1、泰州華訊科技信息有限公司主講人：朱彬泰州華訊科技信息有限公司小額貸款風險管理目 錄一風險基礎知識二、小額貸款風險三、業務風險管理四、逾期貸款處理一、風險基礎知識1、風險起源“風險”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到“風”給他們帶來的無法預測無法確定的危險，他們認識到，在出海捕撈打魚的生活中，“風”即意味著“險”，因此有了“風險”一詞的由來。 一、風險基礎知識2、風險定義：風險的定義有兩種。（1）狹義：強調風

2、險表現為不確定性（2）廣義：強調風險表現為損失的不確定性一、風險基礎知識生產風險(生產經營未能達到預期目的)環境風險技術風險人員風險財務風險經營風險信用風險銷售風險3、現代企業內部管理風險一、風險基礎知識經濟環境金融政策-利率、匯率CPI指數通貨膨脹行業環境產品生命周期產業政策同行不正當競爭4、現代企業外部環境風險一、風險基礎知識5、風險時刻存在任何項目的重要風險處理失當都可能導致企業經營的失敗，造成巨大的經濟損失，對作為債權人的小貸公司形成風險。信貸工作接觸到各行各業，對各行業風險都要有所了解。二、小額貸款風險特點“短、頻、快”資金成本較高-風險與收益成正比 銀行一年期最新（2015年11月

3、6日）貸款基準利率6%（月利率5 ）我公司利率1.98-2.55左右國家保護的利率20-民間借貸（國家法定貸款基準利率的四倍）二、小額貸款風險小貸客戶需求1、短期資金周轉需求（一般控制在六個月之內）由于資金成本高，短期使用才會有效益，長期使用成本高的資金風險會增大，同時會蠶食企業利潤，不利于借款企業的良性發展。2、有好的產品（項目、機會）急需資金新產品進入市場初期、漲價前的進貨、拿到大額訂單3、借款人為了少虧，兩害相較取其輕例如：銀行貸款到期如果企業抽取流動資金還貸款會嚴重影響到企業的正常經營，雖然利息較高，企業仍需要二、小額貸款風險（一）借款人經營風險借款人經營風險直接傳導給債權人借款人因經

4、營管理、市場變化、災害和道德因素不能或不愿按期歸還貸款本息的風險。二、小額貸款風險（二）員工的操作風險（風險貫穿整個業務過程）操作風險是指公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統失效等可能造成的貸款風險。二、小額貸款風險主要包括員工操作失誤：貸前調查未能盡職、審核失誤、文書填寫失效等等違反操作規程(逆程序)：導致擔保抵押合同無效或部分無效信貸決策失誤：投放方向（如投放至國家明令禁止的或限制性行業、）三、風險管理如何識別借款人經營風險降低操作風險建立風險預警機制貸款風險控制（一）識別借款人經營風險財務信號市場信號行為信號其他信號（一）識別借款人經營風險1、財務信號。財務信號一般包括借款人各項財

5、務指標等指標低于行業平均水平或有較大變動。如流動性比率、資產負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現金流量等變化。（一）識別借款人經營風險企業針對不同報送對象做不同的賬。一是報稅務局，以開票金額作收入，成本費用根據收入做調整。盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。二是報送銀行，以出入庫單據作為收入和成本計量依據。做出的報表通過虛增資產，多記收入、少計成本費用使之與貸款規模相適應，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。三是對股東的報表。相對真實，以真實發生的收入、支出做依據。-我們需要看到的報表四是根據監管部門的要求報送相應報表，如統計報表、行業監管報表等。（一）識別借款人經營風險財務報表失真

6、問題1、虛增存貨，市價單價100元，賬面單價200元。2、虛增土地價值，市價20萬/畝，表上100萬/畝3、供銷合同造假，刻幾個章很容易這就要求信貸客戶經理要做到實地考察、電話調查等方法來甄別報表的真偽（一）識別借款人經營風險辯證看待銀行貸款金額1、銀行作為債權人和小額貸款公司利益上有一定的沖突，但同時又有合作性。2、銀行授信可以作為小額貸款公司的參考，踩著銀行的腳印走下去更安全。3、小額貸款利率高，出現資金困難時借款人會先考慮歸還資金成本高的貸款（一）識別借款人經營風險討論：財務報表看什么？（一）識別借款人經營風險1、市場信號借款人所處行業或地區的宏觀政策、行業政策重要調整地區和行業信用環境

7、惡化市場供求關系新產品的威脅產品價格發生持續性或大幅度的波動（一）識別借款人經營風險2、行為信號提供虛假資料套取貸款借款人在其他金融機構違約未按規定用途使用貸款借款人到期還款困難借款人股權變動（要了解深層次的原因）公司人員發生違規違紀行為（特別了解公司管理層及股東）主要股東或關聯企業發生較大調整擔保物品價值下降保證人保證意愿減弱借款人未經同意對外提供擔保（一）識別借款人經營風險3、其他值得關注的信號。主要是可能發生各種影響借款人經營水平的重大災害或突發事件等。（二）操作風險貸款風險管理貫穿貸前、貸中、貸后整個過程，涉及到公司的每一個人。風險評價貸前決定貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、

8、貸款方式選擇、擔保方式設計貸中相關文書填寫與控制提示貸后管理的關注重點，及時關注風險及預警（二）操作風險貸款管理規章制度不健全或不能有效執行信貸檔案不規范客戶信息資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等；（二）操作風險借款人主體資格審查：1、營業執照、機構代碼證、稅務登記證、法人身份證明、開戶許可證、驗資報告等基礎資料真實并年檢。2、建筑施工企業資質、安全生產許可證3、食品企業、特種行業許可證等4、房地產開發企業五證（二）操作風險房地產開發企業五證1、建設用地規劃許可證2、建筑工程規劃許可證3、建筑工程施工許可證-市建委4、國有土地使用證-國土局5、商品房銷（預）售許可證-房管局借款人提供資料清

9、單公司簡介2、企業法人營業執照（副本）3、組織機構代碼證（副本）4、國地稅稅務登記證（副本）5、貸款卡正反面復印件6、法人、股東身份證復印件（戶口本、結婚證）7、開戶許可證8、公司章程、驗資報告9、財務報表（2010年年報、最近月報、同期報）近三個月水電費繳費單、工資表11、重要的供銷合同12、用款計劃和還款來源13、特種行業許可證、資質等證明企業經營合規14、企業及個人的榮譽稱號證書15、管理人員及組織架構16、上下游（應收應付前五位）及關聯企業17、納稅申報表（二）操作風險不按規定辦理貸款擔保登記借款合同要素填寫不全、不規范-法律風險信貸文本遺失或失效（附屬合同、承諾等）數據統計失真（未能

10、有效甄別企業提供的財務報表）風險預測失誤： 與工作經驗的積累、知識積累有較大關系（二）操作風險（三）建立風險預警機制1、根據各種信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。2、根據個別借款人分析評價其行業的貸款風險程度。3、風險的變化性，及時關注風險的變化。調整對企業的風險等級、關注程度和策略計劃。(四)貸款風險控制貸款風險控制是指針對可能發生的風險，在貸款發放前所采取的預防措施以及在貸款發放后、收回前采取的風險控制措施，防止貸款風險的發生、擴大和惡化。貸款風險控制不是說不發生貸款風險，而是使貸款風險控制在我們可控或可接受的范圍之內(四)貸款風險控制應對不同性質的貸款風險采取不同的

11、防范措施，也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。分散風險轉移風險回避風險分散風險分散系統風險-小額、分散避免客戶集中在一個行業討論：要不要把雞蛋放在一個籃子里？利弊？轉移風險-擔保2、風險轉移：通過投保財產險和通過擔保措施轉移風險。現在是資金賣方市場，一定程度有條件篩選部分優質客戶設置擔保的作用和意義（1）擔保限制借款人隨意增加債務（2）檢驗借款人的貸款動機（3）通過擔保人的情況，來檢驗借款人的能力、實力和掌握資源的手段（4）確保處于主動的地位轉移風險-擔保貸前根據借款人的實際情況和貸款性質、種類，設計擔保組合方式。貸中控制手續完備貸后管理關注借款人擔保、抵押物的價值變化，擔

12、保、抵押物價值下降的要求借款人追加擔保或提前還款轉移風險-擔保設計如客戶行業淡旺季明顯，盡量避免客戶選擇同行業的擔保人。 盡量選擇對客戶有約束力的擔保人（如：客戶的親戚、長輩、關系較好的朋友）從財務上減少貸款風險的擔保人。（如客戶的債權人）選擇本地的，對借款人有一定了解的擔保人轉移風險-擔保設計擔保選擇(先物保再追加人保)1、分析借款人核心資源，控制核心資源。提高借款人違約成本，增強還款意愿。2、 50萬以下圍繞情感（親情、愛情、友情）設計擔保，一方面擔保人會替借款人還貸（最不希望看到的結果），另一方面擔保人對借款人的制約作用，讓借款人還款意愿加強。3、第三方保證擔保，中國人講究人脈，沒有人脈

13、也就沒有生意。-檢驗其資源和實力的有效方法回避風險回避風險3、回避市場風險（1）客戶經理盡職調查（2）風控部門分析風險（3）貸 審 會 決 策討論：哪些客戶不能貸對高風險行業、高危客戶群有效識別、盡量回避風險回避風險1、有不良記錄的人不能貸-分析不良記錄的重要性和形成原因。2、看不順眼的人不借-看不順眼，溝通有障礙，不宜貸款。3、懷疑賺錢能力的人不借-從行業背景，從業經歷分析，做外行風險很大（做熟不做生）。4、借款額所占整體用款比重過大不能借。-啟動資金、鋪底資金不能借。5、借款項目不認可不能借-借款用途真實、還款來源有保障四、和逾期貸款做斗爭四、和逾期貸款做斗爭逾期前的征兆：1、不能有效聯系

14、借款人：手機關機、在開會、出差、在辦急事。2、借款人暗示近期經濟環境不好、資金緊張、有筆資金到賬就能還等。分析突然逾期的原因：客戶特殊情況-主觀故意、客觀因素監控的失誤客戶欺騙、隱瞞關鍵信息四、和逾期貸款做斗爭四、和逾期貸款做斗爭出現預期征兆時的處理：1.及時溝通-制定預案2.聯系客戶-現場查看掌握實際情況3.及時匯報-制定可行的方案4.執行方案-靈活的處理問題，“度”的把握很重要5.進展反饋-及時調整策略6.不要做出任何空洞的許諾或無謂的威脅！7.一定要在采取行動之前先了解、掌握客戶！8.追究到底！四、和逾期貸款做斗爭四、和逾期貸款做斗爭討論：1、央行調整存款準備金率、存貸款利率對小貸公司影

15、響？對小額貸款公司是機遇？挑戰？四、和逾期貸款做斗爭四、和逾期貸款做斗爭中小企業融資更加困難1、人民幣升值、原材料成本上升和勞動力成本的提高。2、銀行“惜貸”，民間利率提高。3、中小企業融資難度增大。致使融資成本提高。4、上下游資金緊張。中小企業面臨信用環境惡化。5、企業利潤率下降影響其使用民間資本的能力，使企業永續經營受到威脅。四、和逾期貸款做斗爭四、和逾期貸款做斗爭2、小額貸款的特點之一-“快”如何在短時間內快速完成盡職調查？四、和逾期貸款做斗爭四、和逾期貸款做斗爭客戶是某行業經營的專家，信貸員則必須成為各個行業業務經營的專家，對客戶所經營行業必須做好功課。在客戶介紹的基礎上，充分了解該行業的現狀、發展方向、存在問題、行業前景等基本情況。信貸員幫助客戶做好貸款需求籌劃，通過分析盈利和成