1、第一章 信貸管理概論廣東外語外貿大學南國商學院金融系.第一章 信貸管理概論第一節 信貸及銀行信貸第二節 信貸資金的來源和運用第三節 信貸資金的循環與周轉第四節 銀行信貸的義務與內容.第一節 信貸及銀行信貸一、銀行信貸內涵的界定1、 信貸 信貸在廣義上是和信譽同義的，即以歸還和付息為條件的價值的一方面運動，在經濟生活中指的是一種借貸活動。.一、銀行信貸內涵的界定“借貸活動指債務人貸出貨幣或賒銷商品，債務人按商定日期歸還，并付給貸出者一定利息。信貸活動包括“授信和“受信兩個方面：“貸為“授，“借為“受。信貸活動的本質是建立在互置信任根底上的債務債務關系或借貸關系。. 信貸活動的特征: 歸還是它的根

2、本特征，付息是另一個特征，但付息程度能夠有三種情況，一是正利息，二是零利息，三是負利息，通常情況下是正利息。 . “信貸的范疇信貸作為經濟范疇，在經濟實際上有三種相互聯絡而范圍寬窄不同的定義：1信貸即信譽，亦即借貸行為，屬于寬范圍；2指銀行信譽，亦即銀行存貸款等信譽業務活動的總稱3指銀行貸款，專指以銀行為主體的貨幣資金貸放行為.銀行貸款貨幣資金貸放行為銀行信譽存貸款等信譽業務總稱信譽借貸行為三種定義的相互關系.2、信貸資金信貸資金是在市場經濟條件下專門用于借貸的資金。在資金運動過程中，必然會出現資金運動的不平衡，在時間上和空間上分布的不平衡以及資金的一切權私有性，客觀上要求以借貸的方式調理資金

3、的不平衡。信貸資金有兩個特點，一是兩權分別，二是必需歸還。 .資金運動的不平衡性必然要求調理資金的余缺。金融市場存在信息不透明、不對稱、不完善，市場的制度根底仍舊需求加強，市場活動的復雜性帶來監管上的困難，因此，不能用證券市場取代銀行信貸。銀行信貸就有了堅實的存在根底。 銀行信貸資金是企業生長的血液，是社會經濟運轉的光滑劑。. 3、銀行信貸 銀行信貸是指銀行利用本身的實力和信譽為客戶提供資金融通和承當債務的行為，并以客戶支付資金融通的利息、費用及最終承當債務為條件。銀行信貸是區別于商業信貸、國家信貸、民間信貸等信貸方式的借貸活動，是現階段最主要的信貸方式。從事信貸活動的銀行是商業銀行。 .與銀

4、行信貸相關的概念 1、貸款：指貸款人對借款人提供的并按商定的利率和期限還本付息的貨幣資金。指商業銀行或其它信譽機構以一定的利率和約期歸還為條件，將貨幣轉讓給其它資金需求者的信譽活動。2、融資：指資金的借貸與資金鐵有償籌集活動。包括銀行存貸款、商業信譽、金融信托、融資租賃、有價證券的發行與轉讓等。如間接融資經過金融機構、直接融資3、授信：指銀行向客戶直接提供資金支持(客戶需按商定的利率和期限還本付息),或對客戶在有關經濟活動中的信譽(客戶需履行的債務、責任的才干和誠信等向第三方做出保證的行為。如貸款；開證、保函、承兌等。4、貸款條件：指向銀行借款的單位及個人應具備的條件。.與銀行信貸相關的概念5

5、、貸款方法：指根椐貸款的詳細情況和要求而采取的發放和收回貸款的詳細方法。 逐筆懇求、逐筆核貸；一次懇求、定期調整； 定期核定、周轉運用；活放活收；透支。6、批放收余：是同意貸款、發放貸款、收回貸款、貸款余額四個統計要素的合稱。7、借新還舊：指貸款到期后，借款人無力歸還，銀行發放新的貸款以作為歸還到期貸款的來源。8、收息率：指實踐收回利息與應收利息之比。 即951-745/951+790.與銀行信貸相關的概念9、以貸收息：指銀行經新發放貸款為來源收回客戶所欠原貸款的利息。一是在建工程利息資本化；二是對經濟效益差企業發放的貸款收息。10、多頭貸款：指一個借款人同時在幾家金融機構分別開戶并獲得貸款的

6、景象。11、倒帳：借款人不準時全部歸還到期貸款的景象。最常見的是拖欠貸款，有時也指債務人未經債務人贊同，重新安排債務歸還日期或改動應付利息。12、借據：是借貸雙方用款和支付的憑證，列明貸款合同聽主要內容和有權人的簽字。.銀行信貸管理商業銀行資產負債表負債 資產存款 企業貸款. 企業資產負債表負債 資產貸款 存款 存貨 商業銀行運營管理企業運營管理第一節 信貸及銀行信貸.二、銀行信貸管理與商業銀行運營管理的關系1.兩者既有聯絡又有區別1)信貸業務是商業銀行的根本業務2)信貸管理屬于商業銀行運營管理的范疇3)兩者又是獨立的領域。.第一節 信貸及銀行信貸2、中介與市場關系1金融市場 資金流動性-資金

7、有效配置參與者：企業VS銀行業2企業的資金需求銷售增長、消費運營周期變化、固定資產投資、其他緣由并購重組3信譽中介：商業銀行運營管理. 金融脫媒-微觀金融功能觀實現的條件基金可以取代貨幣發揚一切職能一切企業和居民都可以進入市場籌資和融資全社會的儲蓄都是資本儲蓄，不再存在貨幣儲蓄一切基金都是開放式基金網路覆蓋社會的任何一個經濟主體.信貸資金運轉的內部條件信貸資金的良好運轉，需求有一定的內部條件和外部環境作為保證和支持。所謂信貸資金運轉的內部條件，是指銀行所擁有的、可以保證信貸資金良好運轉的內部條件，主要包括：銀行信貸業務的運營與管理程度銀行的風險管理程度.信貸資金運轉的外部環境所謂信貸資金運轉的

8、外部環境，是指可以保證信貸管理政策執行、促使信貸資金順利完成其支付與歸流過程的各種銀行外部要素。主要包括：1、社會消費和流通的運轉情況2、社會信譽制度的建立與健全3、法律制度環境的建立健全4、金融市場的開展5、中央銀行或有關金融監管部門的信貸政策與信貸管理制度.第一節 信貸及銀行信貸三、經濟根本循環流程1 國民收入是一國的總財源1國民經濟的四部門-居民、企業、政府、外國人2三大市場-要素市場、商品市場、金融市場2銀行如何納入國民收入1聯絡-隨歷史演化開展聯絡2實力-公開掛牌、接受存款、提供貸款融資、多樣化效力.山東工商學院22.第二節 信貸資金來源和運用一、銀行信貸資金是專供銀行借貸運用的貨幣

9、資金。 信貸資金來源的總體構造二、我國商業銀行現行的資金來源1資金來源按照來源渠道、方式劃分1)存款-居民、企業2)債券-債券市場3) 中央銀行4)同業5)代理業務6)資本金和本身積累2信貸資金來源的工程各類存款、債券籌資、向中央銀行借款、同業拆借和同業拆放、代理性存款、一切者權益.第二節 銀行信貸資金來源和運用3、信貸資金運用的工程1各項貸款-短期貸款，中期流動資金貸款，中長期貸款目前中長期貸款余額增長較為迅速，逾期類貸款按貸款逾期期限來劃分2債券投資-國家投資債券貸款，有價證券及投資商業銀行購買國家發行的國債 3繳存預備金存款-按央行規定的比例交納，1984年開場建立，包括法定存款預備金和

10、備付金4 存放同業和拆借同業5代理業務6本外幣庫存-庫存現金、外匯占款銀行保有的現金資產. 表1-2 我國商業銀行資產負債表的根本工程資產負債運用對象基本項目來源類型基本項目1、企業、居民等各項貸款 短期貸款 中長期貸款 信托類貸款 其他類貸款1、吸收居民、企業等存款各項存款 企業存款居民儲蓄存款 農業存款 信托存款 其他存款2、有價證券投資有價證券與投資買入回購證券2、金融市場發行金融債券賣出國家債券賣出回購證券3、中央銀行在中央銀行存款3、中央銀行向中央銀行借款4、同業存放同業同業拆出4、同業同業存款同業拆入5、其他5、其他6、銀行資本金所有者權益、實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤

11、、少數股權 .第三節 信貸資金的循環與周轉一、資金運動過程1.四個階段 借債、放債、收債、還債2.三點把握1信貸資金循環周轉是儲蓄向投資轉化過程。2信貸資金循環周轉，是在信息不對稱和買賣本錢不確定條件下進展的，促進儲蓄轉向投資是充溢風險和收益的對立一致過程。3經濟循環周轉是信貸資金循環周轉的根底，信貸資金循環周轉是經濟循環周轉的條件。.第三節 信貸資金的循環與周轉二、運動的特殊性1特殊的債主體：2特殊的債來源：3特殊的債生債：4特殊的債工具：5特殊的債運營：6特殊的債循環.第三節 信貸資金的循環與周轉三、運動要求1歸還計息；2以銀行為中介；3以國民經濟運轉相結合；4貫徹商業信貸原那么. “雙重

12、支付、雙重歸流含義：即指信貸資金從籌集、貸放、運用至最后歸流到出發點的整個過程。通常表示為“雙重支付雙重歸流。APmg G W .PW G g第一重支付：gG，信貸資金由銀行貸給運用者；第二重支付：GW(Pm,A)，信貸資金由運用者作為消費運營資金，用于購買資料和支付消費費用；第一重歸流：WG ，運用者企業獲得銷貨收入；第二重歸流：G g ，運用者將貸款本金和利息歸還給銀行。.第四節 銀行信貸管理的義務和內容一、研討對象相互關系 1與社會公共利益的關系。 2與顧客的關系。 3與中央銀行的關系。 4與同業的關系。.第四節 銀行信貸管理的義務和內容二、銀行信貸管理的義務1正確決策2靈敏調理3完善效力4獲得效益.第四節 銀行信貸管理的義務和內容三、銀行信貸管理的內容1管理信貸關系。 2管理信貸規模和貸款構造。 3管理貸款風險，提高貸款經濟效益。 4建立合理的利率體系，正確貫徹利率政策。 5改良結算效力，加強結算管理。.第