1、某公司基于戰略地圖的某公司基于戰略地圖的KPIS分解和提取分解和提取提高凈資產回報率提高企業盈利水平提高資產利用率財務方面財務方面客戶方面客戶方面內部營運方面內部營運方面學習與成長方面學習與成長方面控制合理的財務結構提高市場份額提高經銷商滿意度提高最終客戶滿意度建立良好的企業和品牌形象提高市場盈利提高技術創新水平提高對市場的洞察力提高供應鏈管理水平提高客戶關系管理水平建立并持續改善紫光流程和制度提高職能管理水平持續提高員工技能水平創建企業文化提高員工滿意度提高應用系統的應用水平提高整體勞動生產率11.11.21.32.12.52.22.32.43.13.23.33.43.63.54.14.24

2、.34.44.5用平衡計分卡將公司的戰略形成戰略地圖，包括若干戰略主題，這些戰略主題之間用平衡計分卡將公司的戰略形成戰略地圖，包括若干戰略主題，這些戰略主題之間存在著緊密的因果關系，層層遞進，以最終實現企業的發展目標和戰略存在著緊密的因果關系，層層遞進，以最終實現企業的發展目標和戰略提高凈資產回報率戰略主題凈資產回報率關鍵績效指標關鍵成功因素關鍵績效指標提高企業盈利水平提高資產利用率控制合理的財務結構銷售凈利潤率總資產周轉率流動比率資產負債率關鍵成功因素增加銷售收入降低各項成本費用，提高凈利潤1.11.21.31.1.11.1.21當期銷售收入關鍵績效指標主要負責部門核心指標核心指標一般指標一

3、般指標并根據這些不同層面的戰略主題，選擇與之相適應的關鍵績效指標并根據這些不同層面的戰略主題，選擇與之相適應的關鍵績效指標（財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖）（財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖）公司、銷售部門財務部門財務部門公司、財務部門財務部現金利息償還能力提高投資收益率加速運營資本周轉率1.2.11.2.2投資收益率加速長期資產周轉率1.2.3運營資本周轉天數長期凈資產周轉率財務部財務部戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標增加信息產品的銷售收入當期銷售收入增加銷售收入1.1.1關鍵績效指標1.1.1.1主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖財務方面的關

4、鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續續)來自新渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入來自大客戶的銷售收入來自新產品的銷售收入來自核心產品的銷售收入增加增值分銷產品的銷售收入來自新渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入來自大客戶的銷售收入1.1.1.2增加IT服務的銷售收入來自系統集成業務的銷售收入來自行業應用業務的銷售收入來自行業軟件產品的銷售收入1.1.1.3增加新業務的銷售收入來自新興軟件外包業務的銷售收入1.1.1.4事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場

5、部門事業部銷售、市場部門事業部銷售、市場部門核心指標核心指標一般指標一般指標戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標降低各項成本費用，提高凈利潤控制和降低庫存跌價損失控制和降低人員成本控制與降低銷售費用控制與降低廣告宣傳成本控制與降低物流成本庫存跌價損失率直接人員成本率管理人員成本率銷售費用率廣告宣傳費用率物流成本率1.1.21.1.2.1主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續續)控制與降低研發成本控制與降低其他管理成本人均銷售費用率新產品研發費用預算達成率維修服務費用率壞賬率預算制定、調整按時開展和完成率控制和降低銷售成本控制和降低經

6、營管理成本1.1.2.2加強預算管理成本費用與預算的差異率關鍵成功因素1.1.2.1.11.1.2.2.11.1.2.2.21.1.2.2.31.1.2.2.41.1.2.2.51.1.2.2.61.1.2.2.7物流公司、事業部職能部門銷售部門銷售部門銷售部門品推部門物流部研發部門客服部門財務部門各部門各部門核心指標核心指標一般指標一般指標主要負責部門財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖財務方面的關鍵成功因素與績效指標的因果關系圖(續續)戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標提高資產利用率加速應收賬款的周轉率加速庫存的周轉率降低應付賬款的周轉率加速固定資產的周轉率應收賬款周轉率庫存周轉率應

7、付賬款周轉率固定資產周轉率1.21.2.1提高投資收益率加速長期資產的周轉率1.2.3關鍵成功因素1.2.2.11.2.2.21.2.2.31.2.3.1加速運營資本的周轉率1.2.2財務部門財務部門、供應體系，物流部財務部門財務部門投資收益率投資管理部、新業務部門核心指標核心指標一般指標一般指標增加客戶價值和盈利水平提高市場份額提高客戶滿意度建立良好的企業和品牌形象提高市場活動有效性市場份額客戶滿意度品牌認知度市場活動現場效果評估結果22.12.22.32.4客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門品牌市

8、場價值產品認知度銷售部門、產品管理部門銷售部門、客服宣傳策劃、產品管理部門宣傳策劃、產品管理部門宣傳策劃、產品管理部門渠道營銷部門核心指標核心指標一般指標一般指標客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續續)主要負責部門銷售部門提高市場份額戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標提高目標細分市場的市場份額提高新地區市場的市場份額提高客戶的平均利潤水平目標細分市場份額目標地區市場的市場份額每個客戶的平均利潤貢獻關鍵成功因素保留老客戶發展新客戶2.1.12.1.22.1.32.1.1.12.1.1.22.1老客戶的銷售額比例關鍵績效指標新客戶的數量銷售部門業務

9、拓展部門、 平臺派出人員銷售部門核心指標核心指標一般指標一般指標提高分銷商的滿意度分銷商滿意度2.2.1提高經銷商拜訪水平加強經銷商管理，維護市場穩定2.2.1.12.2.1.3經銷商拜訪任務完成率向分銷商供貨標準時間的達成率客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖(續續)戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門市場上由經銷商造成的沖貨次數客戶流失率及時向分銷商供貨2.2.1.2制定并維護合理的渠道價格2.2.1.4渠道價格實際與定價的匹配程度對由經銷商造成的沖貨情況的反應速度銷售部、大區/區域經理提高消費者滿意度消費者滿意度2.2.

10、2降低產品投訴次數提供客戶高質量的售后服務及時反饋客戶提出的意見2.2.2.12.2.2.22.2.2.3產品投訴次數售后服務客戶滿意度對客戶意見在標準時間內的反饋率提高消費者對產品質量的滿意度2.2.2.4消費者對產品質量的滿意度銷售部、客戶服務部客戶服務部客戶服務部品質部門研發部新產品客戶滿意度對分銷商反饋的響應2.2.1.5分銷商反饋響應率大區經理銷售部銷售部、大區/區域經理銷售部、大區/區域經理銷售部核心指標核心指標一般指標一般指標建立良好的企業和品牌形象提高市場活動有效性市場活動現場效果評估結果2.32.4提高品牌在最終用戶前出現的頻率提高品牌形象廣告與宣傳的質量提高公共關系活動質量

11、提高區域性市場活動有效性提高行業市場活動有效性2.3.12.3.22.3.32.4.12.4.2廣告投放計劃執行率品牌形象廣告與宣傳的質量評定級別在社區中的企業信譽級別公共關系活動的質量評定級別區域性市場活動目標達成率行業市場活動目標達成率水平客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖客戶方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )品牌認知度品牌市場價值產品認知度關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門銷售部門公共關系活動的次數銷售部門宣傳策劃部、產品管理部門宣傳策劃部、董秘宣傳策劃部、產品管理部門宣傳策劃部、董秘宣傳策劃部、董秘核心指標核心指標一般指標一般指標戰略主題提高內

12、部營運效率提高技術創新水平提高對市場的洞察力，以市場引導銷售提高供應鏈管理水平提高客戶關系管理水平建立并持續改善公司的流程和制度提高職能管理水平公司戰略目標完成情況有效的流程和制度得到實施的百分率33.13.23.33.43.63.5內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門切實保證公司戰略目標的達成提高員工工作水平提高渠道拓展水平3.83.93.12員工出勤率新渠道拓展數量人均利潤率人均銷售收入提高項目管理水平3.7提高企業信息化應用程度3.10流程自動化比率提高生產控制水平3.11各部門戰略規劃部

13、各職能部門銷售部門銷售部門信息化中心業務拓展部核心指標核心指標一般指標一般指標提高技術創新水平提高對市場的洞察力，以市場引導銷售新品開發上市的數量市場調研計劃完成率市場調研質量提高技術創新性提高技術開發的效率提高市場調研和細分水平3.13.23.1.13.1.23.2.1內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標主要負責部門新產品開發周期新產品開發各階段按期完成率研發目標達成率提高研發目標達成水平3.1.3產品管理中心研發部研發部研發部業務拓展部、渠道營銷部業務拓展部、渠道營銷部核心指標核心指標一

14、般指標一般指標提高供應鏈管理水平提高銷售預測的準確性加強供應商管理，確保采購任務的完成建立完善的質量標準體系3.33.3.13.3.23.3.3內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )銷售預測的準確率戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門采購訂單按時完成率采購質量檢驗合格率供應商檔案資料完備率ISO9000質量體系認證結果產品經理、銷售計劃產品管理中心產品管理中心平臺管理中心戰略規劃體系物流部物流部物流部物流部物流部物流部商務部商務部商務部商務部提高庫存管理水平，減少倉儲損失3.3.4減少運輸環節成本，減少物

15、流損失加強銷售訂單的執行率3.3.53.3.6庫存盤點帳實相符率倉儲產品損壞率FIFO達成率1年內過期的倉儲產品金額運輸過程的產品損壞率內部調撥運輸費用占總運輸費用的比率銷售訂單數量完成率銷售訂單時間完成率補貨訂單的執行時間合同管理差錯率核心指標核心指標一般指標一般指標內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門客服、平臺管理中心提高客戶關系管理3.4保持向客戶提高產品和服務時的統一行為模式3.4.1維護完備的客戶信息和市場信息加強客戶服務部門與技術部門、制造部門的溝通3.4

16、.23.4.3統一產品和服務行為模式的執行率客戶檔案資料完備率客戶服務中發現重要質量問題的及時傳遞銷售部、客服、平臺管理中心客服核心指標核心指標一般指標一般指標提高職能管理水平3.6內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門提高職能服務的內部客戶滿意度做好重要檔案的管理工作及時、有效地開展人力資源活動3.6.13.6.23.6.3人力資源服務滿意度信息技術服務滿意度行政總務服務滿意度財務職能服務滿意度會計服務滿意度法律服務滿意度檔案管理及時、正確率招聘空缺職位所需的平均天數

17、員工工資發放正確率員工工資發放及時率績效考核報告提交及時率B B人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部戰略規劃部人力資源部人力資源部績效考核工作差錯數績效考核報告質量評級招聘成功率提高財務報表的準確性和及時性3.6.4財務報表正確率財務報表及時提交率財務部、會計部財務部、會計部審計服務滿意度平臺服務滿意度人力資源部信息化中心總裁辦計劃財務部會計部審計部平臺管理中心法務部總裁辦核心指標核心指標一般指標一般指標提高職能管理水平3.6內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要

18、負責部門加強公司資產管理3.6.6提供優質的信息技術服務增強項目投資分析， 減少項目投資風險3.6.73.6.8有效開展內審工作，提高內審質量3.6.9審計調整分錄的數量會計事務處理差錯次數備品備件、固定資產、勞動防護用品等帳物相符率信息技術服務需求平均完成時間硬件系統事故次數軟件系統事故次數項目投資可行性分析報告質量內部審計報告的質量評定級別內部審計按照計劃及時開展的比率內部審計報告的及時率B B提高會計核算的準確性3.6.5會計部會計部會計部、信息化中心會計部 信息化中心信息化中心信息化中心信息化中心信息化中心投資管理部審計部審計部審計部審計部總裁辦定期盤點完成率加強總務后勤支持、保障職能

19、3.6.10總務事務處理差錯延遲次數硬件系統建設、維護進度完成率軟件系統建設、維護進度完成率重點監察領域發生的事故數量核心指標核心指標一般指標一般指標提高項目管理水平3.7內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖內部營運方面的關鍵成功因素和績效指標因果關系圖( (續續) )戰略主題關鍵成功因素關鍵績效指標關鍵績效指標主要負責部門提高項目人員利用水平提高項目達成水平3.7.13.7.2人員利用率項目按時達成率項目質量合格率項目預算達成率提高生產控制水平3.11提高生產計劃按時達成水平提高產能利用水平3.11.13.11.2生產計劃按時達成率產能利用率項目實施部項目實施部項目實施部項目實施部研發供應體系研發供應體系協助完成項目銷售的貢獻水平項目實施部核心指標核心指標一般指標一般指標提高員工技能和滿意度持續提高員工技能水平創建持續創新、勇于變革、富有彈性的企業文化提高員工滿意度加強知識共享水平員工技能提升率企業文化評分員