1、銀行專業(yè)資格考試公司信貸（初級）真題沖刺模擬（含答案）1.商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（ ）。2017年10月真題A.以資抵債B.債務轉為資本C.破產清算D.調整利率【答案】:C【解析】:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：變更擔保條件；調整還款期限；調整利率；借款企業(yè)變更；債務轉為資本；以資抵債。但在實務中，貸款重組可以有多種方式，各種方式既可以單獨使用，也可以結合使用。2.根據貸款通則，自營貸款期限最長一般不得超過_，票據貼現的貼現期最長不得超過_。（ ）2016年10月真題A.10年；6個月B.6年；6個月C.6年；10個月D.10年；10個月【答案】:A【解析】:貸款通則有關期限的相關

2、規(guī)定包括：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案；紙質票據貼現的期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。3.銀行信貸業(yè)務中較少用到的擔保形式為（ ）。A.質押B.保證C.留置D.定金【答案】:D【解析】:貸款擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有以下幾種：抵押；質押；保證；留置；定金。其中，定金較少用于銀行信貸業(yè)務中。4.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（ ）。A.集團成員借款額度B.單筆貸款額度C.集團授信額度D.客戶信用額度【答案】:D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務額度

3、）的總和，額度可在有效期內使用。5.電子票據的期限為（ ），使企業(yè)融資期限安排更加靈活。2016年5月真題A.六個月B.三個月C.一年D.九個月【答案】:C【解析】:電子票據較傳統(tǒng)紙質票據，實現了以數據電文形式代替原有紙質實物票據、以電子簽名取代實體簽章、以網絡傳輸取代人工傳遞、以計算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。6.在商業(yè)銀行抵押貸款中，對（ ）的評估，主要考慮的因素是無形損耗和折舊。2017年10月真題A.存貨B.產成品C.房屋D.機器設備【答案】:D【解析】:對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、

4、原來的造價和現在的造價等因素；對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊；對可轉讓的土地使用權的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系。7.（ ）是指銀行業(yè)金融機構根據貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。A.其他支付B.受托支付C.自主支付D.實貸實付【答案】:D【解析】:貸款支付的方式包括：實貸實付、受托支付和自主支付。其中，實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的

5、提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。8.在抵押品管理中，銀行要加強對（ ）的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實力C.抵押人擔保意愿D.抵押物和質押憑證【答案】:D【解析】:對于以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期現場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵（質）押品。9.在確立貸款意向后，銀行需要向客戶索取貸款申請資料，除借款申請書以外，還要索取其他相關資料。如果為抵（質）押貸款，借款人還需要提供（ ）。A.擔保人經審計的近三年的財務報表B.營

6、運計劃及現金流量預測C.借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人D.如抵（質）押人為股份制企業(yè)，出具同意提供抵（質）押的董事會決議和授權書E.抵（質）押物清單和價值評估報告【答案】:D|E【解析】:如為抵（質）押形式，則需提交：抵（質）押物清單；抵（質）押物價值評估報告；抵（質）押物權屬證明文件。如抵（質）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應出具同意提供抵（質）押的董事會決議和授權書。10.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位

7、的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:C【解析】:C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。11.以下關于現金流量的說法，正確的是（ ）。A.已辦理質押的活期存款不能用于還款，但可以計入現金中B.現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量C.現金流量包括現金及現金等價物之間的變動D.現金流量中的現金包括：庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及長期證券投資【答案】:B【解析】

8、:現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量；現金凈流量為現金流入量和現金流出量之差。A項，已辦理質押的活期存款不能用于還款，因此應該從現金中剔除；C項，現金流量不討論現金及現金等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理；D項，現金流量中的現金指的是庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。12.下列各項中，屬于二級信貸檔案的是（ ）。A.貸款協(xié)議B.產權證或他項權益證書及抵（質）押物的物權憑證C.上市公司股票押品D.銀行承兌匯票押品【答案】:A【解析】:信貸檔案按其重要程度及涵蓋內容不同劃分為兩級，即一級信貸檔案和二級信貸檔案。其中，一級信貸檔案主要是指信貸抵（質）押契證和有價

9、證券及押品契證資料收據和信貸結清通知書；二級信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件。BCD三項屬于一級信貸檔案。13.分析企業(yè)資產結構是否合理，通常是與（ ）的比率進行比較。2018年6月真題A.同收入規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同負債規(guī)模企業(yè)D.同資產規(guī)模企業(yè)【答案】:B【解析】:由于借款人行業(yè)和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。因此，在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。14.擔保法規(guī)定的法定擔保范圍包括（ ）。2015年10月真題A.執(zhí)行費B.鑒定評估費C.損害賠償金D.利息E.違約金【答案】:A|B|C|D|E【解

10、析】:擔保法規(guī)定的法定擔保范圍為：主債權；利息；違約金；損害賠償金；實現債權的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用；質物保管費用。15.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經協(xié)商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元（評估價）抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產的處理是（ ）。2010年5月真題A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后退還給貸款人C.100

11、0萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上繳國庫D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。16.下列屬于企業(yè)的財務風險的有（ ）。2018年10月真題A.不按期支付銀行貸款利息B.產品結構單一C.應收賬款異常增加D.在多家銀行開戶E.以短期利潤為中心，忽視長期利益【答案】:A|C【解析】:B項屬于經營風險；D

12、項屬于與銀行往來異常的現象；E項屬于企業(yè)管理狀況風險。17.對于質押擔保貸款，出質人應向商業(yè)銀行提交的材料有（ ）。A.擔保意向書B.出質人資格證明C.質押財產的產權證明文件D.出質人須提供有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產共有人出具的同意出質的文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:出質人向商業(yè)銀行申請質押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質人提交的“擔保意向書”及以下材料：質押財產的產權證明文件；出質人資格證明；出質人須提供有權決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權

13、委托書、股東會決議、董事會決議）；財產共有人出具的同意出質的文件。18.客戶評級主標尺主要有哪些基本特征？（ ）A.主標尺應該以債務人真實的違約概率為標準劃分B.主標尺應該將違約概率連續(xù)且沒有重疊地映射到風險等級C.風險等級的劃分足夠精細可以分辨不同類型的風險等級D.客戶可以集中在單個風險等級E.違約率映射要綜合考慮銀行現有的評級和客戶分布【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，客戶不能過于集中在單個風險等級，每個風險等級的客戶數不能超過總體客戶數的一定比例。19.下列關于財務分析內容的說法，錯誤的是（ ）。A.分析客戶盈利能力時，應著重對盈利時間進行分析B.客戶營運能力越強，資產周轉速度越快

14、，盈利能力越強C.所有者權益在資金來源中比重越大，客戶償債能力越強D.貸款決策中，還要使用盈利比率、效率比率、杠桿比率、償債能力比率等指標綜合反映借款人財務狀況【答案】:A【解析】:A項，盈利是借款人償還債務的重要資金來源，客戶盈利能力越高，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。因此，對借款人盈利水平、盈利持久性的分析和判斷是貸款決策中財務分析的一項重要內容?？蛻艉螘r盈利對償債能力影響相對較弱，不作為盈利能力分析重點。20.抵押品的可接受性可從其種類、權屬、價值、（ ）等方面考察。A.適用性B.重置難易程度C.變現難易程度D.購買難易程度【答案】:C【解析】:抵押品的可接受性，包括抵押品

15、種類、權屬、價值、變現難易程度等。21.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權人一直未要求保證人承擔保證責任，那么在（ ）之后，保證人免除保證責任。2015年10月真題A.主債務履行期屆滿之日起24個月B.主債務履行期屆滿之日起6個月C.主債務合同生效之日起24個月D.主債務履行期屆滿之日起13個月【答案】:B【解析】:就保證責任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責任自主債務履行期屆滿之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內債權人未要求保證人承擔保證責任，保證人免除保證責任。22.貸前調查的內容有（ ）。A.貸款合規(guī)性調查B.貸款效益性調查C.貸

16、款風險性調查D.貸款安全性調查E.貸款盈利性調查【答案】:A|B|D【解析】:貸前調查的內容有：貸款合規(guī)性調查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、認定；貸款安全性調查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經營和發(fā)展；貸款效益性調查，貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力。23.信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況，在銷售階段，信貸人員應重點分析的是（ ）。A.貨品質量、價格和付款條件B.客戶的經營業(yè)績指標C.客戶的技術水平D.貨

17、品的目標客戶【答案】:D【解析】:銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：目標客戶；銷售渠道；收款條件。24.某商業(yè)銀行根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額為100萬元，目前該保證人對商業(yè)銀行的負債為50萬元，此次申請保證貸款本息為30萬元，保證率為（ ）。A.40%B.60%C.80%D.50%【答案】:B【解析】:保證率是進一步衡量保證擔保充足性的指標。根據保證率計算公式，可得：保證率申請保證貸款本息/可接受保證限額100%30/（10050）100%60%。25.關于呆賬核銷，下列選項中表述正確的有（ ）。A.呆賬核銷的

18、結果使呆賬準備金減少，賬面反映的資產和收入更加真實B.呆賬核銷必須經過銀行內部審核確認C.不能提供確鑿證明的呆賬不得核銷D.呆賬核銷是針對那些無法收回或者長期難以收回的貸款或投資E.一級分行對二級分行的轉授權是按其內部管理水平確定【答案】:A|B|C|D【解析】:呆賬核銷是指銀行經過內部審核確認后，動用呆賬準備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產和收入更加真實。銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據，經審查符合規(guī)定條件的，應隨時上報，隨時審核審批，及時從計提的呆賬準備中核銷。不能提供確鑿證據證明的呆賬，不得核銷?？傂校偣荆σ患壏中校ǚ止荆┑木唧w授權額度根據內

19、部管理水平確定，報主管財政機關備案。E項，一級分行不得再向分支機構轉授權。26.企業(yè)的財務風險主要體現在（ ）。A.盈利能力等關鍵財務指標惡化B.長期負債大量增加C.對存貨、生產和銷售的控制力下降D.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付E.應收賬款異常增加【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，企業(yè)的財務風險還體現在：經營性凈現金流量持續(xù)為負值；產品積壓、存貨周轉率大幅下降；流動資產占總資產比重大幅下降；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象；財務記錄和經營控制混亂；對外擔保率超過100%、對單一客戶擔保額過大、有同質企業(yè)互保、擔保鏈、或

20、對外擔保已出現墊款的現象；客戶存在過度交易或盲目擴張行為，表現在長期投資與投資收益相比增長過快，營運資金與EBITDA相比金額較大等；財務成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現問題。27.根據擔保法規(guī)定，辦理財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要（ ）才能取得貸款。A.辦理公證B.封存財產C.辦理抵押物登記D.留置財產【答案】:C【解析】:我國擔保法規(guī)定在法律規(guī)定一定范圍內的財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。實踐中，有可能發(fā)生未辦理抵押登記的情況，甚至作了假登記。28.下列選項中，不會引起短期現金需求的是（ ）。201

21、7年10月真題A.季節(jié)性營運資本投資增長B.短期的應收賬款周轉率下降C.短期的存貨周轉率下降D.重置部分固定資產【答案】:D【解析】:D項，對于廠房和設備等固定資產重置的支出，其融資需求是長期的，銀行在做出貸款決策時應當根據公司的借款需求和未來的現金償付能力決定貸款的金額和期限。29.下列關于貸款的質押與抵押的區(qū)別，錯誤的是（ ）。2017年10月真題A.標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有權，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有權B.對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取C.標的物的范圍不同：質權

22、的標的物為動產和財產權利，抵押權的標的物一般是動產和不動產，以不動產最常見D.受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有【答案】:D【解析】:D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而不存在受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。30.商業(yè)銀行（ ）對貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。A.監(jiān)事會B.股東大會C.管理層D.董事會【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行董事會對管理層制定的貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。31.根據固定

23、資產貸款管理暫行辦法規(guī)定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容不包括（ ）。2015年10月真題A.實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意B.配合貸款人對貸款的相關檢查C.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料D.及時提取貸款并適當轉化為銀行存款【答案】:D【解析】:根據固定資產貸款管理暫行辦法的規(guī)定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外

24、投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。32.處于（ ）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業(yè)銀行。A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學技術、消費者需求、產品成本或者其他方面的變化而使一些產品或者服務成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應當主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業(yè)銀行。33.五級分類的不良貸款包括（ ）。2018年6月真題A.可疑貸款B.逾期貸款C.損失貸款D.呆賬貸款E.次級貸款【答案】:A|C|E【解析】:根據貸款風險分類指引，商業(yè)銀行至少應將貸款分為正

25、常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。34.關于行業(yè)成熟度，下列表述正確的有（ ）。2014年6月真題A.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風險B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴大產能是關鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風險【答案】:C|D【解析】:AE兩項，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險，成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風險；B項，衰退階段行業(yè)的現金流先是正值，然后

26、慢慢減小，現金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。35.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.自主支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途C.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求【答案】:A【解析】:A項，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主支付是受托支付的補充。36.商業(yè)銀行加強貸款合同

27、管理的實施要點包括（ ）。A.做好有關配套和支持工作B.加強貸款合同規(guī)范性審查管理C.建立完善有效的貸款合同管理制度D.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件E.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施【答案】:A|B|C|D|E【解析】:由于貸款合同管理是一項系統(tǒng)工程，涉及借款人、擔保方乃至法律環(huán)境等方方面面，在實施過程中需要多方配合才能實現預期的目標。加強合同管理的實施要點具體包括上述ABCDE五項。37.要比較全面地分析借款人短期償債能力時，需將下列指標結合起來觀察（ ）。2014年11月真題A.速動比率B.流動比率C.現金比率D.資產負債率E.營運資金【答案】:A|B|C|E【解析】:在分析客戶短期償

28、債能力時，可將流動比率、速動比率和現金比率三個指標結合起來觀察，特別是還可將營運資金指標結合起來進行全面分析，一般能夠得到評價借款人短期償債能力的更佳效果，因為營運資金是借款人償債資金保證的絕對量，而流動比率、速動比率和現金比率是相對數。D項是反映借款人長期償債能力的指標。38.根據貸款通則的有關規(guī)定，下列關于借款人權利的表述，錯誤的是（ ）。2017年10月真題A.有權按借款合同約定提取和使用全部貸款B.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款C.有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況D.經第三方同意，可以直接向第三方轉讓債務【答案】:D【解析】:根據貸款通則第十八條的規(guī)定，借款人的權利如

29、下：可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款；有權按合同約定提取和使用全部貸款；有權拒絕借款合同以外的附加條件；有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況；在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。39.借款人還款意愿下降，對銀行的貸后監(jiān)控要求不予配合的貸款屬于貸款分類中的（ ）。2017年6月真題A.次級類B.損失類C.關注類D.可疑類【答案】:C【解析】:貸款風險分類指引第十條規(guī)定，下列貸款應至少歸為關注類：本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑；借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；改變貸款用途；本金或者利息逾期；同一借款人

30、對本行或其他銀行的部分債務已經不良；違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。40.企業(yè)季節(jié)性資產增加的主要融資渠道有（ ）。2016年5月真題A.評估營運資本投資需求的時間和金額B.銀行貸款C.季節(jié)性負債增加，例如應付賬款和應計費用D.決定合適的季節(jié)性貸款結構及償還時間表E.內部融資，來自公司內部的現金和有價證券【答案】:B|C|E【解析】:存貨和應收賬款等資產的季節(jié)性增加需要現金去滿足其增長的需要。季節(jié)性資產增加的主要融資渠道有三個：季節(jié)性商業(yè)負債增加，包括應付賬款和應計費用；內部融資，來自公司內部的現金和有價證券；銀行貸款。41.銀行對于取得的抵債資產可以采取（ ）方式保管。A.信托保管B.就地

31、保管C.以租代管D.上收保管E.委托保管【答案】:B|D|E【解析】:銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別（包括不動產、動產和權利等）、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。42.采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟包括（ ）。A.提起訴訟B.財產清收C.申請強制執(zhí)行D.申請破產E.重組【答案】:A|C|D【解析】:根據有關規(guī)定，債權人采取常規(guī)清收的手段無效后，可采取依法收貸的措施，其步驟為：向人民法院提起訴訟（或者向仲裁機關申請仲裁），勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行；在起訴前或起訴后，為防止債務人轉移、隱匿財產，可向人民法院申請財產保全；對于借貸關系

32、清楚的案件，債權銀行可不經起訴直接向人民法院申請支付令；對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業(yè)，可考慮申請其破產。43.下列關于授信額度的表述，正確的有（ ）。A.企業(yè)授信額度是指授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和B.根據監(jiān)管規(guī)定，銀行應將固定資產貸款和流動資金貸款納入對借款人及其所在集團的統(tǒng)一授信額度管理C.集團授信額度僅指授予集團本部的授信額度D.單筆貸款授信額度適用于被指定發(fā)放的一次性貸款本金額度E.單筆貸款授信額度適用于貸款的最高本金風險敞口額度【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，集團借款額度指授信銀行授予集團客戶包括分配各個集團成員的授信額度的總和。單筆貸款授信額度適用于：被指定

33、發(fā)放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸；被批準于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度。44.商業(yè)銀行對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當上收審批權限，這屬于使用按（ ）進行的信貸授權。2015年10月真題A.受權人B.行業(yè)C.授信品種D.客戶風險評級【答案】:B【解析】:常用的授權形式劃分方式有以下幾種：按受權人劃分；按授信品種劃分；按行業(yè)進行授權；按客戶風險評級授權；按擔保方式授權。其中，按行業(yè)進行授權，是根據銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權限，如對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應適當上收審批權限。45.根據相關規(guī)定，

34、如果借款人發(fā)生（ ）情形，均可能導致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權產生不確定性。A.惡意串通損害國家、集體或第三人利益的B.主體資格存在瑕疵的C.以合法形式掩蓋非法目的的D.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的E.損害國家利益的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據合同法等相關法律的規(guī)定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權產生不確定性。46.根據民法總則規(guī)定，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過（ ），期間借

35、款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。2014年6月真題A.2年B.6個月C.3年D.1年【答案】:C【解析】:民法總則第一百八十八條規(guī)定，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為3年，法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第一百八十八條規(guī)定，訴訟時效期間自權利人知道或者應當知道權利受到損害以及義務人之日起計算。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。47.狹義的依法收貸的手段包括（ ）。A.保全B.訴訟

36、C.仲裁D.扣收E.催收【答案】:A|B【解析】:依法收貸的手段包括：提起訴訟；財產保全；申請支付令；申請強制執(zhí)行；申請債務人破產。48.（ ）形成的質權稱為典型質權。A.動產質押B.不動產質押C.財產質押D.權利質押【答案】:A【解析】:質權的標的物為動產和財產權利，動產質押形成的質權為典型質權。49.抵押和質押的最重要的區(qū)別在于（ ）。A.對標的物的保管義務不同B.質權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同C.標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同D.受償順序不同【答案】:C【解析】:抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有權，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有權。這是質押與抵押最重要的區(qū)別。50.抵押人

37、在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出（ ），并經銀行同意后予以辦理。A.電話申請B.書面申請C.信用承諾D.口頭協(xié)議【答案】:B【解析】:抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請，并經銀行同意后予以辦理。經商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業(yè)銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔保的債權或存入商業(yè)銀行賬戶。51.某人向銀行申請一筆貸款，約定每月等額償還貸款的本金和利息，20年還清，則此種清償計劃屬于_中的_。（ ）A.定額還款；約定還款B.等額還款；等額本金還款C.等額還款；等額本息還

38、款D.分次還款；不定額還款【答案】:C【解析】:還款方式一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又分定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。此人與銀行約定每月等額償還貸款本金與利息，屬于分次還款下等額還款中的等額本息還款。52.（ ）是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務報表。A.經營狀況變化B.管理狀況變化C.財務狀況變化D.還款賬戶變化【答案】:C【解析】:財務狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務報表，關注并分析異常的財務變動和不合理的財務數據

39、，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產負債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財務指標提出控制要求。53.抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權，下列不可用于抵償債務的資產有（ ）。A.債券B.債務人公益性質的生活設施、教育設施和醫(yī)療衛(wèi)生設施C.土地使用權D.已經先于銀行抵押或質押給第三人的資產E.專利權【答案】:B|D【解析】:抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權，并且具有較強變現能力的財產。下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：抵債資產本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；所有權、使用權不明確或有爭議的

40、；資產已經先于銀行抵押或質押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產；債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫(yī)療衛(wèi)生設施；其他無法變現或短期難以變現的資產。54.關于貸前調查，以下說法不正確的有（ ）。2016年10月真題A.業(yè)務人員可以通過雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網資料、官方記錄等方式進行貸前調查B.現場會談時，應當盡可能約見相同部門的成員C.信貸業(yè)務人員可以按照借款人提供的有關信息作為決策主要依據D.業(yè)務人員需要提前預約進行現場調研，不可以采用突擊檢查方式E.實地考察時，業(yè)務人員可以委托他人參觀客戶的生產經營場所【答案】:B|C|D|E【解析】:B項，現場會談時，應當約見盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部門、財務部門、市場部門、生產部門及銷售部門的主管，因為這些部門在企業(yè)的經營中都發(fā)揮著重要作用，通過會談可以獲取許多重要信息；C項，信貸業(yè)務人員應避免過分輕信借款人提供的有關信息，或者被實地考察中的假象所迷惑；D項，在實務操作中，建議采用突擊檢查方式進行現場調研，同時可通過其他調查方法對考察結果加以證實；E項，實地考察時，業(yè)務人員必須親自參觀客戶的生產經營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設備或生產流水線。55.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內