1、2023年銀行業專業人員考試公司信貸（中級）真題答案（題庫版）1.行業發展的啟動階段，行業銷售、利潤和現金流的特征有（ ）。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現金流為負【答案】:A|B|E【解析】:啟動階段行業的銷售、利潤和現金流有以下特點：在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很小；在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；在現金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現金流也為負值。2.下列企業與銀行的往來活動，屬于銀行重點監控的異常現象的有

2、（ ）。A.在銀行存款大幅上升B.在多家銀行開戶，經審查明顯超出其經營需要C.既依賴短期貸款，亦依賴長期貸款D.還款資金主要為銷售回款E.將項目貸款通過地下錢莊轉移到境外【答案】:B|E【解析】:企業與銀行往來的異常現象主要包括（不限于）：借款人在銀行的存款有較大幅度下降；在多家銀行開戶（公司開戶數明顯超過其經營需要）；對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款；貸款超過了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃資金的現象，同時仍在申請新增貸款；借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險；客戶授信出現貸款逾期、不能按時償還利息等情況；客戶在金融

3、機構貸款余額大幅變動或授信政策調整；以本行貸款償還其他銀行債務；存在套取貸款資金、關聯方占款或民間借貸等嫌疑；存在長期借新還舊或短貸長用嚴重問題，要求貸款展期。3.商業銀行在進行項目產品的市場需求預測分析時，考慮的主要因素包括（ ）。A.消費條件B.產品特征C.產品價格水平D.生產技術水平E.社會購買力【答案】:A|B|C|E【解析】:市場需求預測分析是指在環境分析、市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題。市場需求預測的主要相關因素包括：產品特征和消費條件；社會購買力與產品價格水平。4.銀行在對貸款項目的技術工藝

4、流程分析中，對工藝技術方案的分析評估的內容包括（ ）。A.產業基礎和生產技術水平的協調性B.工藝技術的原材料適應性C.設備的配套性D.工藝技術的先進性和成熟性E.技術來源的可靠性和經濟性【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，銀行在進行工藝技術方案的分析評估時還需要考慮：工藝技術方案是否能保證產品質量；工藝技術的經濟合理性；工藝技術實施的可行性；工藝技術實施對生態環境的影響。5.國別風險的類型包括（ ）。A.轉移風險B.主權風險C.傳染風險D.貨幣風險E.宏觀經濟風險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，國別風險的類型還包括政治風險和間接國別風險。6.根據擔保法

5、規定，擔保的形式包括（ ）。A.質押B.抵押C.留置D.承諾E.定金【答案】:A|B|C|E【解析】:貸款擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有：抵押、質押、保證、留置、定金。7.抵押物由于技術相對落后造成的貶值稱為（ ）。A.經濟性貶值B.功能性貶值C.科技性貶值D.實體性貶值【答案】:B【解析】:抵押物價值的變動趨勢，一般可從下列方面進行分析：實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值；經濟性貶值，即由于外部環境變化引起的貶值或增值。8.下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是（ ）。A.商業銀行公司業務部門須

6、在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、支付勞務費用等D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象【答案】:A【解析】:A項，公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。9.（ ）用于評價當年新生成的不良貸款與年初余額比值情況。指標越高，區域風險越大。該指標動態反映了信貸資產質量變化趨勢。A.信貸余額擴張系數B.不良貸款生成率C.到期貸款現金回收率D.信貸資產相

7、對不良率【答案】:B【解析】:不良貸款生成率指標通過當年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，反映目標區域信貸資產質量變化趨勢。該指標越高，目標區域信貸資產質量惡化速度就越快，潛在風險越高。10.貸款抵押擔保的管理要點主要包括（ ）。A.做好抵押物的保管工作B.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限C.對抵押物的價值進行準確評估D.做好抵押物登記，確保抵押效力E.對抵押物進行嚴格審查【答案】:B|C|D|E【解析】:抵押擔保的管理要點包括：對抵押物進行嚴格審查；對抵押物的價值進行準確評估；做好抵押物登記，確保抵押效力；抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限；續期管理。11.應收賬款和存貨周轉率的變化（ ）。A.只

8、導致短期融資需求變化B.只導致長期融資需求變化C.既可能導致短期融資需求變化，又可能導致長期融資需求變化D.既不可能導致短期融資需求變化，又不可能導致長期融資需求變化【答案】:C【解析】:公司流動資產周轉效率的下降，即應收賬款和存貨周轉率的下降可能導致長期融資需求，也可能導致短期融資需求，銀行在發放貸款時必須有效識別借款需求的本質，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。12.下列各項中，商業銀行不可接受的質押財產是（ ）。A.匯票、支票、本票、債券、存單B.國家機關的財產C.依法所有、依法有權處分的動產D.依法可轉讓的專利權、著作權中的財產權等知識產權【答案】:B【解析】:商業銀行不可接受的

9、財產質押包括：所有權、使用權不明或有爭議的財產；法律法規禁止流通的財產或者不可轉讓的財產；國家機關的財產；依法被查封、扣押、監管的財產；租用的財產；其他依法不得質押的其他財產。13.項目組織機構主要包括（ ）。A.項目宣傳機構B.項目實施機構C.項目經營機構D.項目協作機構E.人力資源機構【答案】:B|C|D【解析】:項目的組織機構概括起來有三種：項目實施機構，在我國被稱為項目建設單位，負責項目方案準備、挑選、報批及項目的建設過程；項目經營機構，負責提供項目實施的成果；項目協作機構，是指與項目有關的國家機構、地方機構、協作單位。14.下列關于信貸資產質量指標的說法，正確的有（ ）。A.不良貸款

10、率反映了目標區域信貸資產整體質量B.不良率變幅反映了目標區域信貸資產質量和區域風險變化的趨勢C.利息實收率用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況D.信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區域信貸風險低于銀行一般水平E.信貸余額擴張系數小于0時，目標區域信貸增長相對較慢【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，相對不良率反映目標區域信貸資產質量水平在銀行系統中所處的相對位置。指標越高，區域風險越高。該指標大于1時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。15.下列選項中，表明抵（質）押品狀況發生惡化的是（ ）。A.抵（質）押品保險到期后及時續保B.抵（質）押品被變賣或部分出售C.抵（質）押品價值升高D

11、.抵（質）押品被轉移至有利于銀行監控的地方保管【答案】:B【解析】:對抵（質）押品要定期現場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵（質）押品，檢查內容主要有：抵（質）押品價值的變化情況；抵（質）押品是否被妥善保管；抵（質）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；抵（質）押品保險到期后有沒有及時續投保險；抵（質）押品有否被轉移至不利于銀行監控的地方；抵押品有無未經貸款人同意的出租情況；抵（質）押品的權屬證明是否妥善保管、真實有效。16.貸款擔保活動應該遵循哪些原則？（ ）A.公平B.公正C.平等D.自愿E.誠實信用【答案】:A|C|D|E【解析】:擔保法規定，

12、擔保活動應當遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則。17.關于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是（ ）。2009年6月真題A.正常貸款是指借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款B.關注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素的貸款C.次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款D.損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款【答案】:B【解析】:A項，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款；C項，次級貸款是借款人的還款能力出現明顯問題，完全

13、依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。18.在固定資產折舊到期前（ ），要將固定資產賬面凈值扣除預計的殘值后的凈額平均攤銷。A.一年B.四年C.兩年D.三年【答案】:C【解析】:在雙倍余額遞減法中，年折舊率2/折舊年限；年折舊額固定資產賬面凈值年折舊率。在固定資產折舊到期前兩年，要將固定資產賬面凈值扣除預計的殘值后的凈額平均攤銷。19.關于資產負債表的分析，下列說法錯誤的是（ ）。A.借款人的資金結構應與固定資產周轉率相適應B.在分析資產負債表時

14、，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同C.合理的資金結構不僅要從總額上滿足經營活動需要，并且資金的搭配也要適當D.客戶的長期資金是由所有者權益和長期負債構成的【答案】:A【解析】:A項，借款人的資金結構應與資產轉換周期相適應。借款人合理的資金結構指資金不僅要從總額上可以滿足經營活動的需要，適應資產轉換周期，并且資金的搭配即短期負債、長期負債及所有者權益三者的比例也要適當，這樣才能以最小的資金成本取得最大的收益。20.（ ）是商業銀行為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。A.貸款合同B.貸款意向書C.貸款承諾D.項目建議書【答案】:B【解析】:貸款意

15、向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般設有權限限制，超出所在行權限的項目須報上級行備案。21.關于企業的盈虧平衡點，下列說法不正確的是（ ）。A.企業的銷售收入總額與產品銷售總成本（含銷售稅金）相等，企業處于不盈不虧狀態B.盈虧平衡點越高越好，因為盈虧平衡點越高表明項目抗風險能力越強C.用盈虧平衡點來分析項目的抗風險能力時必須結合項目的背景材料和實際情況，才能對項目的抗風險能力作出正確判斷D.盈虧平衡點通常與正常生產年份產品

16、產量或銷售量、固定成本、變動成本、產品價格、銷售稅金及附加等數據有關【答案】:B【解析】:B項，盈虧平衡點是某一企業銷售收入與成本費用相等的那一點。如果盈虧平衡點較高，很小的銷售下滑便有可能會導致較大的利潤下滑。反過來說，盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風險越小。22.下列關于工藝技術方案評估的說法，錯誤的是（ ）。A.目的是分析工藝的先進性B.要熟悉項目產品國內外現行工業化生產的工藝技術特點及優缺點C.要對所收集到資料和數據的完整性、可靠性、準確性進行研究D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發展趨勢【答案】:A【解析】:對項目工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，

17、并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。23.如果當期應收賬款減少，即收回上一期的應收賬款_本期產生的應收賬款，銷售所得現金就會_銷售收入。（ ）A.大于；小于B.小于；大于C.大于；大于D.小于；小于【答案】:C【解析】:當期應收賬款增加，銷售所得現金就會小于銷售收入。如果當期應收賬款減少，即收回上一期的應收賬款大于本期產生的應收賬款，銷售所得現金就會大于銷售收入。24.資產管理公司是指具有健全公司治理、內部管理控制機制，并有_年以上不良資產管理和處置經驗，公司注冊資本金_億元（含）以上，取得銀保監會核發的金融許可證的公司。（ ）A.3，100B.5，100

18、C.5，200D.3，200【答案】:B【解析】:資產管理公司，是指具有健全公司治理、內部管理控制機制，并有5年以上不良資產管理和處置經驗，公司注冊資本金100億元（含）以上，取得銀保監會核發的金融許可證的公司，以及各省、自治區、直轄市人民政府依法設立或授權的資產管理或經營公司。25.貸款風險預警的程序包括（ ）。A.信用信息的收集與傳遞B.風險處置C.停止放款D.風險分析E.后評價【答案】:A|B|D|E【解析】:風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以下程序：信用信息的收集和傳遞；風險分析；風險處置；后評價。26

19、.測算固定資產貸款需求量時，當年借款的建設期利息（ ）。A.按年中支用考慮，計算半年利息B.按年中支用考慮，計算全年利息C.按年末支用考慮，計算半年利息D.按年末支用考慮，計算全年利息【答案】:A【解析】:當年借款按年中支用考慮，計算半年利息；當年還款按年末償還考慮，計算全年利息。27.根據貸款風險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備稱為（ ）。A.普通準備B.分類準備C.專項準備D.特種準備【答案】:C【解析】:商業銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：一般準備，是指人民銀行當時要求針對尚未識別的可能性損失，基于全部貸款余額一定比例，以組合方式計提、在成本中列支的一種貸款損失

20、準備；專項準備，是根據貸款風險分類，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備；特種準備，是針對某一國家、地區、行業或某一類貸款風險計提的準備。28.貸款發放的第一道關口為（ ）。2009年6月真題A.貸前調查B.信貸營銷C.貸款項目評估D.不良貸款管理【答案】:A【解析】:貸前調查是貸款發放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環節，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策正確與否。29.下列選項中，（ ）不屬于貸款合同審查的主要內容。A.貸款種類B.貸款用途C.保證期間D.貸款利率【答案】:C【解析】:貸款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有

21、：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。C項，保證期間屬于保證合同的審查內容。30.項目建設期間發生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于（ ）。A.固定投資B.建設投資C.建筑工程費用D.流動資產投資【答案】:B【解析】:項目總投資由建設投資、流動資金和建設期利息三部分組成。其中，建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。31.商業銀行的信貸決策權可以由（ ）行使。A.貸款調查人員B.貸款審批委員會C.銀行客戶經理D.貸款審查人員【答案】:B【解析】:審查人員即使對貸款發放持否定態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審

22、批人參考審查人員意見后，對是否批準該信貸業務提出明確的意見。信貸決策權應由信貸審批會議或審批委員會或最終有權審批人行使。32.將各個生產環節的流動資金相加得到項目總流動資金需用額，再減去流動負債得到項目所需流動資金的方法為（ ）。A.比例系數法B.資產負債表法C.趨勢分析法D.分項詳細估算法【答案】:D【解析】:分項詳細估算法是先計算各個生產經營環節的流動資金需用額，然后把各個環節的流動資金需用額相加得到項目總的流動資金需用額，流動資金總需用額減去流動負債就是項目所需的流動資金，此法常通過“流動資金估算表”進行。33.下列關于項目盈利能力分析表述錯誤的是（ ）。A.計算項目財務凈現值時，設定的

23、折現率越高，財務凈現值越高B.凈現值率越大，項目的效益就越好C.項目投資回收期小于基準投資回收期時，表明該項目能在規定時間內收回投資D.財務凈現值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率【答案】:A【解析】:A項，一個項目的凈現值是指項目按照基準收益率或根據項目的實際情況設定的折現率，將各年的凈現金流量折現到建設起點（建設期初）的現值之和，設定的折現率越高，財務凈現值越低。34.下列各項中，屬于公司客戶的管理狀況風險的有（ ）。A.購貨商減少采購B.管理層對企業的發展缺乏戰略性的計劃，缺乏足夠的行業經驗和管理能力C.企業發生重要人事變動D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧

24、長期利益而使財務發生混亂、收益質量受到影響E.高級管理層之間出現嚴重的爭論和分歧【答案】:B|C|D|E【解析】:除BCDE四項外，企業管理風險還體現在：管理層對環境和行業中的變化反應遲緩或管理層經營思想變化，表現為極端的冒進或保守。客戶的主要股東、關聯企業或母子公司等發生重大的不利變化。股東間發生重大糾紛且不能在短期內妥善解決；股東或主要管理人員是否涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、違法經營案件或其他重大負面信息。中層管理層是否短期內多人離職，特別是財務、市場等要害部門的中層管理者離職；中層管理人員是否較為薄弱，企業人員是否更新過快或員工不足；是否出現重大勞資糾紛且不能在短期內妥善解決。主要控制人或

25、高級管理者出現個人征信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。A項屬于經營風險。35.下列主體中（ ）不具備貸款保證人資格。2013年11月真題A.IT企業B.出版社C.地方政府部門D.會計師事務所【答案】:C【解析】:擔保法對保證人的資格的限制性規定包括（但不限于）國家機關不得作保證人，但經國務院批準對特定事項作保證人的除外。36.某生產企業2013年末的速動比率為1.2，該企業流動資產包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企業流動負債的比例為40%，該公司的現金比率為（ ）。2014年11月真題A.70%B.無法計算C.60%D.80%【答案】:D【

26、解析】:現金比率的計算公式為：現金比率現金類資產/流動負債，其中現金類資產是速動資產扣除應收賬款后的余額，又知速動比率速動資產/流動負債。因此，現金比率（速動資產應收賬款）/流動負債速動資產/流動負債應收賬款/流動負債速動比率應收賬款/流動負債1.240%80%。37.資產、銷售等處于行業中游的某企業產品的銷售價格為25元，單位變動成本為10元，固定成本總額為7500萬元，則不考慮其他因素時，該企業的盈虧平衡點銷售量為（ ）萬件。A.229B.334C.500D.634【答案】:C【解析】:盈虧平衡點是某一企業銷售收入與成本費用相等的那一點。用實際產量表示的盈虧平衡點，其計算公式為：盈虧平衡點

27、產量年固定成本（產品單價單位產品可變成本單位產品銷售稅金）。代入題中數據，可得：該企業的盈虧平衡點銷售量7500（2510）500（萬件）。38.項目貸款的貸后管理不包括以下哪項？（ ）A.項目申報程序貸后管理B.項目建設期貸后管理C.項目試生產期貸后管理D.項目經營期貸后管理【答案】:A【解析】:在實踐中，項目貸款的貸后管理主要包括以下三個方面：項目建設期貸后管理；項目試生產期貸后管理；項目經營期貸后管理。39.某商業銀行根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額為100萬元，目前該保證人對商業銀行的負債為50萬元，此次申請保證貸款本息為30萬元，保證率為（ ）。A.40%B.60%C.

28、80%D.50%【答案】:B【解析】:保證率是進一步衡量保證擔保充足性的指標。根據保證率計算公式，可得：保證率申請保證貸款本息/可接受保證限額100%30/（10050）100%60%。40.貸款合規性調查中，被審查人除借款人外，還可能有（ ）。A.關聯方B.債權人C.債務人D.擔保人【答案】:D【解析】:貸款的合規性調查是指銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監管要求的行為進行調查、認定。41.甲企業某產品年生產能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業盈虧平衡點銷售收入為（ ）萬元。A.30B.20C.10D.5

29、0【答案】:B【解析】:根據題意，企業盈虧平衡點銷售收入產品單價年固定成本/（產品單價單位產品可變成本單位產品銷售稅金）515200000/（51521）200000（元）。42.根據項目融資業務指引規定，項目融資是指符合（ ）特征的貸款。A.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人B.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目C.還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入D.專指對在建項目的再融資E.借款人包括主要從事項目建設、經營或融資的既有企事業法人【答案】:A|B|C|E【解析】:根據項目融資業務指引規定，項

30、目融資是指符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。43.審貸分離的核心是將負責信貸業務調查的_與負責信貸業務審查審批的_相分離，以達到相互制約的目的。（ ）A.業務部門；監控部門B.業務部門；管理部門C.調配部門；稽核部門D.管理部門；調配部門【答案】:B【解析】:審貸分離是指將信貸業務辦理過程中的調查和

31、審查審批環節進行分離，分別由不同層次機構和不同部門（崗位）承擔，以實現相互制約并充分發揮信貸審查審批人員專業優勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負責信貸業務調查的業務部門（崗位）與負責信貸業務審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。44.依法收貸的對象為（ ）。A.逾期貸款B.展期貸款C.違約貸款D.到期貸款【答案】:C【解析】:廣義的依法收貸是指銀行按規定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸；狹義的依法收貸指按照法律、法規的規定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。依法收貸的對象是違約貸款。45.放

32、款執行部門在審核項目貸款時，應審核的內容包括（ ）。A.合規性要求的落實情況B.項目貸款定價的合理性C.項目資本金到位情況D.擔保的落實情況E.限制性條款的落實情況【答案】:A|C|D|E【解析】:放款執行部門的主要審核內容包括：合規性要求的落實情況；限制性條款的落實情況；擔保的落實情況；審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；資本金按計劃到位的落實情況；申請提款金額是否與項目進度相匹配；提款申請是否與貸款約定用途一致。46.在商業銀行貸前調查中，貸款合法合規性調查主要包括（ ）。A.認定借款人、擔保人合法主體資格B.對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業績、能力和信譽的調查C.對抵押

33、物的價值評估情況做出調查D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定E.對貸款使用合法合規性進行認定【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。47.自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，_作為現金流入，_和_作為現金流出。（ ）A.借款利息；借款；本金的償還B.資產；借款利息；本金的償還C.借款；借款利息；本金的償還D.本金的償還；借款利息；借款【答案】:C【解析】:自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標。48.某公司向A銀行申請2年期流動資金貸款，該貸款將于2009年6

34、月5日到期，該公司向A銀行提出展期申請，在不考慮企業實際經營狀況的前提下，下列可被銀行接受的貸款展期到期日有（ ）。A.2010年5月1日B.2011年12月31日C.2010年9月30日D.2009年10月31日E.2010年6月30日【答案】:A|D【解析】:貸款通則對貸款展期的期限作了如下規定：現行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年；國家另有規定的除外。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。即該題目中可被銀行接受的貸款展期到期日為：221（年），即2010年6月5日。4

35、9.在商業銀行信貸業務經營管理架構中，（ ）負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程。A.高級管理層B.監事會C.董事會及其專門委員會D.信貸業務前中后臺部門【答案】:A【解析】:高級管理層的主要職責是執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統及技術水平，以有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各項風險。50.從資產負債表來看，可能導致流動資產增加的因素包括（ ）。A.固定資產重置B.季節性銷售增長C.長期投資D.長期銷售增長E.提供的商業信用減少【答案】:B|D【解析】:從資產

36、負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、流動資產周轉率下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的結構變化；固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。51.從資產負債表來看，可能導致長期資產增加的因素包括（ ）。A.短期銷售增長B.商業信用減少C.固定資產重置及擴張D.紅利支付E.長期投資【答案】:C|E【解析】:A項可能導致流動資產增加；B項可能導致流動負債的減少；D項可能導致資本凈值的減少。52.行業發展的啟動階段，行業銷售、利潤和現金流的特征有（ ）。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本

37、相對很高，利潤為負C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現金流為負【答案】:A|B|E【解析】:啟動階段行業的銷售、利潤和現金流有以下特點：在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很小；在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；在現金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現金流也為負值。53.在商業銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（ ）。A.“借新還舊”“還舊借新”都屬于貸款重組B.當債權人內部發生無法調和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時，法院會根據自己的判斷作出裁決C.法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執

38、行程序仍然有效D.在破產重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協商債務償還安排E.根據債權性質（例如有無擔保），債權人依法被劃分成不同的債權人組別【答案】:B|D|E【解析】:A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序，包括對擔保物權的強制執行程序，都應立即停止。54.抵債資產進行處置的方式包括（ ）。A.協議處置B.委托銷售C.招標處置D.打包出售E.公開拍賣【答案】:A|B|C|D|E【解析】:抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處置。不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處置、招標處置、打包出售、委托銷售等方式變現。采用拍賣方式以外的其他處置方式時，應在選擇中介機構和抵債資產買受人的過程中充分引入競爭機制，避免暗箱操作。55.下列關于貸款展期的表述，正確的有（ ）。A.抵押貸款展期的，如抵押價值不足，則抵押人應根據銀行的要求按現有貸款余額補充落實抵押物B.展期貸款的保證金額為借款人在整個貸款期內應償還的本金C.貸款經批準展期后，銀行應根據貸款種類、借款人的信用等級和貸款保證等情況重新確定貸款的風險度D.對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力E.抵押貸款展期