1、甘肅小三峽水電開發有限責任公司及經理人考核獎勵試行辦法二年十一月甘肅小三峽水電開發有限責任公司及經理人考核獎勵試行辦法第一章 定 義 公 司：是指甘肅小三峽水電開發有限責任公司。 經 理 人：是指由董事會聘任的總經理、副經理及其他高級管 理人員（指公司章程中有關條款規定董事會聘 任的人員）。 電 廠：是指甘肅小三峽水電開發有限責任公司所屬的475 兆瓦的水輪發電機組。 公司章程：是指為組建甘肅小三峽水電開發有限責任公司股東 各方簽訂的公司章程。 縱向比較：是對公司按年度自身發展的進程采集數據，參照值 一般為上年的實際值或前三年的平均值。 橫向比較：是對公司外部發展的進程采集數據，參照值是采用

2、國內同行業、同類型機組先進指標或創一流指標進 行考核。 應收帳款綜合回收率：是反映公司當年實現銷售總額回收現金 的狀況，也反映了以前年度應收帳款回收現金的狀 況，它是綜合反映了應收帳款的變現速度。 接受處罰：指按公司并網調度協議出現的實際罰款或其他 電量罰款性支出，不涉及其他罰款支出。 對股東貢獻程度：由當年實際利潤與上年度實際利潤相比較的 結果來確定，是經理人對股東貢獻大小的靜態狀況 指標。 利潤總額：是指當年公司委托會計師事務所審計的年度會計 報表 中實現的利潤總額。 實際利潤：是指當年利潤總額剔除以前年度損益調整或按本辦 法第十二條確定的有關條款進行調整后的利潤。 可控成本：是指公司按現

3、行成本核算中的生產成本和管理費用， 剔除庫區維護基金、上網調度費和固定資產折舊后 的公司可以控制的成本費用。 本 辦 法：是指甘肅小三峽水電開發有限責任公司及經理人 考核獎勵試行辦法。第二章 總 則 第一條、實行本辦法的宗旨 按照現代企業制度的要求，在法人治理結構的框架內，建立和推行科學的考評獎勵機制，充分調動經理人以及全體員工的工作積極性和創造性，促進經理人對公司加強管理、規范運作、防范風險、降低成本，以保證公司按照所有者的意愿持續有效運作，最終實現股東權益的最大化，以及公司資產的保全和增值。 第二條、制訂本辦法的依據 是根據公司章程、公司有關規定和制度的有關條款，并參照國際上董事會對經理人

4、評價的經驗，結合電力行業以及本公司的生產經營特點，制訂本辦法。 第三條、執行本辦法的原則 1、定量考核為主，定性考核為輔。 2、縱向比較和橫向比較相結合。具備條件的考核項目以橫向比較為主，不具備條件的考核項目以縱向比較為主。 3、考核以當年的實際利潤為主，并利用綜合、安全評價體系對其進行調整，得出最終考核結果。 第四條、考核獎勵辦法的使用范圍 本辦法適用于董事會對公司經理人及全體員工的考核和獎勵。 第五條、指標具體考核辦法 一、縱向考核指標具體考核辦法是： 在開始實行本辦法時，可以使用縱向考核指標的辦法，為了避免考核指標結果大起大落，必須滿足下列條件：各指標實際得分上限是指標考核標準分的130

5、%；實際得分下限是指標考核標準分的50%。 各項指標實際得分標準分×（1指標差÷上年度實際指標） 注：指標差本年度實際指標上年度實際指標 二、橫向考核指標具體考核辦法是： 橫向考核指標是采用國內同行業、同類型機組的先進指標或創一流的指標。第三章 綜合考核指標 第六條、綜合考核指標的構成 董事會對公司及經理人的綜合評價體系由財務狀況指標、生產狀況指標和財務預算執行情況指標三部分組成。 本考核指標實行記分制，考核標準分總分為100分。 一、財務狀況指標考核標準分為50分。 1、對股東貢獻程度考核指標標準分為20分； 2、盈利能力指標考核標準分為10分； 3、營運效率指標考核標準

6、分為15分； 4、償債能力指標考核標準分為5分。 二、生產狀況指標考核標準分為45分。 1、技術經濟性指標考核標準分為35分； 2、可靠性、安全性指標考核標準分為10分。 三、財務預算執行情況指標考核標準分為5分。 第七條、財務狀況指標 本辦法的財務狀況指標考核辦法采用比例分析法，通過分析公司對股東貢獻程度、盈利能力、營運效率和償債能力等指標，判明公司的財務狀況和經營業績。財務狀況指標考核標準分為50分。 一、對股東貢獻程度： 由當年實際利潤與上年度實際利潤相比較的結果來確定，是經理人對股東貢獻大小的靜態狀況指標。對股東貢獻程度的指標考核標準分為20分。其計算方法為：將當年實際利潤和上年度實際

7、利潤值填入“附表一”進行計算，并得出相應結果。 二、盈利能力指標：它既反映所有者能否得到股利、公司債務能否得到清償，也反映公司資本保值增值的情況。盈利能力指標考核標準分為10分。 1、凈資產收益率：反映公司運用凈資產的獲利能力，是公司經營效率的綜合反映，凈資產收益率指標考核標準分為6分。其計算公式為： 凈資產收益率利潤總額÷（期初凈資產總額期末凈資產總 額）÷2×100 利潤總額÷凈資產年均余額×100 2、總資產收益率：反映公司運用總資產的獲利能力，是公司經營效率的綜合反映，總資產收益率指標考核標準分為4分。其計算公式為： 總資產收益率利潤總

8、額÷（期初總資產總額期末總資產總 額）÷2×100 利潤總額÷總資產年均余額×100 三、營運能力指標：即反映企業資金周轉狀況，也反映了企業的經營管理水平，運營能力指標考核標準分為15分。 1、應收帳款綜合回收率：反映應收帳款的變現速度，應收帳款綜合回收率指標考核標準分為10分。應收帳款綜合回收率的計算公式為： 應收帳款綜合回收率本年度現金回收總額÷（期初應收帳款 余額本年度銷售總額）×100 2、流動資產周轉率：反映的是全部流動資產的利用效率，流動資產周轉率指標考核標準分為5分。流動資產周轉率的計算公式為： 流動資產周轉率

9、銷售收入凈額÷流動資產平均余額×100 四、償債能力指標：公司主要采用流動比率來反映償債能力。償債能力指標考核標準分為5分。 流動比率：反映企業用它的流動資產償還其流動負債的能力，流動比率指標考核標準分為5分。流動比率的計算公式為： 流動比率流動資產÷流動負債×100 財務狀況指標具體考核辦法是將考核各項指標實際得分結果填入“附表一”。 第八條、生產狀況指標由技術經濟性指標和可靠性、安全性指標（一般事故、重要一類障礙）組成。生產指標考核標準分為45分。 一、技術經濟性指標 1、銷售電量：銷售電量指標考核標準分為20分。 除第十二條第一款規定外，銷售電量的

10、指標確定值的考核得分為：當年銷售電量達到去年同期銷售電量水平得20分，但前提條件是當年發電利用小時等于或大于本省水電平均發電利用小時；每超過500萬千瓦時加1分，每降低500萬千瓦時扣1分（不含達到確定值應得分20）。 2、耗水量：耗水量指標考核標準分為10分。 耗水量的指標確定值的考核得分：當達到設計標準的耗水量為0分，當達到前三年平均的耗水量為10分，在設計標準耗水量至前三年平均耗水量之間時每超過前三年平均耗水量1%扣0.2分，每降低前三年平均的1%耗水量加1分（不含達到確定值應得10分）。 3、可控成本：可控成本指標考核標準分為4分。 當年單位可控成本與上一年度單位可控成本相同得4分，每

11、降低1%加1分，每增加1%扣1分。 二、可靠性、安全性指標 、發電機組的可靠性，無論是在現階段，還是在競價上網的電量分配機制成熟運作的將來，都是電網調度部門分配電量計劃的重要參考因素?？煽啃灾笜梭w系指標考核標準分為7分。 1、可靠性評價指數“S”計算公式為： SA×50（X0.5Y120）×0.1（ZU）×2 注釋：按發電設備可靠性評價規程的規定進行統計。 統計期間：當年1月1日起至12月31日止。 A機組的等效可用系數，是本年度等效可用系數與去年等效可用系數比較的結果。 X機組的強迫停運小時。 Y機組的4、5類非計劃停運小時。 Z機組的非計劃停運時間實際次數。

12、U機組的非計劃停運時間考核次數。 2、可靠性指標考核實得分“T”的轉化公式為： T = S÷50×7 、安全性指標 本指標主要按電力生產事故調查規程考核那些可能會給公司帶來直接經濟損失的事故和一類障礙。安全性指標考核標準分為3分。 1、超過2次的一般性事故，每發生事故一次扣減1分； 三、對接收處罰的考核。 是在生產過程中，按公司并網調度協議出現的實際罰款或其他電量罰款性支出，應按下列情況進行考核。 1、罰款支出100萬元以下扣減1分； 2、罰款支出200萬元以下扣減3分； 3、罰款支出300萬元以下扣減5分； 4、罰款支出400萬元以上扣減10分； 生產狀況指標具體考核辦法

13、是將考核各項指標實際得分結果填入“附表二” 第九條、財務預算執行情況指標 當年財務預算的期末執行結果與預算值（按預算調整程序調整時為調整值）的偏離程度，可以反映經理人對業務的理解和把握能力。預算執行情況指標體系指標考核標準分為5分。 預算執行情況指標的考核得分： 1、預算實際執行情況與預算值的偏離程度在±3%以內得5分； 2、預算實際執行情況與預算值的偏離程度在±3%±7%得4分； 3、預算實際執行情況與預算值的偏離程度在±7%±11%得3分； 4、預算實際執行情況與預算值的偏離程度在±11%±15%得1分； 5、預算實際執

14、行情況與預算值的偏離程度在±15%以上得0分。 預算執行情況指標具體考核辦法是將考核各項指標實際得分結果填入“附表三”第四章 安全評價指標 第十條、如遇發生事故，將按下述情況及比例對獎金總額進行調整。 一、如發生下列情況的事故，獎金總額調整系數為0： 1、人身死亡事故一次達5人及以上。 二、如發生下列情況的事故，獎金總額調整系數為30%： 1、人身死亡事故一次達3人及以上，或人身傷亡事故一次死亡與重傷達10人及以上。 2、電力事故造成直接經濟損失1000萬元及以上。 3、電廠的一次事故使兩臺及以上機組停止運行，并造成全廠對外停電。 4、其他性質特別嚴重事故，經電力行業認定為特大事故者

15、。 三、如發生下列情況的事故，獎金總額調整系數為50%： 1、人身死亡事故一次達1人及以上。 2、發電設備、施工機械嚴重損壞，直接經濟損失達150萬元以上。 3、發電機組的水輪發電機、水工設備和建筑嚴重損壞，30天內不能修復或原設備修復后不能達到原來銘牌出力和安全水平。 4、其他性質嚴重事故，經電力行業認定為重大事故者。 安全評價指標具體考核辦法是將考核各項指標實際得分結果填入“附表四”第五章 獎勵辦法 第十一條、獎勵的前提條件 董事會根據本辦法對經理人和員工作出綜合考核，但經理人必須滿足以下條件時，可獲得董事會給予的效益獎金。 1、當年實際利潤大于或等于上年的實際利潤85%以上時，經理人可以

16、按本辦法進行考核并受獎。 2、當年實際利潤是上年同期實際利潤70%85%時，經理人可以按本辦法進行考核，實得獎金其調減系數為50%。 3、當年實際利潤是上年同期實際利潤70%以下時，經理人可以按本辦法進行考核，實得獎金其調減系數為100%。 第十二條、調整因素的確定 當年實現的實際利潤小于上年同期的實際利潤時，滿足下列條件時可對當年實際利潤考核值進行相應調整。 1、由于電力市場發生突變，公司所屬機組平均利用小時低于本省或水電統調機組平均利用小時10%時可進行調整。 2、由于國家政策的調整，致使公司的上網電價發生變化，可對當年實際利潤考核值進行調整。 3、由于氣候的原因，當年來水量低于去年來水量

17、10%時，可對當年實際利潤考核值進行調整。 4、當年國家政策變化所引起的財務費用或導致財務會計制度變動的因素可進行調整。 第十三條、獎金總額的計算辦法 獎金總額的計算是由：實際利潤、獎金提取比例、綜合考核指標完成情況和安全評價指標完成情況等因素組成，其計算公式為： 效益獎金實際利潤×獎金提取比例×綜合考核指標結果調 整系數×安全評價指標結果調整系數 第十四條、實際利潤的確定 是指當年利潤總額剔除以前年度損益調整或按本辦法第十二條確定的有關條款進行調整后的利潤。 第十五條、獎金提取比例的確定 董事會可根據當地政府發布的平均收入信息和電力行業的生產經營的特點，并經過詳

18、細方案測算為 %。獎金提取比例一經確定應保持一定時期的相對穩定，不得隨意修改。 第十六條、綜合考核指標結果調整系數的確定 綜合考核指標結果調整系數應按“附表一附表三”，考核綜合考核指標所得總分除以100后確定。 第十七條、安全評價指標結果調整系數 安全評價指標結果調整系數應按“附表四”，安全評價考核指標所得的調整系數確定。 第十八條、獎金的分配 一、經理人獎金的分配。 公司按本辦法考核后，實得獎金的30%用于對經理人的獎勵。在經理人獎金總額中，總經理獎金占30%；副經理和其他高級管理人員（指公司章程中有關條款規定董事會聘任的人員）占70%。如發生第十一條款所規定的情況，必須對經理人實得獎金進行調整后按上述比例進行分配。 二、公司員工的獎金分配。 公司實得獎金的70%用于對公司員工的獎勵。對公司員工的考核獎勵辦法由總經理頒布實施，并將該考核獎勵辦