金支出預(yù)算或打算

26、等。 支付單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員復(fù)核無(wú)誤后，再交由出納人員辦理支付手續(xù)。（4） 辦理支付出納人員應(yīng)當(dāng)依照會(huì)計(jì)人員審核無(wú)誤的支付單據(jù)按規(guī)定辦理貨幣資金的支付手續(xù)，并及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。出納人員對(duì)支付單據(jù)的合法性、合規(guī)性負(fù)有再審核的義務(wù)。關(guān)于不合法、不合規(guī)的單據(jù)，出納人員有權(quán)拒絕支付。（5） 重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)的審批權(quán)限。第4章現(xiàn)金治理第11條 本企業(yè)的結(jié)算起點(diǎn)現(xiàn)定為1000元。（1） 公司現(xiàn)金的支付范圍 職工工資、津貼，個(gè)人勞務(wù)酬勞。各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。（2）建立健全現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理程序和內(nèi)部操縱制度，實(shí)施現(xiàn)金

27、核算與治理的合理分工，將經(jīng)管現(xiàn)金崗位和記賬崗位（不包括現(xiàn)金日記賬）分開(kāi)設(shè)置。（3）必須在公司核定的庫(kù)存限額內(nèi)保管現(xiàn)金，各分公司的庫(kù)存現(xiàn)金限額為：北京10萬(wàn)元、八支溝3萬(wàn)元、長(zhǎng)沙2萬(wàn)元、石家莊2萬(wàn)元、衡水1萬(wàn)元、荊州0.5萬(wàn)元、黃石0.5萬(wàn)元，各地現(xiàn)金存放不能超過(guò)上述限額，超出限額的款項(xiàng)必須及時(shí)存入公司指定銀行卡，若出現(xiàn)保險(xiǎn)柜被盜，經(jīng)核實(shí)后，公司最高只認(rèn)定以上資金限額，超過(guò)庫(kù)存限額而造成損失的，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償，各地銀行卡持卡人：石家莊：牛驥云；長(zhǎng)沙：田瑞明；武漢：牛云鵬、田少華；北京：田麗華；荊州、黃石：劉立華；衡水：牛驥云。卡的所有人不得有債務(wù)糾紛。所有銀行卡必須開(kāi)具證書(shū)版的網(wǎng)銀，關(guān)于大額支

28、出盡量使用網(wǎng)上支付，減少現(xiàn)金的使用率。關(guān)于網(wǎng)上支付的重要要求：要求各地會(huì)計(jì)持有登錄密碼，出納持有支付密碼，每筆款項(xiàng)的支付必須由2個(gè)人共同完成，會(huì)計(jì)和出納密碼必須分開(kāi)治理，不同意互通。會(huì)計(jì)和出納均承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（切記：登錄網(wǎng)銀必須使用官網(wǎng)登錄，勿打開(kāi)任何支付鏈接，支付完成后趕忙拔掉U盾。）（4）嚴(yán)格現(xiàn)金收支核算，做到先憑證后收付，收付款憑證必須經(jīng)稽核人員簽字后方可辦理收付款項(xiàng)，同時(shí)要認(rèn)真審核原始單據(jù)和記賬憑證，凡不符合制度規(guī)定或手續(xù)不完善的一律不予辦理。（5） 會(huì)計(jì)人員應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù) 收取現(xiàn)金時(shí)，必須使用驗(yàn)鈔機(jī)檢驗(yàn)鈔票的真?zhèn)危乐故杖〖賻牛黾{點(diǎn)驗(yàn)完畢后才能讓交款人離開(kāi)柜臺(tái)

29、。支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)提醒領(lǐng)款人在柜臺(tái)前當(dāng)面點(diǎn)驗(yàn)清晰。（6） 企業(yè)的空白現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等結(jié)算憑證，由現(xiàn)金出納在保險(xiǎn)柜中保管，印鑒實(shí)行分不治理，不得在空白支票和結(jié)算憑證上預(yù)蓋印鑒備用。（7） 出納人員必須逐日逐筆依照現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)登記現(xiàn)金日記賬，每天必須將庫(kù)存現(xiàn)金預(yù)日記賬余額核對(duì)相符，月終要與總賬核對(duì)相符，做到日清月結(jié)，確保賬款一致。若發(fā)覺(jué)賬款不符時(shí)，要立即向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)。短款應(yīng)及時(shí)查找，確認(rèn)為短款的，應(yīng)由個(gè)人賠償，長(zhǎng)款應(yīng)掛賬處理，不得以長(zhǎng)款彌補(bǔ)短款。（8） 財(cái)務(wù)部要定期或不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，防止白條抵庫(kù)、貪污挪用、公款私存等現(xiàn)象發(fā)生。一經(jīng)查出，將嚴(yán)肅處理，觸犯刑律的，要追究法律責(zé)任。（9）

30、任何單位一律不準(zhǔn)私設(shè)小金庫(kù)，一切收入包括廢舊物資出售或其他現(xiàn)金收入都必須交回財(cái)務(wù)部，任何單位或個(gè)人都不準(zhǔn)私自截留、自行處理，更不能貪污挪用。（10） 出納人員對(duì)銀行派出監(jiān)督現(xiàn)金治理執(zhí)行情況的檢查人員應(yīng)主動(dòng)配合，積極提供資料，如實(shí)反映情況。（11） 出納人員因崗位變動(dòng)涉及保險(xiǎn)柜鑰匙的交接時(shí)，應(yīng)辦理交接手續(xù)，登記備案，并及時(shí)更換保險(xiǎn)柜密碼。第5章 銀行存款治理第12條 企業(yè)對(duì)銀行存款的治理，須按照以下規(guī)定執(zhí)行。（1） 企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，除按照現(xiàn)金治理暫行條例規(guī)定能夠使用現(xiàn)金外，都必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（2） 企業(yè)應(yīng)依照開(kāi)戶銀行或存款種類等分不設(shè)置“銀行存款日記賬”，對(duì)銀行存款進(jìn)行明細(xì)核算，同時(shí)設(shè)

31、置“銀行存款”總賬，進(jìn)行總分類核算。（3） 銀行出納對(duì)發(fā)生的結(jié)算業(yè)務(wù)，要依照合法、正確的收支憑證，依業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序登記入賬，每日終了應(yīng)結(jié)出余額。銀行出納工作與銀行存款對(duì)賬工作不能由一人擔(dān)任。（4）經(jīng)辦人借用空白轉(zhuǎn)賬支票必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，由出納員在空白支票借用登記簿上寫(xiě)清支票號(hào)碼、用途和收款單位等項(xiàng)目，由經(jīng)辦人簽名方可辦理，經(jīng)辦人必須于業(yè)務(wù)結(jié)算后三日內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)并到財(cái)務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)。（5） 會(huì)計(jì)人員要按照工作程序?qū)徍宿k理各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。辦理付款業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人必須是本公司的職員，不得將支票直接交給對(duì)方單位的經(jīng)辦人，簽發(fā)支票后應(yīng)要求經(jīng)辦人認(rèn)真核對(duì)支票內(nèi)容。（6） 會(huì)計(jì)人員必須按照發(fā)票和購(gòu)貨合同

32、上的印章單位簽發(fā)支票。經(jīng)辦人不得無(wú)故變更收款人名稱。經(jīng)辦人提供的收款人名稱與發(fā)票和購(gòu)貨合同上的印章單位不一致時(shí)，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒絕辦理。（7） 結(jié)算憑證（如匯票、支票等）丟失，經(jīng)辦人必須立即報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)，以便財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)采取掛失止付等補(bǔ)救措施，假如造成經(jīng)濟(jì)損失的，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。（8） 預(yù)付款應(yīng)填用款申請(qǐng)單，由單位領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽字，按照審批付款手續(xù)辦理。（9）凡辦理預(yù)付款的個(gè)人，款項(xiàng)一經(jīng)付出，承辦人應(yīng)督促款項(xiàng)的落實(shí)，業(yè)務(wù)結(jié)算后，及時(shí)將余款清回；否則由此造成的呆（死）賬，要追究承辦人的責(zé)任。（10） 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期組織對(duì)現(xiàn)金、銀行存款余額的抽查。第6章 往來(lái)賬戶與工資治理第13條 往來(lái)賬戶的資

33、金結(jié)算治理（1） 企業(yè)對(duì)往來(lái)結(jié)算所發(fā)生的業(yè)務(wù)按不同情況分科目設(shè)立賬戶核算。（2） 往來(lái)賬戶必須逐筆登記，并注明經(jīng)辦人，經(jīng)辦人負(fù)責(zé)往來(lái)賬戶的清理工作。（3） 個(gè)人出差借款，出差人員在出差歸來(lái)后十日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，逾期不辦者按借款逐月從其工資中扣回。（4） 業(yè)務(wù)往來(lái)戶必須于月終列出分戶余額清單，經(jīng)辦人人為造成往來(lái)款項(xiàng)長(zhǎng)期拖欠的，查明緣故酌情處理。（5） 每季度進(jìn)行一次對(duì)賬，如有差錯(cuò)無(wú)法確認(rèn)的業(yè)務(wù)要派人進(jìn)行核對(duì)。（6） 對(duì)超過(guò)兩年的應(yīng)收款要逐筆進(jìn)行分析，確實(shí)無(wú)法收回的按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，做壞賬損失處理。對(duì)賬齡較長(zhǎng)的，但不屬于壞賬的，責(zé)成專人限期清理。第7章 監(jiān)督檢查及責(zé)任追究第14條 檢查部門(mén)可對(duì)

34、公司財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)施定期、不定期或突擊式的檢查和稽查，并記錄檢查情況。貨幣資金檢查、稽查的要緊內(nèi)容如下。（1） 庫(kù)存現(xiàn)金與賬面金額是否一致，有無(wú)“白條”抵加，有無(wú)私自挪用等情況。（2） 銀行印鑒是否由負(fù)責(zé)人分不保管，公司財(cái)務(wù)章是否與支票分不保管。（3） 支票、銀行匯票等票據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用是否登記，保管是否存在漏洞。（4） 其他涉及貨幣資金安全的事項(xiàng)。第15條 公司實(shí)施貨幣資金治理責(zé)任追究制度。按照“誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，對(duì)因治理不善、操縱不嚴(yán)、責(zé)任心不強(qiáng)造成資金損失的簽字審批人，應(yīng)追究相關(guān)的責(zé)任，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。二十三、應(yīng)收賬款治理制度第1章 目的第1條 為加強(qiáng)本企業(yè)應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)

35、的治理，減少壞賬損失，確保企業(yè)權(quán)益，特制定本制度。第2章 賬款、票據(jù)規(guī)定第2條 運(yùn)輸物資自運(yùn)輸日起60日內(nèi)收款。如超過(guò)此期限，財(cái)務(wù)部門(mén)就其未收款項(xiàng)詳細(xì)列表，通知部門(mén)主管，轉(zhuǎn)為呆賬。收回票據(jù)時(shí)，再行沖銷(xiāo)。第3條 收受支票時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)。（1） 非該商品或本人簽發(fā)的支票，應(yīng)要求支付支票人背書(shū)。（2） 查明支票的必要記載事項(xiàng)，如文字、金額、到期日、發(fā)票人蓋章等是否齊全。（3） 所收支票賬號(hào)號(hào)碼愈少表示與該銀行業(yè)務(wù)往來(lái)愈長(zhǎng)，信用較為可靠（4） 注意所收支票賬戶與銀行往來(lái)期間金額、退票記錄（可直接向付款銀行查明）（5） 注意支票上的文字有無(wú)涂改、涂銷(xiāo)現(xiàn)象。（6） 注意支票記載可變更處是否加蓋原印鑒。

36、（7） 注意支票上的文字記載（如“禁止背書(shū)轉(zhuǎn)讓”字樣）（8） 注意支票是否逾期（逾期一年失效），應(yīng)注意支票提示日期。第4條 收受的支票提示付款期限，最晚應(yīng)于到期日后6日內(nèi)予以處理。第5條 應(yīng)收款發(fā)生少收時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)支付證明單，做支出沖減少收金額，不得直接沖減應(yīng)收款第3章 退票處理第1條 所收支票已交者，如退票或因客戶存款不足，或其他因素，要求退回兌現(xiàn)或換票時(shí)，經(jīng)手人必須先向客戶取得相當(dāng)于原支票金額的現(xiàn)金或新開(kāi)支票。第2條 財(cái)務(wù)部門(mén)接到銀行通知客戶退票時(shí)，應(yīng)即轉(zhuǎn)告經(jīng)手人并迅速擬定處理方法。第4章 執(zhí)行第1條 本企業(yè)職員不依本制度規(guī)定辦理或有違法行為，致使本企業(yè)權(quán)益蒙受損失者，依人事治理規(guī)則論處，情

37、節(jié)嚴(yán)峻者交司法機(jī)關(guān)處理。第2條 本治理?xiàng)l例由財(cái)務(wù)部公布實(shí)施、解釋并修訂，自簽訂之日起施行。公司業(yè)務(wù)員治理手冊(cè)一、業(yè)務(wù)人員治理?xiàng)l例認(rèn)真完成區(qū)域內(nèi)的銷(xiāo)售任務(wù)，做好日常基礎(chǔ)工作：工作日志、客戶資料、客戶結(jié)帳情況記錄、客戶的投訴及建議，建立終端檔案。 定期回訪客戶，及時(shí)跟蹤，了解到貨情況和我司人員的服務(wù)情況，處理客戶投訴， 并及時(shí)了解市場(chǎng)，提出合理化建議。緊密注意合作單位的經(jīng)營(yíng)狀況，熟知結(jié)帳情況，提醒財(cái)務(wù)結(jié)算人員及時(shí)對(duì)帳，幸免飛單，并及時(shí)協(xié)同財(cái)務(wù)結(jié)回賬款。業(yè)務(wù)員不得以公司的名義向客戶借款、消費(fèi)等，如經(jīng)查實(shí)，依照情節(jié)輕重給予警告或經(jīng)濟(jì)處罰。不得私自占有、挪用、公司財(cái)、物，嚴(yán)格遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度。不得泄

38、露公司商業(yè)機(jī)密，不得貪污或拿取回扣等嚴(yán)峻違紀(jì)行為。二、薪籌及獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)： 我公司將按照底薪加補(bǔ)助加提成的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)執(zhí)行，具體為1000元底薪+200元補(bǔ)助（包括電話費(fèi)、交通補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼）。提成標(biāo)準(zhǔn)（營(yíng)業(yè)收入的10%作為公司利潤(rùn)）：1、專職業(yè)務(wù)人員，提成標(biāo)準(zhǔn)：A新開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)，月度利潤(rùn)總額的25%，B公司原有業(yè)務(wù)，月度利潤(rùn)總額的5%。2、兼職業(yè)務(wù)人員，提成標(biāo)準(zhǔn)為月度利潤(rùn)總額的20%，月?tīng)I(yíng)業(yè)額達(dá)到40000元，加發(fā)差不多工資800元。3、回程貨的提成按營(yíng)業(yè)收入的1%計(jì)提。4、業(yè)務(wù)員的招待費(fèi)，依照業(yè)務(wù)量需提早向上級(jí)經(jīng)理請(qǐng)示，最好上級(jí)經(jīng)理直接參加或委派人員參加，且本公司人員不得超過(guò)2個(gè)，三、業(yè)務(wù)考核標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)勵(lì)

39、將每月考核結(jié)果再重點(diǎn)結(jié)合當(dāng)月的銷(xiāo)售業(yè)績(jī)做出如下獎(jiǎng)勵(lì)A(yù)、連續(xù)考核結(jié)果評(píng)優(yōu)且3個(gè)月業(yè)績(jī)排第一名的，獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金300元。B、一年內(nèi)累計(jì)6次考核結(jié)果為優(yōu)秀且累計(jì)6次排第一名的，獎(jiǎng)勵(lì)現(xiàn)金500 元。C、單月任務(wù)完成率為特不優(yōu)秀同時(shí)營(yíng)業(yè)額達(dá)到5萬(wàn)以上者，獎(jiǎng)勵(lì)200元。（公司原有業(yè)務(wù)按25%計(jì)算業(yè)務(wù)量）D、依照市場(chǎng)行情提出合理化建議的，一經(jīng)采納，依照作用的大小給予50-200元以上獎(jiǎng)勵(lì)。懲處 A、無(wú)故曠工扣除當(dāng)天工資、同時(shí)扣罰當(dāng)月提成50元，遲到、早退5元/人次。 B、不服從領(lǐng)導(dǎo)安排，有意抵制和消極對(duì)待公司下達(dá)的任務(wù)的，第一次予以口頭警告，第二次予以罰款100元。 C、有意套取公司政策謀取私利的，有意貪污公司

40、費(fèi)用、收取回扣的，依照情節(jié)輕重扣除當(dāng)月工資及提成，做開(kāi)除處理，情節(jié)嚴(yán)峻的送交公安機(jī)關(guān)處理。 D、私自占有、挪用、公司財(cái)、物的依照情節(jié)輕重給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰或開(kāi)除。E、以公司名義在外借款或其他類似情況者經(jīng)查實(shí)除退回所得外，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，嚴(yán)峻者開(kāi)除。四、關(guān)于飛單的賠償關(guān)于應(yīng)收賬款實(shí)行責(zé)任到人的制度，應(yīng)收賬款財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)對(duì)賬，業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)結(jié)賬，如遇意外出現(xiàn)惡意飛單情況，則依照具體責(zé)任進(jìn)行賠償：第一責(zé)任者為業(yè)務(wù)員，賠償飛單金額的40%，第二責(zé)任人為分管領(lǐng)導(dǎo)，賠償飛單金額的20%，第三責(zé)任者為公司，賠償飛單金額的40%。 萬(wàn)程物流司機(jī)治理制度第一條 公司司機(jī)必須遵守中華人民共和國(guó)道路交通治理?xiàng)l例及有關(guān)交

41、通安全治理的規(guī)章規(guī)則，安全駕車(chē)，并應(yīng)遵守本公司其他相關(guān)的規(guī)章制度。第二條 司機(jī)應(yīng)愛(ài)惜公司車(chē)輛，平常要注意車(chē)輛的保養(yǎng)，經(jīng)常檢查車(chē)輛的要緊機(jī)件。每天出車(chē)前對(duì)自己所開(kāi)車(chē)輛進(jìn)行檢修，確保車(chē)輛正常行駛。第三條 司機(jī)應(yīng)每天抽適當(dāng)時(shí)刻擦洗自己所開(kāi)車(chē)輛，以保持車(chē)輛的清潔（包括車(chē)內(nèi)、車(chē)外和引擎的清潔）。第四條 出車(chē)前，要例行檢查車(chē)輛的水、電、油及其他性能是否正常，發(fā)覺(jué)不正常時(shí)，要立即加補(bǔ)或調(diào)整。第五條 司機(jī)發(fā)覺(jué)所駕車(chē)輛有故障要立即檢修。可不能檢修的，應(yīng)立即報(bào)告治理人員并提出具體的維修意見(jiàn)（包括維修項(xiàng)目等）。未經(jīng)批準(zhǔn)，不許私自將車(chē)輛送至我公司汽修廠之外的地點(diǎn)去維修（專門(mén)情況除外），一經(jīng)發(fā)覺(jué)此項(xiàng)費(fèi)用自己承擔(dān)。第六條

42、 出車(chē)在外或出車(chē)歸來(lái)停放車(chē)輛， 一定要注意選取停放地點(diǎn)和位置，不能在不準(zhǔn)停車(chē)的路段或危險(xiǎn)地段停車(chē)。司機(jī)離開(kāi)車(chē)輛時(shí)，要鎖好保險(xiǎn)鎖，防止車(chē)輛被盜。第七條 司機(jī)對(duì)自己所開(kāi)車(chē)輛的各種證件的有效性應(yīng)經(jīng)常檢查，出車(chē)時(shí)一定保證證件齊全。第八條 司機(jī)要注意休息，不準(zhǔn)開(kāi)疲勞車(chē)（疲勞時(shí)不準(zhǔn)使用任何提神或興奮劑類的藥物），不準(zhǔn)酒后駕車(chē)，不準(zhǔn)私自開(kāi)公司規(guī)定所駕車(chē)以外的車(chē)輛。第九條 司機(jī)駕車(chē)一定要遵守交通規(guī)則，文明開(kāi)車(chē)，不準(zhǔn)危險(xiǎn)駕車(chē)（包括高速、緊跟、爭(zhēng)道、賽車(chē)等）。第十條 司機(jī)因有意違章或證件不全被罰款的，費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。違章造成后果由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。第十一條 車(chē)內(nèi)不準(zhǔn)吸煙，本公司職員在車(chē)內(nèi)吸煙時(shí)，應(yīng)禮貌制止。第十二條 嚴(yán)禁

43、司機(jī)非法違章行車(chē)，更不同意路上酗酒誤事，嚴(yán)禁報(bào)假賬及吃私貪污等舞弊行為，努力節(jié)約開(kāi)支。第十三條 上班時(shí)刻內(nèi)司機(jī)未被派出車(chē)的，應(yīng)隨時(shí)在公司等候出車(chē)。不準(zhǔn)隨便亂走。有要事確需離開(kāi)時(shí)，要告知治理人員去向和所需時(shí)刻，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離開(kāi)。出車(chē)外出回來(lái)，應(yīng)立即到治理人員處報(bào)到。第十四條 司機(jī)對(duì)治理人員的工作安排，應(yīng)無(wú)條件服從，不準(zhǔn)借故拖延或拒不出車(chē)。對(duì)工作安排有意見(jiàn)的，事后可向總經(jīng)理反映。第十五條 努力提高單獨(dú)處理事故、故障的能力，包括有人為的事故、交通事故、貨損貨差鈔票物交接、機(jī)械故障和對(duì)一些意外因素的應(yīng)變處理能力。第十六條 司機(jī)出車(chē)執(zhí)行任務(wù)，遇專門(mén)情況不能按時(shí)返回，應(yīng)及時(shí)設(shè)法通知治理人員，并講明緣故，路

44、上如有專門(mén)情況應(yīng)及時(shí)與公司取得聯(lián)系以商量解決方法。第十七條 不論什么時(shí)刻，司機(jī)身上必須帶通訊工具。不準(zhǔn)關(guān)機(jī)或停機(jī)，情況專門(mén)者，事后一定要講明緣故。第十八條 下班后，應(yīng)將車(chē)輛停放在公司規(guī)定地點(diǎn)，不準(zhǔn)私自用車(chē)。第十九條 司機(jī)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將自己保管的車(chē)輛隨便交給他人駕駛或練習(xí)駕駛； 嚴(yán)禁將車(chē)輛交給無(wú)證人員駕駛； 任何人不得利用公司車(chē)輛學(xué)開(kāi)車(chē)。 一經(jīng)發(fā)覺(jué)對(duì)該車(chē)司機(jī)重罰。第二十條 司機(jī)全年安全行車(chē)，未出交通事故的，給予獎(jiǎng)勵(lì)（參照公司獎(jiǎng)懲條例）。第二十一條 車(chē)隊(duì)辦每月負(fù)責(zé)對(duì)司機(jī)進(jìn)行考核，將考核等級(jí)作為每月發(fā)放浮動(dòng)工資的依據(jù)。關(guān)于工作勤奮、遵守制度、表現(xiàn)突出的，可視具體情況給予嘉獎(jiǎng)、記功、晉級(jí)等獎(jiǎng)勵(lì)，

45、對(duì)工作怠慢、違反制度、發(fā)生事故者，視具體情節(jié)給予警告、記過(guò)、降級(jí)、經(jīng)濟(jì)處罰直至除名處理。第二十二條 治理好車(chē)內(nèi)配置的所有物品、工具、篷布、繩子、輪胎等，如因保 管不當(dāng)丟失，由司機(jī)負(fù)責(zé)賠償。第二十三條 維護(hù)本公司利益，力求降低成本、增加收入。不得做有損公司形象的情況對(duì)外不得泄露本公司的商業(yè)機(jī)密，如經(jīng)發(fā)覺(jué)必將嚴(yán)肅處理。第二十四條 對(duì)工作認(rèn)真，物資交接清晰，及時(shí)收回運(yùn)費(fèi)，上報(bào)公司費(fèi)用應(yīng)準(zhǔn)確。裝卸車(chē)一定要點(diǎn)清件數(shù)調(diào)度員的崗位職責(zé)1貫徹執(zhí)行公司的生產(chǎn)指揮調(diào)度令，采取措施，確保各部門(mén)物資流通的順利進(jìn)行。2搜集、掌握、分析各部門(mén)車(chē)輛的需求動(dòng)向及經(jīng)營(yíng)信息，提早與各部門(mén)溝通聯(lián)系，安排好車(chē)輛的合理運(yùn)營(yíng)，幸免車(chē)輛的

46、空跑或在公司閑置。3負(fù)責(zé)對(duì)駕駛員在服務(wù)中的違諾、作梗現(xiàn)象的發(fā)生，催、查、督辦并提出對(duì)駕駛員的月底考核意見(jiàn)，糾正推諉、延誤、扯皮、及服務(wù)態(tài)度差的情況的發(fā)生。4負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部協(xié)作、掛靠車(chē)輛的統(tǒng)籌治理。5認(rèn)真完成詳細(xì)的書(shū)面車(chē)輛出車(chē)等紀(jì)錄。6公正、靈活、科學(xué)的合理安排車(chē)輛，不同意有親疏遠(yuǎn)近之分，不同意同意他人宴請(qǐng)及禮品的收受。公司門(mén)衛(wèi)的職責(zé)1負(fù)責(zé)公司的安全保衛(wèi)工作，值班期間堅(jiān)守崗位，不擅離職守。2堅(jiān)持文明值班，衣冠整潔、禮貌待人，不借故刁難，不以職謀私。3做好會(huì)客、來(lái)訪的登記工作，認(rèn)真盤(pán)查進(jìn)出公司的可疑人員，(非正常客戶進(jìn)入需出示身份證)，及時(shí)發(fā)覺(jué)和制止外來(lái)人員隨意進(jìn)入公司。 4負(fù)責(zé)值班室、大門(mén)周?chē)⒃?/p>

47、內(nèi)的衛(wèi)生保潔工作。5 發(fā)覺(jué)異常情況和可疑人員及時(shí)報(bào)告，并通知相應(yīng)保安員到現(xiàn)場(chǎng)查看。 6負(fù)責(zé)指揮進(jìn)出車(chē)輛，安排車(chē)輛停放在指定位置，維持院內(nèi)車(chē)輛秩序，保證出入口暢通。7負(fù)責(zé)巡查車(chē)輛情況，做好車(chē)況記錄，對(duì)有損傷車(chē)輛請(qǐng)司機(jī)簽名確認(rèn)。 8交接班時(shí)，要將本班工作情況詳細(xì)交待給下一班，以便下一班開(kāi)展工作。 10交班人員將公物轉(zhuǎn)交下一班，并在最后一崗的工作記錄欄目注明下一班接崗人的姓名。 11如發(fā)覺(jué)問(wèn)題，交接雙方須當(dāng)面講明。假如交班人離開(kāi)后，接班人才發(fā)覺(jué)屬于上一班問(wèn)題的，應(yīng)立即報(bào)告班長(zhǎng)或部門(mén)經(jīng)理處理。 12接班人未到，交班人不得離崗，否則由此產(chǎn)生的一切后果由交班人負(fù)責(zé)。 13接班人須提早15分鐘簽到上班，詢問(wèn)

48、工作情況，以便順利開(kāi)展工作。14對(duì)攜帶財(cái)物出門(mén)者，問(wèn)明情況，弄清財(cái)物來(lái)源，方可放行，不同意任何人將公物帶出公司。15嚴(yán)格執(zhí)行公司職員進(jìn)出廠制度，堅(jiān)持原則，一視同仁。16負(fù)責(zé)發(fā)放報(bào)紙、信件及各類雜志等。嚴(yán)格收發(fā)登記手續(xù)，對(duì)急件、匯款單要妥善保管，及時(shí)轉(zhuǎn)送。17物資出公司要一律憑證明，并檢查物證是否相符。18夜間必須加強(qiáng)巡查，發(fā)覺(jué)廠區(qū)內(nèi)電、水、門(mén)窗、消防設(shè)施等不關(guān)閉或不安全情況，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施，并于次日?qǐng)?bào)告辦公室查處。19凡事實(shí)事求是，不得偏袒，發(fā)覺(jué)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)不得隱瞞、虛報(bào)。20對(duì)公司職員外出時(shí)刻較晚的，要登記并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。門(mén)衛(wèi)獎(jiǎng)懲條例獎(jiǎng)勵(lì)：1工作認(rèn)真積極，保質(zhì)保量完成職責(zé)范圍內(nèi)的工作。

49、2主動(dòng)反映問(wèn)題及漏洞，不偏袒、不隱瞞，態(tài)度端正。3為公司節(jié)約財(cái)物，挽回?fù)p失的依照情況給予現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。以上1、2條通過(guò)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)考核后給予月度獎(jiǎng)金或季度獎(jiǎng)金。處罰：1上班期間，擅離職守，經(jīng)查屬實(shí)將給予曠工處理。2工作期間衣冠不整，態(tài)度惡劣，經(jīng)常遭到投訴，將給予口頭警告并處以10-100元罰款。3來(lái)訪人員及可疑人員未做盤(pán)查登記，致使公司安全出現(xiàn)隱患，將予以口頭警告，情況節(jié)輕重給予罰款。4未及時(shí)發(fā)放當(dāng)日雜志報(bào)刊，尤其是急件、匯款單等重要信函，將酌情做出處罰。5未認(rèn)真履行巡查職責(zé)，如出現(xiàn)門(mén)窗、水、電、消防設(shè)施安全隱患，由此造成的損失，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。6發(fā)覺(jué)偷盜、車(chē)損等問(wèn)題未發(fā)覺(jué)，或未制止或未及時(shí)上報(bào)，將處以

50、50-200元罰款。7任由他人私自帶出公物，對(duì)出公司物資未進(jìn)行物證檢查，由此造成的損失視情節(jié)輕重將由門(mén)衛(wèi)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。8未做完交班工作擅自離開(kāi)，在交班期間（半小時(shí)內(nèi)）出現(xiàn)的問(wèn)題，由交班人負(fù)責(zé)。9對(duì)發(fā)覺(jué)問(wèn)題隱瞞不報(bào)，偏袒犯違反進(jìn)出公司規(guī)定的人員，將處以20100元罰款。10職責(zé)范圍內(nèi)的保潔工作未做好，衛(wèi)生情況不合格將給予520元的罰款。公司職員獎(jiǎng)罰條例獎(jiǎng)勵(lì)1工作期間提出合理化建議，一經(jīng)采納給予50-1000元獎(jiǎng)勵(lì)。2增加收入，節(jié)減開(kāi)支，對(duì)提高經(jīng)濟(jì)效益有成效的依照實(shí)際情況給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。3奮不顧身維護(hù)公司利益，對(duì)維護(hù)正常的工作秩序有貢獻(xiàn)的給予經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。4嚴(yán)格遵守公司規(guī)定，并對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)展、治理

51、運(yùn)作有突出貢獻(xiàn)的，給予上調(diào)工資、升級(jí)或額外嘉獎(jiǎng)。5長(zhǎng)期對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨不違反公司規(guī)定的，給予上調(diào)工資、升級(jí)或增加獎(jiǎng)金。6不圖私利，及時(shí)上繳不合理的財(cái)物，遵守職業(yè)道德，給予通報(bào)表?yè)P(yáng)、經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)或上調(diào)工資。處分1違反勞動(dòng)紀(jì)律、遲到、早退、無(wú)故曠工的視情節(jié)輕重扣除當(dāng)天工資或罰款處理。2工作期間飲酒，阻礙工作的，罰款50-200元。3不服從工作分配，打架斗毆阻礙工作秩序?qū)驹斐刹涣甲璧K的，視情節(jié)輕重停發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金、工資或扣除押金開(kāi)除，打人致傷，醫(yī)藥費(fèi)、誤工費(fèi)等由責(zé)任人承擔(dān)。4服務(wù)態(tài)度惡劣。辱罵、毆打客戶，視情節(jié)輕重給予50-1000元罰款或開(kāi)除處理。5玩忽職守、違反規(guī)章制度、操作規(guī)程或

52、安全規(guī)程，丟失、損失、積壓、野蠻裝卸物資，造成經(jīng)濟(jì)損失的視情節(jié)輕重給予警告、經(jīng)濟(jì)處罰。6酒后開(kāi)車(chē)、無(wú)證駕駛，由此造成處罰或交通事故的，責(zé)任人承擔(dān)一切損失，并給予100-1000元罰款或開(kāi)除。7利用工作之便敲詐勒索客戶或盜竊公司財(cái)務(wù)，扣除全部獎(jiǎng)金及當(dāng)月工資做開(kāi)除處理。8損公肥私，無(wú)故同意他人宴請(qǐng)，收受業(yè)務(wù)往來(lái)合作伙伴的回扣、收受賄賂等行為視情節(jié)輕重給予扣除工資、行政降級(jí)、工資降級(jí)罰款直至開(kāi)除。9違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，報(bào)假賬，貪污公款、截留應(yīng)收款、實(shí)物、揮霍白費(fèi)，不按財(cái)務(wù)制度執(zhí)行者除追回所得贓款視情節(jié)輕重給予雙倍罰款或開(kāi)除。10職員辭職需提早一個(gè)月通知我公司，否則扣除其工資和押金。11對(duì)發(fā)生的問(wèn)題隱瞞不報(bào)

53、或欺瞞領(lǐng)導(dǎo)等舞弊行為視情節(jié)輕重給予100-2000元罰款或工資降級(jí)等處分。12在禁煙區(qū)吸煙罰款50元。13內(nèi)部搞分裂、不團(tuán)結(jié)，損壞公司利益，阻礙公司聲譽(yù)的視情節(jié)輕重給予雙倍經(jīng)濟(jì)處罰，行政降級(jí)或全體通報(bào)批判。司機(jī)獎(jiǎng)懲條例一、大車(chē)司機(jī)獎(jiǎng)懲條例獎(jiǎng)勵(lì)條例1一年內(nèi)無(wú)任何大小事故：獎(jiǎng)金1000-2000元（市內(nèi)1000元長(zhǎng)途2000元）2連續(xù)三個(gè)月被評(píng)為節(jié)油冠軍：獎(jiǎng)金500元3一年內(nèi)被評(píng)為節(jié)輪胎冠軍：獎(jiǎng)金1000元4連續(xù)三個(gè)月被評(píng)為最節(jié)約備件（如篷布繩子等）冠軍：獎(jiǎng)金300元5連續(xù)三個(gè)月內(nèi)被評(píng)為維修費(fèi)最低：獎(jiǎng)金300元6及時(shí)向上反映內(nèi)部漏洞或提出合理化建議：獎(jiǎng)金50-1000元7連續(xù)三個(gè)月被評(píng)優(yōu)（如責(zé)任心

54、強(qiáng)、件數(shù)交接清晰、無(wú)投訴、服從領(lǐng)導(dǎo)、節(jié)約開(kāi)支）：獎(jiǎng)金50-300元懲處條例1發(fā)生重大特大事故：事故1000元+損失5%（最多扣3000元）2發(fā)生1-3萬(wàn)元責(zé)任事故：事故500+損失5%（最多扣2000元）3發(fā)生5000-1萬(wàn)元責(zé)任事故：事故250+損失10%（最多扣1000元）4發(fā)生5000元以內(nèi)事故：事故150+損失10%（最多扣500元）5私自無(wú)證酒后開(kāi)車(chē)不按線路行使造成交通事故：承擔(dān)事故的全部費(fèi)用6對(duì)發(fā)生事故隱瞞不報(bào)不處理：罰款200-300元7擦、碰每次：罰款50-100元8自身緣故造成罰款如：壓黃線、闖紅燈等：責(zé)任人承擔(dān)9對(duì)操作不當(dāng)發(fā)生機(jī)械事故：200+損失5%-10%（最多不超過(guò)2

55、000元）10零配件丟失損壞：賠償損失50%11三證丟失補(bǔ)辦費(fèi)用：責(zé)任人承擔(dān)辦證費(fèi)用12自身證件不全造成后果：責(zé)任人承擔(dān)費(fèi)用13盜賣(mài)奉送油料，配件工具等：除追回所得款外，罰款500-1000元14在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)刻賭博、謾罵在禁煙區(qū)吸煙：罰款50-100元15未經(jīng)同意利用交通工具謀私：罰款200-500元16不服從治理不聽(tīng)指揮調(diào)度：罰款50-100元17無(wú)故曠工：罰款30元18關(guān)機(jī)不接電話不回復(fù)：罰款50元/次19裝卸車(chē)未點(diǎn)件數(shù)造成物資短少或被盜：承擔(dān)損失20-50%20因服務(wù)質(zhì)量不行造成客戶投訴：罰款50-200元21運(yùn)行途中不打電話且造成后果的：罰款50-200元22造成物資水濕、損壞：視

56、情節(jié)輕重處罰23單據(jù)不全或丟失1人（次）：罰款20-50元24做假帳吃私貪污的：視情節(jié)輕重扣除全部押金、開(kāi)除25私自將自己保管的車(chē)輛隨便交給他人駕駛或練習(xí)駕駛：罰款50-200元，造成后果者自己承擔(dān)責(zé)任26未經(jīng)同意私自用車(chē)的：罰款50-300 元27中途私自回家，出現(xiàn)單人駕駛的情況：處以100-200元罰款，出現(xiàn)問(wèn)題回家者承擔(dān)全部責(zé)任28出車(chē)前12小時(shí)內(nèi)不準(zhǔn)上網(wǎng)、喝酒、賭博等行為：違反者處以100元罰款二、市內(nèi)司機(jī)獎(jiǎng)懲條例獎(jiǎng)勵(lì)條例1一年內(nèi)無(wú)任何大小事故：獎(jiǎng)金1000元2連續(xù)三個(gè)月被評(píng)為節(jié)油冠軍：獎(jiǎng)金500元3連續(xù)三個(gè)月被評(píng)為最節(jié)約備件（如輪胎、篷布、繩子等）冠軍：獎(jiǎng)金300元4連續(xù)三個(gè)月內(nèi)被評(píng)

57、為維修費(fèi)最低：獎(jiǎng)金300元5及時(shí)向上反映內(nèi)部漏洞或提出合理化建議：獎(jiǎng)金50-1000元6單月被評(píng)優(yōu)者（如責(zé)任心強(qiáng)、件數(shù)交接清晰、無(wú)投訴、服從領(lǐng)導(dǎo)、節(jié)約開(kāi)支）：獎(jiǎng)金30-100元懲處條例1發(fā)生重大特大事故：事故500元+損失3%（最多扣1500元）工齡降一級(jí)2發(fā)生1-3萬(wàn)元責(zé)任事故：事故250+損失3%（最多扣1000元）3發(fā)生5000-1萬(wàn)元責(zé)任事故：事故150+損失5%（最多扣500元）4發(fā)生5000元以內(nèi)事故：事故100+損失5%（最多扣300元）5私自無(wú)證酒后開(kāi)車(chē)不按線路行使造成交通事故：承擔(dān)事故的全部費(fèi)用6對(duì)發(fā)生事故隱瞞不報(bào)不處理：罰款200-300元7擦、碰每次：罰款50-100元8

58、自身緣故造成罰款如：壓黃線、闖紅燈等：責(zé)任人承擔(dān)9對(duì)操作不當(dāng)發(fā)生機(jī)械事故：200+損失5%-10%（最多不超過(guò)1500元）10零配件丟失損壞：賠償損失50%11三證丟失補(bǔ)辦費(fèi)用：責(zé)任人承擔(dān)辦證費(fèi)用12自身證件不全造成后果：責(zé)任人承擔(dān)費(fèi)用13盜賣(mài)奉送油料，配件工具等：除追回所得款外，罰款500-1000元14在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)刻賭博、謾罵在禁煙區(qū)吸煙：罰款50-100元15未經(jīng)同意利用交通工具謀私：罰款200-500元16不服從治理不聽(tīng)指揮調(diào)度：罰款50-100元17無(wú)故曠工：罰款30元18關(guān)機(jī)不接電話不回復(fù)：罰款50元/次19裝卸車(chē)未點(diǎn)件數(shù)造成物資短少或被盜：承擔(dān)損失10-40%20因服務(wù)質(zhì)量不

59、行造成客戶投訴：罰款50-200元21運(yùn)行途中不打電話且造成后果的：罰款50-200元22造成物資水濕、損壞：視情節(jié)輕重處罰23單據(jù)不全或丟失1人（次）：罰款20-50元24做假帳吃私貪污的：視情節(jié)輕重扣除全部押金、開(kāi)除25私自將自己保管的車(chē)輛隨便交給他人駕駛或練習(xí)駕駛：罰款50-200元，造成后果者自己承擔(dān)責(zé)任26未經(jīng)同意私自用車(chē)的：罰款50-300 元27出車(chē)前12小時(shí)內(nèi)不準(zhǔn)上網(wǎng)、喝酒、賭博等行為：違反者處以50-100元罰款裝卸獎(jiǎng)懲條例一、裝卸獎(jiǎng)懲條例獎(jiǎng)勵(lì)條例1、三個(gè)月內(nèi)無(wú)任何大小事故（班組）：獎(jiǎng)金200元2、連續(xù)六個(gè)月無(wú)任何大小事故（班組）：獎(jiǎng)金500元3、及時(shí)向上反映內(nèi)部漏洞或提出合

60、理化建議（個(gè)人）：獎(jiǎng)金50-500元4、連續(xù)三個(gè)月被評(píng)優(yōu)（如責(zé)任心強(qiáng)、件數(shù)交接清晰、無(wú)投訴、服從領(lǐng)導(dǎo)、節(jié)約開(kāi)支）：獎(jiǎng)金50-200元懲處條例1、損壞重大物品及重大賠款（班組及責(zé)任人）：事故1000元+損失5%（最多扣3000元）工齡降一級(jí)2、損壞物資13萬(wàn)元事故及賠款（班組及責(zé)任人）：事故500+損失5%（最多扣2000元）3、損壞物資5000-1萬(wàn)元事故及賠款（班組及責(zé)任人）：事故250+損失10%（最多扣1000元）4、損壞物資1000-5000元事故及賠款（班組及責(zé)任人）：事故150+損失10%（最多扣500元）5、損壞物資500-1000元事故及賠款（班組及責(zé)任人）：事故100+損失1