1、天水市秦州區秦泰惠豐擔保有限責任公司風險控制制度第一章 總 則第一條 為了規范公司經營管理行為，全面達到風險控制 要求，保障公司安全、 持續、穩健經營與發展， 依據公司法 、 中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法 、天水市秦州 區秦泰惠豐擔保有限責任公司章程 及國家相關法律法規， 特 制定本制度。第二條 風險控制是指在公司內部實施和開展全面風險管 理與控制， 包括組織風險控制、 業務操作風險控制、 財務風險 控制、市場風險控制等。（ 一 ） 公司建立和實施內部稽核制度。 內部稽核人員負責對 項目評審、決策程序和內部財務管理等進行定期和不定期檢 查、審查或審計。（ 二 ） 公司建立債權人與擔保機

2、構、擔保機構與再擔保機 構、擔保機構與債務人之間的風險責任分擔制度。第二章 建立風險準備金制度第三條 公司按有關法律、財務制度規定，建立風險準備 金制度。第四條 公司按年末在保責任余額的 l , 在所得稅前計 提風險準備金，累計提至在保余額的 l0 后，實行差額提取。做為代償賠付風險準備使用。 同時按稅后利潤一定比例計提一 般風險責任準備金。公司按當年擔保費的 50%計提未到期責任準備。第六條 公司按規定在稅后利潤中提取法定公積金和法定 公益金。第三章 嚴格風險控制指標第七條 嚴格控制擔保放大倍數。公司擔保責任余額原則 上控制在自身實收資本的 8 倍以內，但最高不得超過自身實收 資本的 10

3、倍。第八條 應堅持風險分散原則。申請擔保人的資產負債率 上限要控制在 70%以內， 對其累計在保責任余額原則上不超過 該受保人有效凈資產的 100%，且單戶不超過本公司實收資本 的 10%。第九條 通過資信評估、 項目審核、 按約定比例繳存 5-20% 的擔保保證金。第十條 公司當年代償率要控制在公司全部在保余額的 2%以內，公司年發生代償陪付損失率必須控制在公司全部在保 余額的 1%以內。第四章 嚴格業務操作風險控制第十一條 建立科學的項目評價體系和實行嚴格的項目評 審制度。 必須全面收集被擔保人信用記錄、 財務與非財務等相關信息，系統評價擔保項目風險，設計完備的風險控制方案， 打造信用品牌

4、，防止信用違約發生。第十二條 建立審保分離、重大事項評審會審議、授權審 批，內部報告與警示、嚴禁違規操作。加強事前、事中和事后 的風險控制，實行全程風險管理制度。第十三條 嚴格擔保條件。對申請擔保的客戶，必須達到 第一還款資金來源充足， 有可靠的還款保障； 必須優選信用等 級優良有經濟實力的客戶，并能落實可行的反擔保措施。第十四條 公司對外擔保項目，均必須落實反擔保措施， 不得以信用方式對借款人擔保。第十五條 嚴格擔保調查評估，落實調查評估責任，擔保 業務部負責擔保業務的開發和調查評估工作， 對調查評估的真 實性負責。第十五條 嚴格執行擔保項目評審規則。 對超過 50 萬元以 上的擔保項目或反

5、擔保項目，均必須經風險管理部進行審查， 評審委員會審議，交有權審批人審批。第十六條 嚴密對外擔保合同和反擔保合同的簽訂程序。20 萬元以上的擔保業務合同簽訂，需經公司法律顧問審查， 確保公司擔保合同合規合法性。第十七條 嚴格保中、保后風險監管檢查，公司擔保調查 評估部和風險風險管理部， 必須按事中、 保后監管檢查規定的 時間和內容開展檢查、 監管工作， 發現風險信號， 要及時進行 報告和處理。第十八條 實行提前催收制度。公司擔保調查評估部負責 在擔保債務到期前 30 天，向被擔保人發出催還通知，了解落 實還款來源，確保擔保不發生代償責任風險。第五章 擔保代償責任陪付的追索與管理第十九條 當被擔

6、保人不能按時清償到期債務，本公司產 生代償賠付責任時， 公司必須依法行使追索權， 并及時采取以 下追償措施和化解方法。（一）幫助債務人制定還款計劃，盡快收回債務；（二）要求反擔保人履行責任， 依法處理抵押物或質押物；（三）依法向法院提起訴訟；（四）法律、法規允許的其他追償手段；（五）其它有效追償措施。對通過及時有效追償后產生的代償損失， 將及時利用風險 準備金沖銷等方式化解資產風險。第六章 公司內部其它風險部位的控制約束第二十條 公司按照有關法律規定，建立和健全公司各風 險部門的內部約束機制，以實現公司具有完善的內控制度。第二十一條 健全和嚴格執行財務制度。 公司應嚴按照 擔 保機構會計核算辦法 進行核算； 嚴格執行國家制定的各項會 計（財務）準則、制度、辦法，嚴肅財經紀律；應加強公司資 金、收入、費用（支出）的管理和控制；公司應認真執行國家 規定的財稅制度； 公司應為擔保資金設立專門賬戶， 并將擔保 業務資金實行單獨管理與核； 公司應建立和嚴格執行信息披露 制度。第二十二條 公司建立對各項業務的稽核、檢查制度，并 由獨立于經營管理層的專職稽核人員執行， 同時發揮公司監事 會和監事的職能作用。第二十三條