1、泓域咨詢/關于成立乳制品公司商業計劃書關于成立乳制品公司商業計劃書xx集團有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc108661751 第一章 擬成立公司基本信息 PAGEREF _Toc108661751 h 9 HYPERLINK l _Toc108661752 一、 公司名稱 PAGEREF _Toc108661752 h 9 HYPERLINK l _Toc108661753 二、 注冊資本 PAGEREF _Toc108661753 h 9 HYPERLINK l _Toc108661754 三、 注冊地址 PAGEREF _Toc10866175

2、4 h 9 HYPERLINK l _Toc108661755 四、 主要經營范圍 PAGEREF _Toc108661755 h 9 HYPERLINK l _Toc108661756 五、 主要股東 PAGEREF _Toc108661756 h 9 HYPERLINK l _Toc108661757 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc108661757 h 10 HYPERLINK l _Toc108661758 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc108661758 h 11 HYPERLINK l _Toc108661759 公司合并資產負債表主要數據

3、PAGEREF _Toc108661759 h 12 HYPERLINK l _Toc108661760 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc108661760 h 12 HYPERLINK l _Toc108661761 六、 項目概況 PAGEREF _Toc108661761 h 13 HYPERLINK l _Toc108661762 第二章 市場預測 PAGEREF _Toc108661762 h 17 HYPERLINK l _Toc108661763 一、 從產品變遷縱觀行業發展歷程：橫向品類擴張，縱向技術推動 PAGEREF _Toc108661763 h 17 H

4、YPERLINK l _Toc108661764 二、 中游：行業集中度高，龍頭加快奶源布局 PAGEREF _Toc108661764 h 19 HYPERLINK l _Toc108661765 第三章 公司籌建方案 PAGEREF _Toc108661765 h 21 HYPERLINK l _Toc108661766 一、 公司經營宗旨 PAGEREF _Toc108661766 h 21 HYPERLINK l _Toc108661767 二、 公司的目標、主要職責 PAGEREF _Toc108661767 h 21 HYPERLINK l _Toc108661768 三、 公司組

5、建方式 PAGEREF _Toc108661768 h 22 HYPERLINK l _Toc108661769 四、 公司管理體制 PAGEREF _Toc108661769 h 22 HYPERLINK l _Toc108661770 五、 部門職責及權限 PAGEREF _Toc108661770 h 23 HYPERLINK l _Toc108661771 六、 核心人員介紹 PAGEREF _Toc108661771 h 27 HYPERLINK l _Toc108661772 七、 財務會計制度 PAGEREF _Toc108661772 h 29 HYPERLINK l _Toc

6、108661773 第四章 項目背景及必要性 PAGEREF _Toc108661773 h 32 HYPERLINK l _Toc108661774 一、 乳制品產業鏈拆解 PAGEREF _Toc108661774 h 32 HYPERLINK l _Toc108661775 二、 常溫牛奶：進入價增階段，雙巨頭爭奪市場份額 PAGEREF _Toc108661775 h 32 HYPERLINK l _Toc108661776 三、 優化“兩個更好”的空間布局 PAGEREF _Toc108661776 h 33 HYPERLINK l _Toc108661777 四、 項目實施的必要性

7、 PAGEREF _Toc108661777 h 36 HYPERLINK l _Toc108661778 第五章 發展規劃分析 PAGEREF _Toc108661778 h 37 HYPERLINK l _Toc108661779 一、 公司發展規劃 PAGEREF _Toc108661779 h 37 HYPERLINK l _Toc108661780 二、 保障措施 PAGEREF _Toc108661780 h 41 HYPERLINK l _Toc108661781 第六章 法人治理結構 PAGEREF _Toc108661781 h 44 HYPERLINK l _Toc1086

8、61782 一、 股東權利及義務 PAGEREF _Toc108661782 h 44 HYPERLINK l _Toc108661783 二、 董事 PAGEREF _Toc108661783 h 46 HYPERLINK l _Toc108661784 三、 高級管理人員 PAGEREF _Toc108661784 h 50 HYPERLINK l _Toc108661785 四、 監事 PAGEREF _Toc108661785 h 52 HYPERLINK l _Toc108661786 第七章 選址可行性分析 PAGEREF _Toc108661786 h 54 HYPERLINK

9、l _Toc108661787 一、 項目選址原則 PAGEREF _Toc108661787 h 54 HYPERLINK l _Toc108661788 二、 建設區基本情況 PAGEREF _Toc108661788 h 54 HYPERLINK l _Toc108661789 三、 全面深化改革，增強“兩個更好”的發展活力 PAGEREF _Toc108661789 h 55 HYPERLINK l _Toc108661790 四、 加快構建現代產業體系，強化“兩個更好”的堅實支撐 PAGEREF _Toc108661790 h 56 HYPERLINK l _Toc108661791

10、 五、 項目選址綜合評價 PAGEREF _Toc108661791 h 59 HYPERLINK l _Toc108661792 第八章 項目風險分析 PAGEREF _Toc108661792 h 60 HYPERLINK l _Toc108661793 一、 項目風險分析 PAGEREF _Toc108661793 h 60 HYPERLINK l _Toc108661794 二、 公司競爭劣勢 PAGEREF _Toc108661794 h 65 HYPERLINK l _Toc108661795 第九章 環境保護方案 PAGEREF _Toc108661795 h 66 HYPERL

11、INK l _Toc108661796 一、 編制依據 PAGEREF _Toc108661796 h 66 HYPERLINK l _Toc108661797 二、 環境影響合理性分析 PAGEREF _Toc108661797 h 67 HYPERLINK l _Toc108661798 三、 建設期大氣環境影響分析 PAGEREF _Toc108661798 h 67 HYPERLINK l _Toc108661799 四、 建設期水環境影響分析 PAGEREF _Toc108661799 h 70 HYPERLINK l _Toc108661800 五、 建設期固體廢棄物環境影響分析

12、PAGEREF _Toc108661800 h 71 HYPERLINK l _Toc108661801 六、 建設期聲環境影響分析 PAGEREF _Toc108661801 h 71 HYPERLINK l _Toc108661802 七、 建設期生態環境影響分析 PAGEREF _Toc108661802 h 72 HYPERLINK l _Toc108661803 八、 清潔生產 PAGEREF _Toc108661803 h 72 HYPERLINK l _Toc108661804 九、 環境管理分析 PAGEREF _Toc108661804 h 73 HYPERLINK l _T

13、oc108661805 十、 環境影響結論 PAGEREF _Toc108661805 h 75 HYPERLINK l _Toc108661806 十一、 環境影響建議 PAGEREF _Toc108661806 h 75 HYPERLINK l _Toc108661807 第十章 項目經濟效益 PAGEREF _Toc108661807 h 77 HYPERLINK l _Toc108661808 一、 基本假設及基礎參數選取 PAGEREF _Toc108661808 h 77 HYPERLINK l _Toc108661809 二、 經濟評價財務測算 PAGEREF _Toc10866

14、1809 h 77 HYPERLINK l _Toc108661810 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc108661810 h 77 HYPERLINK l _Toc108661811 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc108661811 h 79 HYPERLINK l _Toc108661812 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc108661812 h 81 HYPERLINK l _Toc108661813 三、 項目盈利能力分析 PAGEREF _Toc108661813 h 82 HYPERLINK l _Toc108661814 項目

15、投資現金流量表 PAGEREF _Toc108661814 h 83 HYPERLINK l _Toc108661815 四、 財務生存能力分析 PAGEREF _Toc108661815 h 85 HYPERLINK l _Toc108661816 五、 償債能力分析 PAGEREF _Toc108661816 h 85 HYPERLINK l _Toc108661817 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc108661817 h 86 HYPERLINK l _Toc108661818 六、 經濟評價結論 PAGEREF _Toc108661818 h 87 HYPERLINK l

16、 _Toc108661819 第十一章 進度計劃 PAGEREF _Toc108661819 h 88 HYPERLINK l _Toc108661820 一、 項目進度安排 PAGEREF _Toc108661820 h 88 HYPERLINK l _Toc108661821 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc108661821 h 88 HYPERLINK l _Toc108661822 二、 項目實施保障措施 PAGEREF _Toc108661822 h 89 HYPERLINK l _Toc108661823 第十二章 投資估算 PAGEREF _Toc1086618

17、23 h 90 HYPERLINK l _Toc108661824 一、 編制說明 PAGEREF _Toc108661824 h 90 HYPERLINK l _Toc108661825 二、 建設投資 PAGEREF _Toc108661825 h 90 HYPERLINK l _Toc108661826 建筑工程投資一覽表 PAGEREF _Toc108661826 h 91 HYPERLINK l _Toc108661827 主要設備購置一覽表 PAGEREF _Toc108661827 h 92 HYPERLINK l _Toc108661828 建設投資估算表 PAGEREF _T

18、oc108661828 h 93 HYPERLINK l _Toc108661829 三、 建設期利息 PAGEREF _Toc108661829 h 94 HYPERLINK l _Toc108661830 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc108661830 h 94 HYPERLINK l _Toc108661831 固定資產投資估算表 PAGEREF _Toc108661831 h 95 HYPERLINK l _Toc108661832 四、 流動資金 PAGEREF _Toc108661832 h 96 HYPERLINK l _Toc108661833 流動資金估算表 P

19、AGEREF _Toc108661833 h 97 HYPERLINK l _Toc108661834 五、 項目總投資 PAGEREF _Toc108661834 h 98 HYPERLINK l _Toc108661835 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc108661835 h 98 HYPERLINK l _Toc108661836 六、 資金籌措與投資計劃 PAGEREF _Toc108661836 h 99 HYPERLINK l _Toc108661837 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc108661837 h 99 HYPERLINK l _To

20、c108661838 第十三章 總結說明 PAGEREF _Toc108661838 h 101 HYPERLINK l _Toc108661839 第十四章 附表 PAGEREF _Toc108661839 h 103 HYPERLINK l _Toc108661840 主要經濟指標一覽表 PAGEREF _Toc108661840 h 103 HYPERLINK l _Toc108661841 建設投資估算表 PAGEREF _Toc108661841 h 104 HYPERLINK l _Toc108661842 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc108661842 h 105

21、HYPERLINK l _Toc108661843 固定資產投資估算表 PAGEREF _Toc108661843 h 106 HYPERLINK l _Toc108661844 流動資金估算表 PAGEREF _Toc108661844 h 107 HYPERLINK l _Toc108661845 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc108661845 h 108 HYPERLINK l _Toc108661846 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc108661846 h 109 HYPERLINK l _Toc108661847 營業收入、稅金及附加和增值稅估

22、算表 PAGEREF _Toc108661847 h 110 HYPERLINK l _Toc108661848 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc108661848 h 110 HYPERLINK l _Toc108661849 固定資產折舊費估算表 PAGEREF _Toc108661849 h 111 HYPERLINK l _Toc108661850 無形資產和其他資產攤銷估算表 PAGEREF _Toc108661850 h 112 HYPERLINK l _Toc108661851 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc108661851 h 113 HYPERLI

23、NK l _Toc108661852 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc108661852 h 114 HYPERLINK l _Toc108661853 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc108661853 h 115 HYPERLINK l _Toc108661854 建筑工程投資一覽表 PAGEREF _Toc108661854 h 116 HYPERLINK l _Toc108661855 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc108661855 h 117 HYPERLINK l _Toc108661856 主要設備購置一覽表 PAGEREF _Toc1

24、08661856 h 118 HYPERLINK l _Toc108661857 能耗分析一覽表 PAGEREF _Toc108661857 h 118報告說明xx集團有限公司主要由xxx有限責任公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx有限責任公司出資114.00萬元，占xx集團有限公司10%股份；xxx集團有限公司出資1026萬元，占xx集團有限公司90%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資31854.19萬元，其中：建設投資23926.89萬元，占項目總投資的75.11%；建設期利息634.43萬元，占項目總投資的1.99%；流動資金7292.87萬元，占項目總投資的22.89%。

25、項目正常運營每年營業收入68300.00萬元，綜合總成本費用53698.24萬元，凈利潤10691.84萬元，財務內部收益率26.29%，財務凈現值16604.77萬元，全部投資回收期5.50年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。被常溫白奶替代的趨勢顯現，消費者更加注重常溫酸奶的功能性。疫情驅動消費者意識到乳制品提升免疫力的功能。2020年后常溫白奶替代常溫酸奶的趨勢顯現，整體酸奶和乳飲料行業的銷售額增速回落至-3.7%（常溫酸奶占到行業銷售額的近一半）。即使2021年有所恢復，預計未來銷售額也無法恢復至疫情前的雙位數增長。伴隨健康意識提升，越來越多消費者在挑選

26、酸奶時更加注重營養成分和對腸胃、免疫力的調節作用。本報告基于可信的公開資料，參考行業研究模型，旨在對項目進行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。擬成立公司基本信息公司名稱xx集團有限公司（以工商登記信息為準）注冊資本1140萬元注冊地址xxx主要經營范圍經營范圍：從事乳制品相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）主要股東xx集團有限公司主要由xxx有限責任公司和xxx集團有限公司發起成立。（一）xxx有限責任公司基本情況1、公司簡介公司在“政府引

27、導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優化結構，提質增效。不斷促進企業改變粗放型發展模式和管理方式，補齊生態環境保護不足和區域發展不協調的短板，走綠色、協調和可持續發展道路，不斷優化供給結構，提高發展質量和效益。牢固樹立并切實貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以提質增效為中心，以提升創新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優質服務、贏得市場的經營理念，秉承以人為本，始終堅持 “服務為先、品質為本、創新為魄、共贏為道”的經營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰略，提高最高的服務價值”的服務理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理

28、念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質的需求。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額13530.1010824.0810147.58負債總額5944.624755.704458.47股東權益合計7585.486068.385689.11公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入43249.2334599.3832436.92營業利潤8139.596511.676104.69利潤總額7515.186012.145636.39凈利潤5636.394396.384058.20歸屬于母公司所

29、有者的凈利潤5636.394396.384058.20（二）xxx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司秉承“以人為本、品質為本”的發展理念，倡導“誠信尊重”的企業情懷；堅持“品質營造未來，細節決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優質品質謀求發展”的營銷思路；以科學發展觀縱觀全局，爭取實現行業領軍、技術領先、產品領跑的發展目標。 經過多年的發展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創新、持續改進，以技術領先求發展的方針。2、主

30、要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額13530.1010824.0810147.58負債總額5944.624755.704458.47股東權益合計7585.486068.385689.11公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入43249.2334599.3832436.92營業利潤8139.596511.676104.69利潤總額7515.186012.145636.39凈利潤5636.394396.384058.20歸屬于母公司所有者的凈利潤5636.394396.384058.20項目概況（一）投資

31、路徑xx集團有限公司主要從事關于成立乳制品公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由三聚氰胺事件為行業分水嶺，推動小規模養殖戶出清。2008年，三聚氰胺事件嚴重侵蝕了消費者信任，下游銷售受到沖擊，處于被動地位的上游奶農倒奶、殺牛現象頻發。2009年，我國牛奶產量首次出現負增長，并在此后幾年維持低增速。三聚氰胺事件后，國內愈發重視奶源質量，一批小型養殖戶破產退出，規模化程度提升。我國存欄量不足20頭奶牛的養殖場占比從2002年的97.9%下降至2016年的95.9%，而200頭以上的奶牛存欄量的養殖場占比從2002年的0.07%增至2016年的0.51%。展望二三五年，我市將緊緊圍繞“兩個更

32、好”重大要求和“四區一屏障一樞紐”戰略定位，堅持“兩個高質量”，基本建成“一個中心、四個強市、一個家園”的現代化信陽，在革命老區振興發展上走在前列。堅持以黨建高質量推動發展高質量，理論武裝更加入腦入心，隊伍建設更加堅強有力，政治生態更加風清氣正，黨建引領把握新發展階段、貫徹新發展理念、融入新發展格局、推動高質量發展的保證作用充分彰顯。鄂豫皖省際區域中心城市基本建成，與周邊地區協同聯動更加緊密，龍頭帶動作用更加明顯，綜合承載力、輻射帶動力和區域影響力顯著提高，在鄂豫皖省際區域的中心地位進一步凸顯。經濟強市基本建成，綜合實力和經濟總量大幅躍升，科技創新能力顯著提高，全面深化改革更加深入，基本實現新

33、型工業化、信息化、城鎮化、農業現代化，建成現代化經濟體系。文化強市基本建成，社會主義精神文明和物質文明協調發展，文化自信充分彰顯、文化事業更加繁榮、文明程度顯著提升，大別山精神傳播力更加廣泛、影響力更加深遠，文化軟實力顯著增強。生態強市基本建成，生產空間安全高效，生活空間舒適宜居，生態空間山清水秀，生態環境優勢進一步鞏固拓展，綠色生產生活方式廣泛形成，基本實現人與自然和諧共生的現代化。開放強市基本建成，融入國家“一帶一路”和全省“四路協同”水平大幅提升，營商環境大幅改善，輻射東西、貫通南北的開放通道優勢更加彰顯。幸福美好家園基本建成，基本公共服務實現均等化，居民收入邁上新臺階，人民生活更加美好

34、，各方面制度更加完善，基本實現治理體系和治理能力現代化，法治信陽、平安信陽建設達到更高水平。（三）項目選址項目選址位于xx，占地面積約76.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xxx噸乳制品的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積84287.53，其中：生產工程47650.49，倉儲工程22006.51，行政辦公及生活服務設施9182.82，公共工程5447.71。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資31854.19萬元，其中：建設投資23926.89萬元，占項目總投資的75.11

35、%；建設期利息634.43萬元，占項目總投資的1.99%；流動資金7292.87萬元，占項目總投資的22.89%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：68300.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：53698.24萬元。3、凈利潤（NP）：10691.84萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.50年。5、財務內部收益率：26.29%。6、財務凈現值：16604.77萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃24個月。（九）項目綜合評價本期項目技術上可行、經濟上合理，投資方向正確，資本結構合理，技術方案設計優良。本期項目的投資建設和實施無論是經濟效益、社會效益等方面都是積極可行的

36、。市場預測從產品變遷縱觀行業發展歷程：橫向品類擴張，縱向技術推動早在1926年，我國就建成第一家乳制品加工廠“百好乳品廠”，其創始者吳百亨被譽為我國乳品工業的奠基人。但由于養殖技術的落后、消費習慣、經濟水平的影響，此后行業經歷了漫長的起步期。1997年之后，伴隨技術發展、居民可支配收入提高及消費觀念改變，我國乳制品市場逐漸出現突破性發展。以產品與技術發展為線索，可以將中國乳制品產業發展分為四個階段：1）1997-2005年，常溫白奶時期；2）2005-2008年，口味導向時期；3）2008-2015年，酸奶時期；4）2015年-至今，低溫化時期。第一階段（1997-2005）常溫白奶時期。受技

37、術限制，上世紀八、九十年代國民乳制品消費以巴氏奶為主。巴氏奶保質期短，早年運輸設備落后，因此牛奶消費區域受到嚴重限制。1997年，中國引入超高溫瞬時滅菌（UHT）技術及利樂無菌包裝技術，常溫奶保質期延長至6個月以上，大大擴展了銷售范圍，打破乳制品行業瓶頸，巴氏奶份額逐漸被擠壓。本階段產生了蒙牛、伊利等乳企，產品以白奶為主。據農業部，1999年中國常溫奶和巴氏奶銷售額占比為21%/60%，而2004年占比為66.7%/18.1%。第二階段（2005-2008）口味導向時期。此階段營銷盛行，與時下流行熱點配合，迎合消費者口味多元化需求，效果出眾。伊利QQ星、爽歪歪、真果粒等風味奶及乳飲料大量涌現，

38、乳企積極橫向擴張。伴隨產品創新，行業競爭加劇，蒙牛酸酸乳與伊利優酸乳正面交鋒，依靠贊助超級女聲打響知名度。2006年蒙牛推出真果粒，2008年伊利推出谷粒多牛奶，填補了谷粒、果粒奶的空白。為統一產品品質，與國際接軌等，2008年4月新國標GB/T21732-2008含乳飲料發布，自2008年11月1日起實施。據歐睿，2008年風味乳飲料銷售額達390億元，銷量接近45萬升。第三階段（2008-2015）酸奶時期。2008年常溫型利樂冠包裝面世，無需防腐劑即可擁有六個月的常溫保存期，在技術層面為常溫酸奶出世掃清最后的障礙。2009年光明推出常溫酸奶莫斯利安顛覆傳統酸奶儲存模式，突破低溫酸奶保質期

39、短、貯存要求高的限制。蒙牛、伊利分別于2013、2014年推出純甄、安慕希，進入常溫酸奶市場。2008-2015年，酸奶銷量從267萬噸上升至647.7萬噸，CAGR為13.3%。2011-2015年，酸奶市場發展迅速，市場規模增速明顯高于白奶。第四階段（2015-至今）低溫化時期。消費觀念趨向健康化,低溫巴氏奶回歸市場。整體液奶市場步入成熟期，增速放緩；細分品類上2015年起巴氏奶市場增速高于同時期的液奶整體與常溫白奶。重新回歸的低溫巴氏奶與第一階段初期有所不同，在奶源、冷鏈運輸、渠道等方面都有所升級，特別是冷鏈運輸的成熟成為低溫奶興起的技術基礎。本階段代表產品有蒙牛每日鮮語、伊利透明小白袋

40、、光明新鮮牧場和君樂寶悅活鮮牛奶等。低溫巴氏奶受制于奶源、工廠區域，冷鏈運輸成本較高等，市占率較高的為光明、三元、君樂寶等區域性乳企。中游：行業集中度高，龍頭加快奶源布局雙寡頭格局穩固，馬太效應明顯。中游乳企競爭格局穩定，2021年伊利股份、蒙牛乳業分別以25.8%、22.8%的市占率位列行業前兩位，CR5為57.8%。伊利股份、蒙牛乳業兩家全國性乳企產品結構豐富，渠道鋪設完善；光明乳業、新乳業等區域性乳企主要在重點區域內擁有先發優勢及品牌力，消費者忠誠度高，近年來憑借位置優勢發力低溫乳品提升競爭力；而燕塘乳業、天潤乳業等地方性乳企經營區域僅為部分省份及周邊地區。乳制品監管趨嚴，龍頭在原奶收購

41、、產品研發、品牌力建設等方面具備明顯的規模優勢，市場份額將持續向頭部乳企集中，馬太效應明顯。頭部乳企加速布局優質奶源，加強上游控制力。近年來，乳企紛紛通過持股或戰略合作方式布局上游奶源，滿足自身需求。2010年，光明投資8200萬新西蘭元收購新萊特乳業51%的股份，開創了中國乳企走出去的先河。2013年起伊利開啟全球化進程，截至2021年末旗下參控股優然牧業、賽科星、中地乳業、恒天然、Westland等規模化牧場。同于2013年，蒙牛以32億港元的代價從KKR和鼎暉投資手中收購現代牧業28%的股權。截至2021年6月30日，蒙牛已持有現代牧業51.4%的股權。2018年，蒙牛收購中國圣牧旗下圣

42、牧高科51%的股權，戰略布局有機奶源。相較于資源雄厚的兩大龍頭，其他乳企在奶源控制上略顯弱勢。公司籌建方案公司經營宗旨運用現代科學管理方法，保證公司在市場競爭中獲得成功，使全體股東獲得滿意的投資回報并為國家和本地區的經濟繁榮作出貢獻。公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向

43、產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、乳制品行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公

44、司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。公司組建方式xx集團有限公司主要由xxx有限責任公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx有限責任公司出資114.00萬元，占xx集團有限公司10%股份；xxx集團有限公司出資1026萬元，占xx集團有限公司90%股份。公司管理體制xx集團有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康

45、、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量

46、體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領

47、導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現

48、金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保

49、實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合

50、理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。核心人員介紹1、高xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、沈x

51、x，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。3、程xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。4、趙xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、

52、武xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。6、杜xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。7、蔣xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2

53、017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。8、史xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。2、公司年度財務會計報告、半年度財務會計報告和季度財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。3、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。4、公司分配當年稅后利潤時，提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法

54、定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。5、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公

55、司注冊資本的25%。6、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。7、公司可以采取現金方式分配股利。公司將實行持續、穩定的利潤分配辦法，并遵守下列規定：（1）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報；在有條件的情況下，公司可以進行中期現金分紅；（2）原則上公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%；但具體的年度利潤分配方案仍需由董事會根據公司經營狀況擬訂合適的現金分配比例，報公司股東大會審議；（3）存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部

56、審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會

57、計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。項目背景及必要性乳制品產業鏈拆解乳制品行業可拆解為奶牛養殖、乳品加工、零售分銷三大環節。上游養殖業周期屬性強，牧場進行乳牛養殖，出售原奶。中游為乳制品加工業，加工企業購入生鮮乳或大包粉，將其生產為液體乳、乳粉、奶酪等產品。下游通過線上線下多渠道將產品銷售至消費者手中，消費屬性強。我國乳制品產業鏈的發展并不均衡，中游企業加工能力強，但養殖與銷售環節相對薄弱。常溫牛奶：進入價增階段，雙巨頭爭奪市場份額常溫奶增長穩健，長期占據市場主流。2007-2021年，中國常溫白奶市場規模CAGR為6.35%。截至2021年底，常溫白奶零售額達1092.

58、4億元，占據液態奶市場規模的40.2%。常溫奶能在常溫下保存1-8個月，保質期較長。中國大型原奶牧場和工廠多位于氣候適宜養殖的北方地區，而人口多分布于南方，消費和生產的分布不均是常溫奶長期占據主流的原因。從量價齊升到價增驅動，產品持續升級。2015年之前，伴隨渠道下沉、購奶人群增長帶來銷量增長，同時產品升級下平均零售價持續提升。2015年起，低溫產品崛起，常溫奶銷量增速開始回落，2017-2018年呈負增長；而單價仍維持中低單位數的增長，常溫白奶從量價齊升轉向價增。2020年，疫情促使消費者的健康意識提升，更加重視白奶的營養價值，銷量增速達4.7%，提升明顯。價增階段，乳企推出高端系列產品，拓

59、寬價格帶。2005年蒙牛推出特侖蘇，成為中國首個高端乳品品牌。次年，伊利金典奶誕生。光明升級優加牛奶系列，三元推出有機系列，新希望推出千島湖牧場/大理牧場純牛奶。高端奶的蛋白質含量達3.8g-4g/100g，高于國家標準2.8g/100g，營養價值更高。龍頭推出高端奶基礎款產品后，持續打造有機系列、夢幻蓋系列，進行品質升級與包裝升級。伊利、蒙牛雙寡頭格局穩定。2020年，以零售額計，常溫白奶CR2達85.7%，伊利和蒙牛的市占率分別為43.4%和42.3%。高端產品方面，特侖蘇和金典保持強勁增長，2021年特侖蘇銷售額增速達32.8%，單品零售額突破300億元，穩固全球UHT奶第一品牌；金典在

60、有機奶系列持續發力，2021年金典有機液體乳零售額同增41.5%，在對應的細分市場以零售額計的市占率達51.4%，位居首位。優化“兩個更好”的空間布局堅定不移推進以人為核心的新型城鎮化，促進城鄉區域空間布局優化和協調發展，提高城鄉融合發展水平，著力打造鄂豫皖省際區域中心城市。（一）優化市域空間布局強化主副引領，增強市中心城區龍頭帶動作用，加快城市有機更新，推進信（陽）羅（山）一體化，聯合羅山組團、明港組團和雞公山組團，加快推進兩湖新區規劃建設，構建市域主中心；推進潢（川）光（山）一體化，支持固始建設豫皖交界區域中心城市，打造兩個市域副中心；依托城市道路主干道，加快培育京廣、大廣等城鎮發展軸。依