1、2023年銀行業專業人員考試公司信貸（中級）電子版資料及題庫1.下列財產中，可以抵押的有（ ）。A.依法被查封的生產設備B.醫院的醫療設備C.以招標方式取得的土地承包經營權D.權屬有爭議的建設用地使用權E.正在建造的建筑物【答案】:C|E【解析】:根據物權法的規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設用地使用權；以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；生產設備、原材料、半成品、產品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運輸工具；法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。不得抵押的財產有：土地所有權；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權

2、，但法律規定可以抵押的除外；學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或者有爭議的財產；依法被查封、扣押、監管的財產；法律、行政法規規定不得抵押的其他財產。2.某人向銀行申請一筆貸款，約定每月等額償還貸款的本金和利息，20年還清，則此種清償計劃屬于_中的_。（ ）A.定額還款；約定還款B.等額還款；等額本金還款C.等額還款；等額本息還款D.分次還款；不定額還款【答案】:C【解析】:還款方式一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又分定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款通常包括等額本金還款

3、和等額本息還款等方式。此人與銀行約定每月等額償還貸款本金與利息，屬于分次還款下等額還款中的等額本息還款。3.下列（ ）為按貸款經營模式劃分的公司信貸種類。A.房地產貸款B.流動資產貸款C.委托貸款D.生產企業貸款【答案】:C【解析】:公司信貸的種類是按一定分類方法和標準劃分的信貸類別，劃分信貸種類是進行貸款管理的需要，目的在于反映信貸品種的特點和信貸資產的結構。銀行貸款按貸款經營模式劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。4.從某家企業的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%，第二年銷售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業現金流減少（ ）。

4、2016年11月真題A.3.7萬元B.50萬元C.30.8萬元D.15萬元【答案】:A【解析】:如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%，那么第二年的銷售成本應當是15054.2%81.3（萬元），但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬元（8581.3）的現金。5.甲企業與A單位共有一處房屋，經評估，房屋價格為600萬人民幣，該企業擁有50%所有權。經與A單位協商，A單位同意甲企業將此房屋作為抵押物向銀行申請抵押貸款，貸款抵押率為60%，銀行對企業放款金額最多不超過（ ）萬元。A.360B.180C.220D.328【答案】:B【解析】:共

5、有財產是指兩人以上對同一財產享有所有權。對以共有財產抵押的，按照共有財產共同處分的原則，應該經得各共有人的同意才能設立，否則抵押無效。用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。抵押貸款額的計算公式為：抵押貸款額抵押物評估值抵押貸款率，故銀行對企業放款的最大金額為：60050%60%180（萬元）。6.當可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應（ ）。A.向企業了解是否有其他方案B.提出一個最優方案C.提出備選方案D.通過規模經濟分析，肯定或否定原來的方案E.通過規模經濟分析，肯定原來的方案或提出更好的方案【答案】:A|E【解析】:通過項目可行性研

6、究報告評估項目規模時，當可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應向企業了解是否有其他方案，并根據項目產品的市場需求調查和預測、投入物和生產條件分析，再通過規模經濟的分析，肯定原來的方案或提出更好的方案。7.擔保法規定的法定擔保范圍包括（ ）。A.執行費B.鑒定評估費C.損害賠償金D.利息E.違約金【答案】:A|B|C|D|E【解析】:擔保法規定的法定擔保范圍為：主債權；利息；違約金；損害賠償金；實現債權的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執行費等費用；質物保管費用。8.在銀行做貸款決策時，需要使用財務指標綜合反映借款人的財務狀況，以下屬于盈利能力指標的是

7、（ ）。A.成本費用利潤率B.速動比率C.總資產周轉率D.利息保障倍數【答案】:A【解析】:盈利能力指標主要包括銷售利潤率、營業利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率、資產收益率、凈資產收益率等。BD兩項屬于償債能力指標；C項屬于營運能力指標。9.下列財產設定抵押擔保時，必須辦理抵押登記的有（ ）。2014年11月真題A.以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權B.建筑物和其他土地附著物C.正在建造的建筑物D.交通運輸工具E.建設用地使用權【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據擔保法第四十一條規定，當事人以本法第四十二條規定的財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效

8、。第四十二條規定，辦理抵押物登記的部門如下：以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發土地使用權證書的土地管理部門；以城市房地產或者鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規定的部門；以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；以企業的設備和其他動產抵押的，為財產所在地的工商行政管理部門。10.（ ）是控制客戶產品成本的第一道關口。A.上游廠商資質B.控制好進貨價格C.把好生產技術關D.控制好銷售費用【答案】:B【解析】:原材料等物品的價格是客戶的主要生產成本，進貨價格的高低直接關系到客戶產品價格的高低，把好進貨價格關是控制客戶產品

9、成本的第一道關口。11.金融機構決策項目和提供貸款的主要依據是（ ）。A.項目可行性研究報告B.項目評估的結論C.項目財務評估D.項目效益【答案】:B【解析】:項目評估是項目決策的重要手段，金融機構以項目評估的結論作為決策項目和提供貸款的主要依據。12.下列關于項目生產所需的燃料及動力供應條件分析的說法，正確的有（ ）。A.所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣B.所需動力主要有電力和蒸汽C.要依據產品生產過程、成本、質量、區域環境來選擇燃料種類D.要根據當地水源分布、水質情況分析用水量E.耗電量大又要求連續生產的工業項目，要分析估算項目最大用電量、高峰負荷、備用量、供電來源【答案】:A|B|C|E

10、【解析】:D項，在項目評估時，要根據項目對水源、水質的要求，計算出項目用水量，再結合當地的供水價格，分析耗水費用對產品成本的影響。13.以下說法不正確的是（ ）。A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產C.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力D.一般認為速動比率為100%比較合適【答案】:A【解析】:A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。流動比率過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用

11、效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投資或獲利機會。14.關于審貸分離的實施要點，下列表述正確的有（ ）。A.審查人員原則上不允許單獨接觸借款人B.審查人員應具有最終決策權C.不得違反程序審批授信業務D.審貸分離是指將貸款審查與貸款發放相分離E.信貸審批原則上應實行集體審議機制【答案】:A|C|E【解析】:審貸分離實施要點包括：審查審批人員與借款人原則上不單獨直接接觸；審查人員無最終決策權；審查審批人員應真正成為信貸專家；實行集體審議機制；按程序審批。D項，審貸分離是指將信貸業務辦理過程中的調查和審查審批環

12、節進行分離。15.某企業2013年末流動比率為2，年末流動負債為8000元，年末流動資產占總資產的比例為40%，年初與年末資產總額相同，其中無形資產4000元，年末資產負債率為50%。則該企業年末負債與所有者權益比率和負債與有形凈資產比率分別應為（ ）。A.100%，80%B.200%，80%C.100%，125%D.200%，125%【答案】:C【解析】:由公式：流動比率流動資產/流動負債，可得：流動資產流動負債流動比率8000216000（元），又已知流動資產占總資產的比例為40%，故總資產流動資產/40%16000/40%40000（元）。由公式：資產負債率負債/總資產，可得：負債總資產

13、資產負債率4000050%20000（元），所有者權益總資產負債400002000020000（元），有形凈資產所有者權益無形資產遞延資產200004000016000（元）。因此，負債與所有者權益比率負債/所有者權益（20000/20000）100%100%，負債與有形凈資產比率負債/有形凈資產（20000/16000）100%125%。16.某企業向銀行申請短期季節性融資，銀行經借款需求分析，發現該企業比以往季節性融資時所持現金少很多，原因是該企業新近購買了一臺長期設備，此時銀行應向企業提供（ ）。2009年6月真題A.短期貸款B.長期貸款C.固定資產貸款D.長、短期貸款相結合的貸款【答案

14、】:D【解析】:題中該企業資金真正短缺的部分主要是用于購買新設備的那部分，因而其除了短期季節性融資需求外，還需要長期的設備融資，相應地，銀行應當使用短期貸款和長期貸款相結合的方式來滿足該公司貸款的不同需求。17.（ ）通過計算資產的周轉速度來反映公司控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。A.杠桿比率B.盈利能力指標C.償債能力指標D.營運能力指標【答案】:D【解析】:營運能力指標是通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉天數兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換。18.季節性資產增加中，應付賬款、應計

15、費用屬于（ ）融資渠道。A.季節性負債B.季節性資產C.內部融資D.銀行貸款【答案】:A【解析】:季節性資產增加的三個主要融資渠道包括：季節性商業負債增加，包括應付賬款和應計費用；內部融資，來自公司內部的現金和有價證券；銀行貸款。19.從資產負債表的結構來看，長期資產應由_和_支持，短期資產則由_支持。（ ）A.長期負債；流動資產；短期資金B.長期投資；所有者權益；短期投資C.長期投資；短期資金；所有者權益D.長期資金；所有者權益；短期資金【答案】:D【解析】:從資產負債表的合理結構來看，長期資產應由長期資金和所有者權益支持，短期資產則由短期資金支持。對短期資產不全由短期資金支持、長期資產也不

16、全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會出現問題。20.以下關于現金流量的說法，正確的是（ ）。A.已辦理質押的活期存款不能用于還款，但可以計入現金中B.現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量C.現金流量包括現金及現金等價物之間的變動D.現金流量中的現金包括：庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及長期證券投資【答案】:B【解析】:現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量；現金凈流量為現金流入量和現金流出量之差。A項，已辦理質押的活期存款不能用于還款，因此應該從現金中剔除；C項，現金流量不討論現金及現金等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理；D項，現金流量中的

17、現金指的是庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。21.（ ）被認為是公司的無成本融資來源。A.應收賬款B.應付賬款C.股權融資D.債權融資【答案】:B【解析】:應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期之前可以占用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現現金短缺時，通常會向供應商請求延期支付貨款。22.以下不屬于貸款保證擔保的主要風險因素的是（ ）。2016年11月真題A.保證手續不完備B.未辦理有關登記手續C.公司互保D.虛假擔保人【答案】:B【解析】:貸款保證擔保的主要風險因素有：保證人不具備擔保資格；保證人不具備擔保能力；虛假擔保人；公司互保；保證手續不完備，保證合同

18、產生法律風險；超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。23.票據背書連續性的內容包括（ ）。A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全B.每一次背書不得附有條件C.各背書相互銜接D.辦理了質押權背書手續，并記明“擔保”字樣E.票據依法可流通【答案】:A|B|C【解析】:對于用票據設定質押的，必須對背書進行連續性審查，審查的內容有：每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓的背書人；票據質押辦理質押權背書手續，辦理了質押權背書手續的票據應記明“質押”“設質”等字樣。24.質押貸款中，為規避司法風險，銀行可采取的措施有（ ）。A.將質押資金

19、轉為定期存單單獨保管B.將質押資金轉入銀行名下保證金賬戶C.將質押資金存放在本行活期存款賬戶D.將質押資金封存E.將質押資金存放于借款人處【答案】:A|B【解析】:銀行如讓質押存款的資金存放于借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。為規避這種風險，銀行須將質押資金轉為定期存單單獨保管，或者采取更為妥當的方式，將其轉入銀行名下的保證金賬戶。25.在商業銀行受理貸款申請時，調查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業務狀況考察借款人與銀行的關系。2014年11月真題A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業銀行受理貸款申請時，調查人員進行的面談中需了解的

20、信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。26.下列關于貸款意向書和貸款承諾的說法中，錯誤的是（ ）。2013年6月真題A.兩者的信貸審查標準不同B.兩者均常見于中長期貸款C.貸款意向書表明該文件為要約邀請D.貸款承諾基本不具備法律效力【答案】:D【解析】:D項，貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的），貸款承諾具有法律效力。27.關于行業成熟度，下列表述正確的有（ ）

21、。A.對銀行而言，處于成長階段的行業代表了最低的風險B.在衰退階段的行業中，企業現金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業中，企業做好成本控制是關鍵D.在成長階段的行業中，企業擴大產能是關鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業代表了最高的風險【答案】:C|D【解析】:AE兩項，處在啟動階段的行業代表著最高的風險，成長階段的企業代表中等程度的風險，成熟期的行業代表著最低的風險，處在衰退期的行業代表相對較高的風險；B項，衰退階段行業的現金流先是正值，然后慢慢減小，現金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。28.下列關于項目經營機構分析的說法，錯誤的是（ ）。A

22、.項目經營機構的規模應取決于項目的年產量或提供服務的能力及范圍B.應依照項目的經營程序，審查項目經營機構的設置是否精簡高效C.應審查項目經營機構的設置能否滿足項目的要求D.項目經營機構應具有根據市場變化而不斷改變經營方針、內容和方式的能力【答案】:B【解析】:B項，在對項目經營機構分析時，應依照項目的經營程序，如供、產、銷等環節，審查項目經營機構的設置是否齊備，能否滿足項目的要求，如果在機構和制度方面存在缺陷，應及時改善。29.將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分（或主要）因素比較好的方案，這種項目規模評估方法稱為（ ）。A.效益成本評比法B.多因素評比法C.最低成本分析法D.

23、盈虧平衡點比較法【答案】:B【解析】:項目規模評估的主要方法有兩類：效益成本評比法，主要是將各方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案，這類評比的具體方法有盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法；多因素評比法，主要是將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分（或主要）因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數學規劃等方法來進行不同生產規模的多方案評選。30.財務指標分析中，存貨周轉天數增多，說明客戶可能（ ）。A.存貨銷量增加B.呆滯積壓存貨比重較大C.存貨采購價格上漲D.存貨采購過量E.存貨耗用量增加【答案】:B|C|D【解析】:一般而言，存貨

24、周轉天數增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨周轉天數減少，說明客戶存貨耗用量或銷量增加。31.下列關于保證擔保的表述，正確的是（ ）。2014年11月真題A.未經保證人同意，對展期后的貸款，保證人可不承擔保證責任B.銀行對借款合同的修改應取得保證人口頭或書面意見C.銀行與借款人協商變更借款合同時，可不告知保證人D.事前如有口頭或書面約定的，銀行對借款有關合同的修改可不通知保證人【答案】:A【解析】:BCD三項，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人的書面意見，否則保證可能由此落空。32.借款人能夠履行合同，沒有足夠理

25、由懷疑貸款本息不能按照足額償還的貸款應歸類為（ ）。A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款【答案】:A【解析】:B項，關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。33.授權適度原則指銀行業金融機構應按照信貸風險控制和（ ）兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡。A.擴大貸款數額

26、B.提高審批效率C.獲取最大利息收入D.提高貸款份額【答案】:B【解析】:授權適度原則是指銀行業金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡。實行轉授權的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權。34.在（ ），各銀行可對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般無權限限制。A.表明貸款意向后B.告知客戶后C.項目建議書批準階段或之前D.項目建議書批準之后【答案】:C【解析】:在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權限限制，超出所在行權限的項目須報上級行備案。35.銀行信貸人員對借款項目的原輔助材

27、料供給分析主要包括（ ）。A.分析和評價原輔助材料供應數量能否滿足項目的要求B.分析和評價原輔助材料的質量是否符合生產工藝的要求C.分析和評價原輔助材料的存儲設施條件D.分析和評價原輔助材料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本的影響E.分析和評價原輔料的生產條件【答案】:A|B|C|D【解析】:原輔料供給分析是指項目在建成投產后生產經營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的供應數量、質量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設施等情況的分析，其內容主要包括：分析和評價原輔料的質量是否符合生產工藝的要求；分析和評價原輔料的供應數量能否滿足項目的要求；分析和評價原輔料的價格、運費及其變動趨勢對項目

28、產品成本的影響；分析和評價原輔料的存儲設施條件。36.某生產企業2013年末的速動比率為1.2，該企業流動資產包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企業流動負債的比例為40%，該公司的現金比率為（ ）。2014年11月真題A.70%B.無法計算C.60%D.80%【答案】:D【解析】:現金比率的計算公式為：現金比率現金類資產/流動負債，其中現金類資產是速動資產扣除應收賬款后的余額，又知速動比率速動資產/流動負債。因此，現金比率（速動資產應收賬款）/流動負債速動資產/流動負債應收賬款/流動負債速動比率應收賬款/流動負債1.240%80%。37.貸款人分

29、析項目還款資金來源的主要內容不包括（ ）。A.項目有哪些還款資金來源B.各種還款資金來源的可靠性如何C.項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金后再用來還款D.流動資產中的結構如何【答案】:D【解析】:分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金后再用來還款。38.關于貸款抵押風險，下列說法不正確的有（ ）。A.法律規定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押審查驗證，否則合同就無效B.貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，貸款主合同無效，導致抵押關系無效C

30、.未經所有權人同意就擅自抵押的，抵押關系無效，但不構成侵權D.對抵押物的價值進行準確評估是保證抵押物足值的關鍵E.重復質押行為會給銀行貸款帶來風險【答案】:A|C|E【解析】:A項，法律規定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效；C項，未經所有權人同意就擅自抵押的，不但抵押關系無效，而且構成侵權；E項，重復抵押行為給銀行貸款帶來風險，而在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質物上重復設置質權的現象。39.下列項目屬于遞延資產的有（ ）。A.土地使用權B.開辦費C.專利權D.以經營租賃租入的固定資產改良支出E.商標權【答案】:B

31、|D【解析】:遞延資產是指不能計入當期損益，應當在以后年度內分期攤銷的各項費用，包括開辦費和以經營租賃租入的固定資產改良支出等。40.如借款人擬將債務轉讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業主管部門B.中國銀監會C.債權人D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:根據貸款通則第十九條規定，將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得貸款人的同意。41.甲企業某產品年生產能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業盈虧平衡點銷售收入為（ ）萬元。A.30B.20C.10D.50【答案】:B【解析】:根據題意，企業盈虧平

32、衡點銷售收入產品單價年固定成本/（產品單價單位產品可變成本單位產品銷售稅金）515200000/（51521）200000（元）。42.對項目成本進行審查時，應（ ）。A.審查項目是否按企業財務通則與企業會計準則的有關規定核算項目生產經營成本B.重點審查成本計算中原輔材料、包裝物、燃料動力的單耗、單價的取值是否有理、有據C.審查外購投入物是否按照實際買價計算成本D.審查自制投入物是否按照制造過程中發生的實際支出計算成本E.審查外購投入物所支付的進項稅是否單列【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，外購投入物按照買價加應由企業負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳

33、納的稅金等計算成本。43.下列財產中，可以抵押的有（ ）。A.依法被查封的生產設備B.醫院的醫療設備C.以招標方式取得的土地承包經營權D.權屬有爭議的建設用地使用權E.正在建造的建筑物【答案】:C|E【解析】:根據物權法的規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設用地使用權；以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；生產設備、原材料、半成品、產品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運輸工具；法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。不得抵押的財產有：土地所有權；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規定可以抵押的除外；學校、幼兒

34、園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；所有權、使用權不明或者有爭議的財產；依法被查封、扣押、監管的財產；法律、行政法規規定不得抵押的其他財產。44.在受托支付方式下，商業銀行要求借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，包括（ ）。A.交易合同B.付款文件C.匯款申請書D.共同簽證單E.貨物單據【答案】:A|B|D|E【解析】:在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外，還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。C項，匯

35、款申請書屬于受托支付所需的相關業務憑證。45.關于貸款常規清收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是（ ）。A.要分析債務人拖欠貸款的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力B.利用政府和主管機關向債務人施加壓力C.強制執行債務人資產D.將依法收貸作為常規清收的后盾【答案】:C【解析】:常規清收需要注意以下幾點：要分析債務人拖欠貸款的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力；利用政府和主管機關向債務人施加壓力；要從債務人今后發展需要銀行支持的角度，引導債務人自愿還款；要將依法收貸作為常規清收的后盾。46.信貸客戶經理需安排面談等方式進行前期調查，面談中需要了解的信息包括（ ）。A.客戶的貸款

36、需求狀況B.客戶的還貸能力C.客戶的公司狀況D.抵押品的可接受性E.客戶與銀行關系【答案】:A|B|C|D|E【解析】:面談中需了解的信息包括：客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業情況、所在區域經濟狀況、經營現狀等；客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等；抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等；客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。47.下列

37、關于放款執行部門的職責說法正確的有（ ）。A.審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化的情況B.可以根據審核情況選擇是否提出審核意見C.主要職能包括審核銀行內部授信流程的合法性、合規性D.主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實E.貸款發放和支付的審核【答案】:A|C|D|E【解析】:放款執行部門的核心職責是貸款發放和支付的審核，其主要職能包括：審核銀行內部授信流程的合法性、合規性、完整性和有效性。核準放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執行部門要進行把關，提出審核意見并對審核意見負責，主要審核內容包括審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化

38、情況等。其他職責。48.經營杠桿是衡量（ ）相對于銷售量變化敏感度的指標。A.營運資本B.存貨C.營業利潤D.銷售費用【答案】:C【解析】:經營杠桿是營業利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經營杠桿越大，銷售量對營業利潤的影響就越大。49.下列關于商業銀行擔保管理的表述，錯誤的是（ ）。A.商業銀行應加強押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類押品占比過高產生的風險B.商業銀行應根據押品重要程度和風險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則上每年至少進行一次，并根據測試結果采取應對措施C.商業銀行應建立動態監測機制，跟蹤押品相關政策及行業、地區環境變化，分析其對押品價值的影響，及時發布

39、預警信息，必要時采取相應措施D.抵質押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，商業銀行可以不加強押品價格監控【答案】:D【解析】:抵質押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，商業銀行應加強押品價格監控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，觸及強制平倉條件時應按合同約定平倉。50.商業銀行在對申請貸款的項目進行分析時，考察項目是否符合國家產業政策，這種分析屬于對（ ）的考察。A.宏觀背景B.項目企業C.微觀背景D.市場需求【答案】:A【解析】:從宏觀角度看，對項目的背景分析主要包括以下兩個方面：項目建設是否符合國民經濟平衡發展的需要；項目建設是否符合國家的產業政策、技術政策和地區、部門發展規劃。51.下列關于

40、公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（ ）。A.信貸產品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證等B.按計算利息的周期，計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式【答案】:D【解析】:D項，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月為計息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分比表示。52.在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重

41、新進行授信分析評價，重大事項不包括（ ）。A.擔保方式發生變化B.客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動C.客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線D.外部政策變動【答案】:A【解析】:商業銀行授信工作盡職指引第三十條規定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價。重大事項包括：外部政策變動；客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動；客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線；客戶財務收支能力發生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他。53.在商業銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（ ）。A.“借新還舊”“還舊借新”都屬于貸

42、款重組B.當債權人內部發生無法調和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時，法院會根據自己的判斷作出裁決C.法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序仍然有效D.在破產重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協商債務償還安排E.根據債權性質（例如有無擔保），債權人依法被劃分成不同的債權人組別【答案】:B|D|E【解析】:A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序，包括對擔保物權的強制執行程序，都應立即停止。54.關于貸款風險分類，下列表述不正確的是（ ）。A.貸款風險分類本質上是判斷債務人及時足額償還貸款本息或及時足額履約的可能性B.貸款風險分類結果是計提貸款損失準備金、實施責任追究和績效考核的重要依據C.信貸資產風險狀況發生變化的，應在年終調整風險分類D.貸款風險分類目的是揭示資產可能損失的程度【答案】:C【解析】:根據貸款分類及時性原則，商業銀行應及時、動態地根據借款人經營管理