1、財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第一篇:一、我縣預(yù)算執(zhí)行分析工作的主要做法我縣預(yù)算執(zhí)行分析就是對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中或之后財(cái)政收支活動(dòng)全過(guò)程采取基本比較法進(jìn)行分析，具體做法：（一）搜集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息資料。由于數(shù)據(jù)資料是預(yù)算執(zhí)行分析的基礎(chǔ)，我們每月對(duì)財(cái)稅庫(kù)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)中各種數(shù)據(jù)信息按不同分類(lèi)口徑提取外，與國(guó)、地稅、人行、統(tǒng)計(jì)、房管等部門(mén)聯(lián)系，取得基礎(chǔ)信息資料，為分析做好準(zhǔn)備。（二）對(duì)數(shù)據(jù)加工。對(duì)財(cái)政總收入、公共財(cái)政預(yù)算收入及明細(xì)項(xiàng)目、國(guó)地稅等征管部門(mén)完成收入等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)指標(biāo)，按完成狀況、與上期同口徑、與年初目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行計(jì)算比較；對(duì)支出按功能分類(lèi)科目與上期同期、占調(diào)整預(yù)算數(shù)比較，為定性分析做定量準(zhǔn)備。（三）撰寫(xiě)分析報(bào)告。目前，

2、預(yù)算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種：一種是定期分析，包括一般預(yù)算收支執(zhí)行分析（每月），即對(duì)財(cái)政收支及其構(gòu)成明細(xì)完成狀況、同口徑同比進(jìn)行簡(jiǎn)要分析；定期全面綜合分析（每季、半年和全年），對(duì)收支預(yù)算執(zhí)行狀況、主要特點(diǎn)及增減主要因素、存在的主要問(wèn)題及下一步的工作措施進(jìn)行分析。另一種是專(zhuān)題分析，比例說(shuō)2014年圍繞縣委、縣政府的稅源經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，對(duì)全縣工業(yè)五大產(chǎn)業(yè)稅收收入完成狀況的分析、三產(chǎn)服務(wù)業(yè)稅收收入完成狀況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點(diǎn)企業(yè)寶勝集團(tuán)收入完成狀況的點(diǎn)評(píng)，為領(lǐng)導(dǎo)的工作決策帶給有益的參考。二、預(yù)算執(zhí)行分析工作中存在的難點(diǎn)、不足和原因由于在預(yù)算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時(shí)、基礎(chǔ)工作不強(qiáng)、調(diào)研不夠等

3、主客觀因素，在必須程度上影響了執(zhí)行分析工作的質(zhì)量。具體表此刻下幾個(gè)方面：（一）基礎(chǔ)信息不全。在預(yù)算執(zhí)行定期分析中，除了對(duì)預(yù)算收支已完成狀況及原因分析外，還要對(duì)當(dāng)年收入全面完成狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，由于對(duì)稅收稅源信息無(wú)法提前掌握，需依靠于國(guó)、地稅部門(mén)的帶給，給收入預(yù)測(cè)的及時(shí)性帶來(lái)必須的影響。再比如對(duì)我縣財(cái)政收入影響較大的房地產(chǎn)業(yè)，涉及商品房開(kāi)發(fā)許可、批準(zhǔn)施工許可、商品房預(yù)（銷(xiāo)）售許可、成交、實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售面積等等的信息，需與房管部門(mén)反復(fù)聯(lián)系，還有每月對(duì)稅收通用戶(hù)的稅收界定，同樣也對(duì)執(zhí)行分析及時(shí)性產(chǎn)生影響。（二）分析的廣度、深度不夠。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，貫徹國(guó)家方針、政策、重大經(jīng)濟(jì)措施狀況及其對(duì)預(yù)算收支的影響，比

4、如營(yíng)改增、出口退稅對(duì)我縣收入（包括國(guó)、地稅各自收入）的影響，新增因素對(duì)支出執(zhí)行的影響，及省財(cái)政管理體制調(diào)整對(duì)我縣收支、縣鎮(zhèn)財(cái)政體制調(diào)整對(duì)縣、鎮(zhèn)級(jí)各自的收支的影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進(jìn)行分析，受制于分析人員對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、稅收政策、財(cái)政管理體制的搜集、掌握的程度和個(gè)人的綜合素質(zhì)，再之執(zhí)行分析強(qiáng)調(diào)時(shí)效性，分析的資料往往不夠深、廣，難探討深層次問(wèn)題。再次，分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對(duì)其財(cái)政收入質(zhì)量的影響度，由于指標(biāo)考核因素，單憑從財(cái)稅庫(kù)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)難取得，要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準(zhǔn)確數(shù)據(jù)難度更大。（三）分析重收入、輕支出。由于我縣財(cái)政目前還是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民調(diào)研生的吃飯財(cái)政，財(cái)政收定支，往往側(cè)

5、重于如何挖掘、培植稅源，強(qiáng)化收入組織，分析收入完成狀況及其影響因素，進(jìn)行收入預(yù)測(cè)；支出預(yù)算執(zhí)行狀況分析環(huán)節(jié)薄弱，一是支出統(tǒng)計(jì)與預(yù)算編制口徑不一致，難比較，我縣編制的部門(mén)預(yù)算其實(shí)質(zhì)還是綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)資金和非稅資金共同使用，我們向上報(bào)送的月報(bào)（全省統(tǒng)一）只統(tǒng)計(jì)一般預(yù)算內(nèi)資金和基金支出，其他未繳庫(kù)的非稅資金的使用未在統(tǒng)計(jì)范圍，難全面反映預(yù)算的執(zhí)行狀況。預(yù)算編制時(shí)，部門(mén)支出分為基本和項(xiàng)目支出，但執(zhí)行統(tǒng)計(jì)沒(méi)有這一統(tǒng)計(jì)口徑，難透過(guò)預(yù)算執(zhí)行狀況檢驗(yàn)編制質(zhì)量。二是支出進(jìn)度分析難度較大，為到達(dá)按上級(jí)財(cái)政部門(mén)加快支出進(jìn)度要求，許多科室的專(zhuān)項(xiàng)資金存在“撥代支”現(xiàn)象，再加之上級(jí)財(cái)政部門(mén)許多指標(biāo)往往在最后一季度甚至1

6、2月才下達(dá)，項(xiàng)目資金受工程進(jìn)度影響，這些都對(duì)執(zhí)行分析帶來(lái)必須難度。（四）調(diào)研力度不夠。開(kāi)展調(diào)研是掌握第一手資料、獲得針對(duì)性基礎(chǔ)分析資料的有效方式之一。目前，主動(dòng)到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)版塊開(kāi)展調(diào)研工作較欠缺，僅限于領(lǐng)導(dǎo)安排專(zhuān)項(xiàng)分析工作時(shí)才進(jìn)行，習(xí)慣于透過(guò)聯(lián)系的方式，客觀上受其他工作安排影響,還不能做到專(zhuān)一的從事分析工作。三、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析措施和對(duì)策（一）進(jìn)一步加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，完善財(cái)、稅、庫(kù)銀聯(lián)席會(huì)議制度。離開(kāi)其他部門(mén)的協(xié)作配合，分析工作就成了“無(wú)源之水，無(wú)本之木”。為及時(shí)做好預(yù)算執(zhí)行分析工作，務(wù)必依靠全縣各經(jīng)濟(jì)部門(mén)的信息支持，進(jìn)一步完善財(cái)、稅、庫(kù)銀聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)部門(mén)之門(mén)的協(xié)作

7、，充分利用各方面的數(shù)據(jù)和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)政收支執(zhí)行中的新?tīng)顩r、新問(wèn)題，并對(duì)我縣財(cái)政收支基本走勢(shì)作出準(zhǔn)確及時(shí)的分析和決定。（二）建立財(cái)政資料數(shù)據(jù)庫(kù)，強(qiáng)化基礎(chǔ)工作。開(kāi)發(fā)財(cái)政統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息庫(kù)，把全縣經(jīng)濟(jì)狀況、部門(mén)預(yù)算資料、項(xiàng)目預(yù)算安排狀況、全省各地收支執(zhí)行狀況表、歷年決算、月報(bào)等歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)部門(mén)、經(jīng)信和房管等部門(mén)最新統(tǒng)計(jì)分析資料一齊納入數(shù)據(jù)庫(kù)管理，同時(shí)密切關(guān)注和搜集國(guó)家新出臺(tái)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，各綜合經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)出臺(tái)的對(duì)稅源經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響的有關(guān)政策，全市及周邊地區(qū)的收支預(yù)算執(zhí)行狀況，進(jìn)行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎(chǔ)準(zhǔn)備。完善財(cái)稅庫(kù)聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)，尤

8、其是稅源數(shù)據(jù)和應(yīng)征數(shù)據(jù)的補(bǔ)充，透過(guò)收入征繳率的分析，有利于發(fā)現(xiàn)征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對(duì)鎮(zhèn)區(qū)預(yù)算執(zhí)行分析的考核力度，準(zhǔn)確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源狀況，為真實(shí)分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實(shí)際狀況帶給參考。（三）加強(qiáng)支出預(yù)算管理，提高支出統(tǒng)計(jì)分析質(zhì)量。在加強(qiáng)收入預(yù)算執(zhí)行分析的同時(shí)，注重加強(qiáng)對(duì)支出預(yù)算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計(jì)與預(yù)算編制口徑，將納入年初部門(mén)預(yù)算的當(dāng)年非稅收入全部繳庫(kù)，支出全部納入國(guó)庫(kù)集中支付，確保支出月報(bào)全面反映支出預(yù)算的執(zhí)行狀況；二是逐步減少專(zhuān)項(xiàng)資金的“撥代支”現(xiàn)象，上級(jí)財(cái)政部門(mén)要及時(shí)下達(dá)支出指標(biāo)，便于準(zhǔn)確及時(shí)反映支出進(jìn)度的真實(shí)狀況，提高支出執(zhí)行分析的質(zhì)量。（

9、四）加強(qiáng)調(diào)研和學(xué)習(xí)。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟(jì)的中心工作，制定切實(shí)可行的調(diào)研計(jì)劃，到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)版塊開(kāi)展調(diào)研工作，掌握稅源經(jīng)濟(jì)的第一手資料,揭示稅收增減變化的內(nèi)在原因，加強(qiáng)政策執(zhí)行狀況調(diào)查，及時(shí)反映各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策對(duì)收入的影響，同時(shí)開(kāi)展征管成效調(diào)查，研究各項(xiàng)征管措施取得的成效及其對(duì)收入產(chǎn)生的影響，促進(jìn)征管質(zhì)量和效率的提高。加強(qiáng)分析人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預(yù)算執(zhí)行分析質(zhì)量和水平。財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第二篇：一、校園基本狀況簡(jiǎn)介：我校現(xiàn)有在職教職工18人，教職工編制數(shù)，28人，現(xiàn)有專(zhuān)任教師18人，該校共有6個(gè)教學(xué)班，在校學(xué)生334人，其。校園

10、寄宿生300人，貧困生334人。校園占地面積18000平方米；校舍建筑總面積為4700平方米，其中教學(xué)及輔助用房1122平方米、行政辦公用房145平方米、生活服務(wù)用房1083平方米；校園現(xiàn)有辦公用電話(huà)1部；圖書(shū)11300冊(cè)，教學(xué)儀器設(shè)備總價(jià)值180000元，課桌凳300套。二、經(jīng)費(fèi)預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組名單組長(zhǎng)：xx副組長(zhǎng)：xx成員：xx三、收入預(yù)算我校預(yù)計(jì)2013學(xué)年總收入2960928.00元，其中（公用經(jīng)費(fèi)為：334人X700元/人=233800元）。四、支出預(yù)算根據(jù)往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開(kāi)支如下：（一）、工資福利支出1615684.00元其中：基本工資455196元、津貼補(bǔ)助931

11、80元、績(jī)效工資423216元，工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)4320元、社會(huì)保障繳費(fèi)54828元。（二）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助584944元其中：助學(xué)金1000元X334人=334000元、營(yíng)養(yǎng)午餐費(fèi)600元X334人=200400元、，獎(jiǎng)勵(lì)金住房公積金4182元X12月=50184元。（獨(dú)生子女費(fèi)）360元（三）、商品和服務(wù)支出616300元。其中：辦公費(fèi)190400元、水費(fèi)7300元，電費(fèi)19600元、郵電費(fèi)22000.00元，差旅費(fèi)59000.00元，維修（護(hù)）費(fèi)104000元，會(huì)12000議費(fèi)2000元，勞務(wù)費(fèi)80000元、培訓(xùn)費(fèi)（教師外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)）元，其他商品服務(wù)支出支出120000元。（四）、設(shè)備購(gòu)

12、置費(fèi)（144000.00元）1 .教師周轉(zhuǎn)房水電安裝大約15000.00元；2 .學(xué)生公寓下水道及化糞池維修大約27000.00元；3 .多媒體設(shè)備重新購(gòu)置大約20000.00元；4 .教室黑板更換10張，大約5000.00元；5 .學(xué)生課桌椅100套，大約20000.00元；6 .音箱全套設(shè)備，大約20000元；7 .水池兩個(gè)：大約8000元；8 .打印復(fù)印一體機(jī)：18000元；9 .教師周轉(zhuǎn)房旁圍墻加高（1.5米*40米），大約4000元；10.學(xué)生食堂二樓補(bǔ)漏：大約4000元；11.實(shí)驗(yàn)樓瓷磚脫落：大約3000元（五）輔助正常教學(xué)相關(guān)費(fèi)（20000元）1.關(guān)愛(ài)留守兒童相關(guān)費(fèi)用（4000元

13、）。2.校園安全設(shè)施相關(guān)費(fèi)用（6000元）。3.9+3教育宣傳及實(shí)施（5200元）。4.控輟保學(xué)相關(guān)費(fèi)用（4800元）。上總預(yù)算支出約2980928元。要實(shí)現(xiàn)上的預(yù)算目標(biāo)，在資金運(yùn)用過(guò)程中要堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開(kāi)支由有關(guān)人員填寫(xiě)購(gòu)物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購(gòu)的要召開(kāi)教職工代表代大會(huì)后討論透過(guò)，并做好會(huì)議記錄存檔。校園建設(shè)及維修要嚴(yán)格執(zhí)行先預(yù)算-核查后審批-簽訂合同-驗(yàn)收結(jié)算的步驟，堅(jiān)決壓縮不合理的開(kāi)支，執(zhí)行厲行節(jié)約的原則。各種支出憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人（即會(huì)計(jì)）、審批人（即校長(zhǎng)），一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂的現(xiàn)象發(fā)生，按規(guī)定執(zhí)行政府采購(gòu)制度和國(guó)庫(kù)集中

14、支付制度。xx中學(xué)2013年1月8日財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第三篇：根據(jù)xx章程規(guī)定，我們編制了xx公司20xx年度財(cái)務(wù)預(yù)算，具體報(bào)告如下：一、2016年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃安排1、鐵鋼材產(chǎn)量2016年鐵、鋼產(chǎn)量較2016年有所降低，鋼材產(chǎn)量比2016年有較大增長(zhǎng)。具體安排是：鋼491萬(wàn)噸；鋼材計(jì)劃447萬(wàn)噸，目標(biāo)459萬(wàn)噸；生鐵416萬(wàn)噸。2、雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量2016年公司強(qiáng)化產(chǎn)銷(xiāo)研協(xié)調(diào)創(chuàng)新機(jī)制，充分發(fā)揮已建成的"精品棒"、"精品線(xiàn)"所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點(diǎn)，大力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。全年安排雙高產(chǎn)品250萬(wàn)噸，同比增加34、6萬(wàn)噸，增長(zhǎng)16、06

15、%雙高產(chǎn)品比率55、9%同比提高3、7個(gè)百分點(diǎn)。其中拳頭產(chǎn)品安排184萬(wàn)噸，同比增加46、5萬(wàn)噸，增長(zhǎng)33、82%拳頭產(chǎn)品占雙高產(chǎn)品比率為73、6%,同比提高9、8個(gè)百分點(diǎn)。3、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)2016年透過(guò)技術(shù)進(jìn)步和管理創(chuàng)新，大力開(kāi)展節(jié)能降耗工作，突出節(jié)約和回收利用資源，進(jìn)一步提高技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)水平。具體安排是：高爐噴煤比計(jì)劃125kg/t;目標(biāo)145kg/t,同比提高28、4kg/t。高爐入爐焦比計(jì)劃365kg/t;目標(biāo)345kg/t,同比降低16kg/t。噸鋼綜合能耗計(jì)劃710kg/t;目標(biāo)705kg/t,同比降低6、2kg/t。轉(zhuǎn)爐鋼鋼鐵料消耗計(jì)劃1093kg/t;目標(biāo)1091kg/t,

16、同比降低0、6kg/t。鋼材綜合成材率計(jì)劃97、1%目標(biāo)97、2%同比降低0、67個(gè)百分點(diǎn)，主要是增加精品材軋制所致。2016年度財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算安排1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入229億元，同比增加19、4億元，增長(zhǎng)9、26%2、可比成本降低率2%三、2016年度資金流量預(yù)算安排資金流量預(yù)算收入313、711億元，其中：營(yíng)業(yè)收入285、501億元；項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)14、1億元；貸款14、11億元。資金流量預(yù)算支出313、711億元，其中：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性支出267、451億元，項(xiàng)目資金支出32、82億元，支付股利6、9313億元，其他支出3、234億元，預(yù)留資金3、2747億元。四、主要產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃，雙高及

17、拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃，主要生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)具體安排，項(xiàng)目資金支出預(yù)算安排（詳見(jiàn)附表）。上預(yù)算報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì)審議。財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第四篇：一、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況20xx年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷(xiāo)售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門(mén)、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門(mén)規(guī)章制度，采購(gòu)部門(mén)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷(xiāo)售狀況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行狀況出現(xiàn)不良的結(jié)果。1.20xx年企業(yè)收支總體狀況20xx,我企業(yè)收入完成1235.36萬(wàn)元，比上年減少約265萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)17.7%,完成預(yù)算的1

18、05%其中：固定收入107355萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.5%;非稅收入18896萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.9%;營(yíng)業(yè)稅405451萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.5%;房產(chǎn)稅82444萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.2%。20xx年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本完成1300多萬(wàn)元，比上年增加300萬(wàn)元，超過(guò)預(yù)算的833.33%;主要支出科目完成狀況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬(wàn)元，完成預(yù)算的123.7%;上相抵，實(shí)現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說(shuō)明的有：營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出136萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.8%;管理費(fèi)用支出606萬(wàn)元，完成預(yù)算的600.13%;財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬(wàn)元，完成預(yù)算的127.21%。上數(shù)字急需決

19、算，期望下一年會(huì)有所改善。2.XX年財(cái)務(wù)收支特點(diǎn)銷(xiāo)售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來(lái)必須的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來(lái)了威脅。人工的成本高與銷(xiāo)售成本居高。人工約為1400多萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本約為1300多萬(wàn)元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。3.20xx年管理工作努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行狀況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。其次要硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門(mén)之間不協(xié)調(diào)，

20、溝通不夠，導(dǎo)致采購(gòu)、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。20xx年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒(méi)有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問(wèn)題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳，財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。二、存在的問(wèn)題和推薦1 .資金占用增長(zhǎng)過(guò)快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。個(gè)性是其他應(yīng)收款和銷(xiāo)貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，推薦各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專(zhuān)人，成立清收小組，用心回

21、收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員用心性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷(xiāo)商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。2 .經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無(wú)減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。推薦各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用高達(dá)110萬(wàn)元。推薦各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理，該核銷(xiāo)的核銷(xiāo)，便真實(shí)地反映企業(yè)xxx公司財(cái)務(wù)部年月日財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第五篇：XXX中心小學(xué)2010年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告自實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革來(lái)，我校高度重視，透過(guò)分析校園經(jīng)濟(jì)狀況，完善財(cái)務(wù)制度，緩解校園經(jīng)費(fèi)困難，為實(shí)施素質(zhì)

22、教育鋪平了道路。經(jīng)過(guò)一年多的運(yùn)行，現(xiàn)將2010年校園在經(jīng)費(fèi)保障、資金管理及存在的問(wèn)題，匯報(bào)如下：一、指導(dǎo)思想縣教育局2010年教育工作要點(diǎn)和我校校園工作計(jì)劃為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)縣教育工作會(huì)議精神，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，教育內(nèi)涵發(fā)展為主題，規(guī)范管理，均衡發(fā)展，強(qiáng)化后勤保障，做好校園硬件建設(shè)，提升服務(wù)育人意識(shí)。突出建立節(jié)約型校園，開(kāi)源節(jié)流，勤儉辦學(xué)。嚴(yán)格收費(fèi)及財(cái)務(wù)管理，科學(xué)理財(cái)，努力為推進(jìn)我校科學(xué)和諧發(fā)展再上新臺(tái)階帶給后勤保障。二、具體工作1、加大建設(shè)節(jié)約型校園力度，加強(qiáng)校園財(cái)產(chǎn)管理。2、增強(qiáng)辦學(xué)績(jī)效意識(shí)，牢固樹(shù)立勤儉辦學(xué)理念，創(chuàng)設(shè)節(jié)約光榮、浪費(fèi)可恥的良好氛圍。首先，壓縮電費(fèi)開(kāi)支，由原先的每位教師補(bǔ)助十元，

23、改為每位教師補(bǔ)助二十度電，超出部分按市場(chǎng)電價(jià)交納。加強(qiáng)全校用水、用電管理、在全校進(jìn)行“節(jié)約一滴水、一度電、一張紙”的教育，校園辦公室、會(huì)議室、教室等場(chǎng)所在自然光照足夠的狀況下，不使用照明燈具，杜絕“白晝燈”、“長(zhǎng)明燈”。下班時(shí)要關(guān)掉各類(lèi)電器設(shè)備的電源，防止電資源無(wú)效流失。其次，嚴(yán)格控制公務(wù)接待，完善公務(wù)接待制度，竭力控制降低接待費(fèi)支出。公務(wù)接待堅(jiān)持熱情、周到、節(jié)儉的原則，實(shí)行對(duì)口接待，嚴(yán)限就餐陪同人數(shù)。嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)，不搞超規(guī)格接待，不講排場(chǎng)、擺闊氣。再次，嚴(yán)格購(gòu)物審批制度，本學(xué)期繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)校園物資購(gòu)入、使用、管理、存儲(chǔ)、更新、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的監(jiān)督力度，建立固定資產(chǎn)帳目，做到配置合理、高效使用、

24、確保安全完整。并對(duì)期初、期中、期末三檢查。實(shí)行保管賠償制度，健全手續(xù)，職責(zé)到人，做到物盡其用。對(duì)校園財(cái)產(chǎn)盡量發(fā)揮效用，確保校園財(cái)產(chǎn)的安全管理。推行精細(xì)化管理，嚴(yán)格按照“收支平衡、量入為出”的原則使用辦學(xué)經(jīng)費(fèi)。繼續(xù)實(shí)行打字、膠印領(lǐng)導(dǎo)簽字制度，明顯降低印刷費(fèi)用支出。繼續(xù)采取有效措施，引導(dǎo)師生增強(qiáng)節(jié)約意識(shí),培養(yǎng)良好的節(jié)約習(xí)慣，推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。切實(shí)降低校園運(yùn)轉(zhuǎn)成本，提高資源利用率。3、合理編制資金預(yù)算，規(guī)范安排經(jīng)費(fèi)使用。按照“精打細(xì)算、量入支出、保證重點(diǎn)、兼顧一般”的原則，在確保重點(diǎn)維持性和教學(xué)業(yè)務(wù)性支出的前提下，盡量壓縮校園日常開(kāi)支，合理安排資金使用計(jì)劃。年初，先由總務(wù)處根據(jù)上年開(kāi)支狀況制定經(jīng)費(fèi)

25、預(yù)算報(bào)告，再由教代會(huì)討論、決策，增強(qiáng)校園財(cái)務(wù)管理的透明度。本年預(yù)算，商品和服務(wù)支出計(jì)5萬(wàn)元，基本維修建設(shè)支出3萬(wàn)元，人員支出4萬(wàn)元。4、本學(xué)年的重點(diǎn)工作。首先，校園的教學(xué)樓樓頂漏水，線(xiàn)路老化，為保障教育教學(xué)的正常開(kāi)展，經(jīng)校委會(huì)研究透過(guò)，今年要維修教學(xué)樓并對(duì)老化線(xiàn)路進(jìn)行改造，維修費(fèi)用預(yù)計(jì)3.16萬(wàn)元。其次，雙休、節(jié)假日安全護(hù)校值班。自今年春季全省教育工作會(huì)議后，規(guī)范辦學(xué)行為，杜絕節(jié)假日、雙休日補(bǔ)課狀況。經(jīng)校委會(huì)研究雙休日、節(jié)假日均有校委會(huì)成員帶領(lǐng)值班。一年按九個(gè)月上課時(shí)間、三個(gè)月假期計(jì)算，每人每一天按10元、計(jì)算，安全值班費(fèi)達(dá)7000元;再加上班主任費(fèi)8000元；人員支出預(yù)計(jì)1.5萬(wàn)元。再次，教

26、育教學(xué)設(shè)備、技術(shù)裝備更新，隨著教育工作示范鎮(zhèn)復(fù)評(píng)、規(guī)范化校園建立標(biāo)準(zhǔn)的提高與農(nóng)村遠(yuǎn)程教育工程的實(shí)施，校園現(xiàn)有教學(xué)設(shè)備、配置已遠(yuǎn)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。因此，我們?cè)诒ＷC房屋維修與基本辦公的前提下，擠出資金逐步配置實(shí)驗(yàn)器材、音像教材，購(gòu)置部分微機(jī)，改善教師辦公及學(xué)生學(xué)習(xí)條件。第四，加大教師培訓(xùn)力度。隨著教育新形式的發(fā)展，在教師中也存在著幾種矛盾：素質(zhì)教育與新課程改革的需要與教師素質(zhì)差異的矛盾，學(xué)科教師不配套，個(gè)性是地方課程、綜合實(shí)踐活動(dòng)課不配套的問(wèn)題，教師工作懈怠、倦怠問(wèn)題等。因此，需要教師參加省市縣的各種教學(xué)活動(dòng)與培訓(xùn)，及校本培訓(xùn)，讓教師在培訓(xùn)中理解教育新理念的熏陶，經(jīng)受教育改革的洗禮，從而提高對(duì)教師職業(yè)的

27、認(rèn)識(shí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，提升課堂效益。透過(guò)部分教師的轉(zhuǎn)變來(lái)帶動(dòng)全體教師，鞭策后進(jìn)，來(lái)改變校園教學(xué)現(xiàn)狀，到達(dá)教育最大化效益。第五，為加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)，提高教師的思想道德素質(zhì)，校園將對(duì)全體教職工進(jìn)行師德師風(fēng)方面的培訓(xùn)及獎(jiǎng)勵(lì)，預(yù)計(jì)費(fèi)用需5000元。最后，在資金充足的狀況下，做好校園環(huán)境及綠化美化等工作。整修校園西側(cè)下水溝，使校園綠化美化面積逐步擴(kuò)大，校園處處有生機(jī)與活力，到達(dá)一年四季有綠色，提升綠色校園與綠化先進(jìn)單位的水平，充分利用校園環(huán)境對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育。5、加強(qiáng)校園財(cái)務(wù)制度管理，堅(jiān)決制止亂收費(fèi)。我們要繼續(xù)完善校園各種規(guī)章，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，克服重“錢(qián)”輕“物”的思想，摸清家底，完善資產(chǎn)檔案，充分利用好

28、現(xiàn)有的教學(xué)設(shè)備，發(fā)揮更大的效益。嚴(yán)格按照上級(jí)文件規(guī)定收費(fèi)。嚴(yán)格杜絕中途收費(fèi)，嚴(yán)禁有償帶生、辦班、補(bǔ)課等現(xiàn)象，并繼續(xù)與班主任簽訂嚴(yán)禁亂收費(fèi)職責(zé)書(shū)，杜絕各種理由的收費(fèi)項(xiàng)目。在過(guò)去的2009年，我校經(jīng)費(fèi)基本滿(mǎn)足了辦公支出；在2010年，我們更覺(jué)資金緊張。我們將在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和社會(huì)各界的支持下，把有限的資金用于最需要的地方，全力做好校園工作，安全做保障，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量為目標(biāo)，促進(jìn)校園各方面工作又好又快地發(fā)展，為精心打造教育品牌作出更大的貢獻(xiàn)。財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第六篇：一、收入預(yù)算我校預(yù)計(jì)本學(xué)年收入（學(xué)前班收費(fèi)）12000元，連同財(cái)政撥款25125元，實(shí)際可使用經(jīng)費(fèi)共37125元。二、支出預(yù)算根據(jù)

29、往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開(kāi)支如下：（一）、辦公支出11800元。其中：教學(xué)辦公費(fèi)8000元，水電費(fèi)1000元，差旅費(fèi)2000元，維修費(fèi)800元。（二）、活動(dòng)費(fèi)支出2000元。“六一”節(jié)活動(dòng)費(fèi)1000元，其他活動(dòng)費(fèi)1000元。（三）、勞務(wù)支出7400元。其中：運(yùn)費(fèi)2400元，清理灰池和廁所小工費(fèi)2000元，臨時(shí)代課費(fèi)3000元。（四）、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（購(gòu)置教室內(nèi)黑板等）4000元。（五）、食堂專(zhuān)用材料費(fèi)11700元。食堂內(nèi)洗滌用品700元，工勤人員服裝費(fèi)1000元，燃油費(fèi)10000元。上總預(yù)算支出約36900元。為實(shí)現(xiàn)上的預(yù)算目標(biāo)，我校在資金運(yùn)用過(guò)程中必須會(huì)堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開(kāi)支由有關(guān)人

30、員填寫(xiě)購(gòu)物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購(gòu)的要召開(kāi)教職工會(huì)議后討論透過(guò)，并做好會(huì)議記錄存檔。各種支出憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人、審批人（即校長(zhǎng)），一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂的現(xiàn)象發(fā)生，堅(jiān)決按規(guī)定執(zhí)行政府采購(gòu)制度和國(guó)庫(kù)集中支付制度。xx小學(xué)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第七篇：一、預(yù)算編制基礎(chǔ)概括說(shuō)明確定本年度預(yù)算目標(biāo)的依據(jù)，包括：（一）對(duì)預(yù)算年度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的總體預(yù)測(cè)與分析，說(shuō)明企業(yè)編制預(yù)算的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)基礎(chǔ)。（二）企業(yè)編制年度預(yù)算所選用的會(huì)計(jì)政策，說(shuō)明折舊率、資產(chǎn)減值等重大會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)發(fā)生變更的原因，對(duì)損益的影響金額。（三）年度預(yù)算報(bào)表的合并范圍說(shuō)明，未納入及新納

31、入年度預(yù)算報(bào)表編制范圍的子企業(yè)名單、級(jí)次、原因及對(duì)預(yù)算的影響等狀況。二、預(yù)算編制目標(biāo)概括說(shuō)明本年度預(yù)算的收入、利潤(rùn)目標(biāo)。三、預(yù)算編制狀況（一）財(cái)務(wù)收支預(yù)算財(cái)務(wù)收支預(yù)算是企業(yè)編制年度預(yù)算的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)在深入開(kāi)展業(yè)務(wù)板塊分析、重要子企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)主要業(yè)務(wù)板塊的發(fā)展趨勢(shì)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行客觀的預(yù)測(cè)，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策進(jìn)行說(shuō)明。至少應(yīng)包括下資料：1、收入預(yù)算結(jié)合本企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)等狀況，按主要業(yè)務(wù)板塊說(shuō)明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)增減變動(dòng)狀況和收入、成本等變動(dòng)狀況，及指標(biāo)變動(dòng)對(duì)企業(yè)效益的影響程度等。2、成本費(fèi)用預(yù)算預(yù)算年度各項(xiàng)成本費(fèi)用狀況，包括材料費(fèi)、外協(xié)費(fèi)

32、、人工成本、折舊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、日常管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。成本費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入比重變動(dòng)狀況及本年度擬采取的費(fèi)用增長(zhǎng)控制措施及落實(shí)方法。其中預(yù)算年度企業(yè)人工成本狀況，具體包括：預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)人工成本支出1狀況、人工成本占營(yíng)業(yè)收入及成本費(fèi)用比重變動(dòng)狀況、職工數(shù)量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過(guò)收入及利潤(rùn)增幅，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明原因。3、投資收益預(yù)算年度投資收益預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。4、營(yíng)業(yè)外收支預(yù)算年度營(yíng)業(yè)外收支預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。（二）投資預(yù)算。1 .說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的目的、總規(guī)模、預(yù)期收益及預(yù)

33、計(jì)實(shí)施年限等狀況，對(duì)于資金來(lái)源與資金保障狀況應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明。2 .說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度擬計(jì)劃實(shí)施的重大長(zhǎng)期股權(quán)投資狀況，具體包括：投資目的、預(yù)計(jì)投資規(guī)模、資金來(lái)源、持股比例、預(yù)計(jì)收益等狀況；說(shuō)明預(yù)算年度擬清理的長(zhǎng)期股權(quán)投資，及擬采取的清理手段和措施。3 .分類(lèi)說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的債券、股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金占用規(guī)模、資金來(lái)源和預(yù)計(jì)投資回報(bào)率等狀況。（三）籌資預(yù)算。說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大籌資項(xiàng)目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費(fèi)用等狀況，分析未來(lái)償債潛力和風(fēng)險(xiǎn)。（四）資金預(yù)算。預(yù)算年度內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量狀況，重點(diǎn)說(shuō)明經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量變化狀況，說(shuō)明企業(yè)為保障資金安全所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。如

34、加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)回收管理、提高庫(kù)存流動(dòng)性、跟蹤高負(fù)債子企業(yè)和虧損企業(yè)、加強(qiáng)重大工程項(xiàng)目資金管控等。三、實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的措施預(yù)算年度為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)擬采取的措施，如增收節(jié)支、成本管控、過(guò)程控制等的措施。四、預(yù)算年度重大事項(xiàng)說(shuō)明（一）預(yù)算年度內(nèi)擬出售固定資產(chǎn)、債務(wù)重組等重大營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目的原因、金額、對(duì)象、方式等狀況。（二）說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擔(dān)保、抵押等或有事項(xiàng)的規(guī)模控制狀況，并說(shuō)明對(duì)逾期擔(dān)保等或有事項(xiàng)擬采取的清理措施。（三）詳細(xì)說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)對(duì)外捐贈(zèng)支出項(xiàng)目、支出規(guī)模、支出方案等預(yù)算安排狀況。（四）其他需要說(shuō)明的狀況。財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文第八篇：*小學(xué)*年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告一、收入預(yù)算我校預(yù)計(jì)*學(xué)年總收入

35、*萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款*萬(wàn)元，事業(yè)收入（公用經(jīng)費(fèi)及學(xué)前班收費(fèi)）*萬(wàn)元，上學(xué)年結(jié)余*元，實(shí)際可使用經(jīng)費(fèi)*二、支出預(yù)算根據(jù)往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開(kāi)支如下：（一）、工資福利支出*其中：基本工資*津貼補(bǔ)助*（二）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助*其中：退休工資*其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出（民辦離崗和遺屬撫養(yǎng)費(fèi)）*（三）、商品和服務(wù)支出*。其中：辦公費(fèi)*萬(wàn)元、水電費(fèi)*萬(wàn)元，郵電費(fèi)*萬(wàn)元，差旅費(fèi)*萬(wàn)元，交通費(fèi)*萬(wàn)元，維修費(fèi)（校園建設(shè)維修）*萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)*萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)（聽(tīng)課學(xué)習(xí)）*萬(wàn)元，其他各類(lèi)公務(wù)費(fèi)支出*萬(wàn)元。（四）、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（辦公椅學(xué)生桌椅等）*萬(wàn)元。上總預(yù)算支出約*萬(wàn)元。要實(shí)現(xiàn)上的預(yù)算目標(biāo)，在資金運(yùn)用過(guò)程中要堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開(kāi)支由有關(guān)人員填寫(xiě)購(gòu)物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購(gòu)的要召開(kāi)教職工代表代大會(huì)后討論透過(guò)，并做好會(huì)議記錄存檔。校園建設(shè)及維修要嚴(yán)格執(zhí)行先預(yù)算-核查后審批-簽訂合同f驗(yàn)收結(jié)算的步驟，堅(jiān)決壓縮不合理的開(kāi)支，執(zhí)行厲行節(jié)約的原則。各種支出憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人（即會(huì)計(jì)）、審批人（即校長(zhǎng)），一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂的現(xiàn)象發(fā)生，按規(guī)定執(zhí)行政