1、興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及策略研究摘要：商業(yè)銀行是社會經(jīng)濟(jì)中樞，其高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)決定了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，也是各大商業(yè)銀行發(fā)展和生存的基礎(chǔ)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和策略一直是理論界、金融界和廣大人民群眾關(guān)心的話題之一。最近幾年許多銀行都發(fā)生了金融風(fēng)險(xiǎn)要案、大案，從中體現(xiàn)出我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)十分落后，也體現(xiàn)了在風(fēng)險(xiǎn)管理意識方面的薄弱性。本文以興業(yè)銀行為例，對其風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和策略進(jìn)行研究和分析，旨在提升我國各大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理效率。關(guān)鍵詞：興業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；現(xiàn)狀；策略Abstract: Commercial Banks is the social and economic cen

2、ter, its high debt, high-risk characteristics decide the importance of risk management, is also the major development and survival of commercial Banks, commercial Banks risk management present situation and strategy has always been the theoretical circle, the finance and the people concerned about o

3、ne of the topics. In recent years, many Banks have taken place in the financial risk of major cases, cases, from which reflects our country commercial bank risk management methods and technology is very poor, also reflected in the field of risk management consciousness weak sex. This article in soci

4、ete generale, for example, to its risk management research and analysis on the present situation and strategy, to promote our country each big commercial bank risk management efficiency.Key words: Societe generale; Risk management; The status quo. strategy目 錄1、緒論31.1 研究背景31.2 研究意義31.3 研究內(nèi)容及方法42、風(fēng)險(xiǎn)管理

5、理論分析42.1 銀行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)42.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則42.3 風(fēng)險(xiǎn)管理種類52.3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)管理52.3.2 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理52.3.3 市場風(fēng)險(xiǎn)管理52.3.4 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)管理53、興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析63.1 興業(yè)銀行簡介63.1.1 興業(yè)銀行概況63.1.2 興業(yè)銀行理念及歷程63.2 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略63.2.1 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)63.2.2 正確認(rèn)識經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制建立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識73.2.3 建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制73.2.4 創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)73.3 信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和識別73.4 風(fēng)險(xiǎn)管理過程84、興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)及問題分析94.1 興業(yè)銀

6、行風(fēng)險(xiǎn)管理成功經(jīng)驗(yàn)94.2 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題分析104.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理理念與認(rèn)識方面存在問題104.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建不完善104.2.3 內(nèi)部管理控制機(jī)制不健全114.2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)有待進(jìn)一步改進(jìn)114.3 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的原因分析124.3.1 缺乏有效的媒體溝通的危機(jī)控制意識124.3.2 中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)識別和計(jì)量不足124.3.3 興業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制125、興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理補(bǔ)救措施及優(yōu)化125.1 獨(dú)立而專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識別和評估125.1.1 加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念培養(yǎng)125.1.2 實(shí)行差別化風(fēng)險(xiǎn)管理135.2 對內(nèi)部控制的評估及清掃風(fēng)險(xiǎn)135.

7、3 更專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理流程145.4 更健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系145.4.1 調(diào)整組織體系145.4.2 調(diào)整政策體系145.4.3 調(diào)整決策體系155.4.4 調(diào)整評價(jià)體系15結(jié)束語15參考文獻(xiàn)16致謝語171、緒論1.1 研究背景 21世紀(jì)七十年代之后，世界金融和經(jīng)濟(jì)格局發(fā)生了翻天覆地的變化，固定匯率制度讓位于浮動匯率制度，各國都開始對金融放松管制，金融行業(yè)逐漸實(shí)現(xiàn)自由化和個(gè)體化。金融業(yè)逐漸邁向市場競爭行列當(dāng)中，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)是市場經(jīng)濟(jì)中的一份子，許多金融機(jī)構(gòu)對金融產(chǎn)品和服務(wù)方式不斷進(jìn)行創(chuàng)新和改革。在金融市場不斷發(fā)展和壯大的同時(shí)，還引發(fā)了各種金融風(fēng)險(xiǎn)，隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和現(xiàn)代通訊手段的迅速發(fā)展，金融信

8、息不完善性、有限理性和不對稱性等問題和矛盾越來越突出。金融風(fēng)險(xiǎn)存在很大不確定性，更強(qiáng)擴(kuò)散性和突發(fā)性。 我國商業(yè)銀行在不斷地學(xué)習(xí)國際先進(jìn)商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗(yàn)，并制定了相關(guān)的控制制度以及管理措施，結(jié)果起到了不小的作用，這是我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一次大的突破。與此同時(shí)，商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對存在的操作風(fēng)險(xiǎn)還制定了一系列的規(guī)章制度，并有所成效。但是畢竟我國的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和國外的風(fēng)險(xiǎn)管理水平還是存在著一定的差距。雖然我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被控制，但那是治標(biāo)不治本的，原因就在于我國還沒有一個(gè)全面的挑戰(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理僅存在于個(gè)別的業(yè)務(wù)部門，缺乏統(tǒng)一管理。因此我們應(yīng)該研究如何控制商業(yè)銀行的經(jīng)營行為風(fēng)險(xiǎn)，

9、完善商業(yè)銀行的體系。所以本文在此背景下以興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理為例對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了探索。1.2 研究意義 近些年來，受到金融危機(jī)等經(jīng)濟(jì)事件的影響，以商業(yè)銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)在的脆弱性越來越受到人們的重視，而商業(yè)銀行能否得到持續(xù)穩(wěn)定的生存和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理在這個(gè)過程中發(fā)揮了非常關(guān)鍵的作用，興業(yè)銀行作為地方性商業(yè)銀行，同樣面臨著上述問題，這就需要我們對其經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行系統(tǒng)分析和研究。對興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和策略進(jìn)行分析和研究有助于找到我國所有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和路徑，對我國的金融風(fēng)險(xiǎn)防范有很重要的現(xiàn)實(shí)意義和影響。1.3 研究內(nèi)容及方法1.3.1 文獻(xiàn)資料法。通過中國知網(wǎng)

10、、萬方期刊和學(xué)校圖書館查閱相關(guān)文獻(xiàn)資料，對興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方面的理論知識進(jìn)行分析和研究，為本論文提供理論依據(jù)。1.3.2 社會調(diào)查法。本文采用社會調(diào)查方法對興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理概況現(xiàn)狀、成功經(jīng)驗(yàn)、問題等進(jìn)行探究，為本論文研究提供現(xiàn)實(shí)依據(jù)。1.3.3 理論與實(shí)踐結(jié)合法。本文通過對風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識與興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀相結(jié)合的方法，對風(fēng)險(xiǎn)管理的策略進(jìn)行歸納和總結(jié)。2、風(fēng)險(xiǎn)管理理論分析2.1 銀行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)存在著集中性。現(xiàn)代銀行主要是融資渠道比較困難，業(yè)務(wù)發(fā)展面比較狹隘，方式單一，但是融資仍然是主要的。金融的風(fēng)險(xiǎn)雖然主要承擔(dān)方是銀行。所以銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失很大方面還是最后要國家承擔(dān)。

11、現(xiàn)在的銀行風(fēng)險(xiǎn)還有著一定的隱蔽性，不易于被發(fā)現(xiàn)和解決。我國銀行機(jī)制暫時(shí)還沒有完全建立起來，雖然有著各種明確規(guī)定，但是在實(shí)際執(zhí)行的時(shí)候總是會遇到這樣那樣的困難。各種風(fēng)險(xiǎn)都是潛藏的狀態(tài)。因此一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，很多銀行沒有獨(dú)自承擔(dān)的能力，還都是要一層層向上轉(zhuǎn)嫁，然后在到達(dá)總行之后，再解決不了就要讓國家財(cái)政出面解決。所以銀行的風(fēng)險(xiǎn)性對國家影響還是很大的現(xiàn)在新舊體制轉(zhuǎn)換非常快，人們也有了很強(qiáng)的金融意識。雖然金融危機(jī)等現(xiàn)象在西方比較普遍存在意識模式，但是在我國還是沒有完全被認(rèn)知，對于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識還存在一定的差距。尤其是在銀行的支付上出現(xiàn)問題的時(shí)候，就會使得群眾非常不滿，社會的秩序和安定就有待考證了。2.2 風(fēng)險(xiǎn)

12、管理的目標(biāo)和原則 銀行在我國是以一種效益性作為發(fā)展目標(biāo)的。因此注重效益的發(fā)展。經(jīng)營銀行的目標(biāo)主要就是盈利。企業(yè)生存和發(fā)展都必須要依賴盈利。但是經(jīng)營貨幣這一行業(yè)又存在著一定的特殊性，要受到安全性和流動性兩方面的控制，不能夠忽視這些只注重追求盈利，那樣就會本末倒置。銀行經(jīng)營就會難以掌控。所以作為現(xiàn)代銀行的管理要兼顧著安全和流動性，不能夠光是一味看眼前的盈利。雖然這之間存在著某些矛盾。但是銀行的資產(chǎn)被分為盈利和非盈利兩種類型資產(chǎn)，盈利資產(chǎn)所占據(jù)的比例越高，利息也就會越多。因此也就會有更大的盈利規(guī)模。要實(shí)行自我約束和自主經(jīng)營等原則來控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理種類2.3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行面

13、臨的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要指的是貸款者違約風(fēng)險(xiǎn)的管理，指商業(yè)銀行的貸款客戶在貸款到期時(shí)發(fā)生財(cái)務(wù)困難不歸還貸款本金和支付利息的風(fēng)險(xiǎn)管理。在中國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降的情況下，此風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為當(dāng)前中國銀行業(yè)最為突出的金融風(fēng)險(xiǎn)管理。2.3.2 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理 商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理主要指的是支付風(fēng)險(xiǎn)的管理，主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行對客戶提取現(xiàn)金的支付能力不足的風(fēng)險(xiǎn)管理。在當(dāng)前情況下，流動性風(fēng)險(xiǎn)主要集中在中小金融機(jī)構(gòu)上，其中有些城鄉(xiāng)信用社和部分市、縣信托投資機(jī)構(gòu)因管理不善，不良貸款率過高，已經(jīng)出現(xiàn)過擠兌風(fēng)波和支付危機(jī)。而目前國有商業(yè)銀行由于存在國家信用的保證，其流動性風(fēng)險(xiǎn)沒有顯現(xiàn)，但潛

14、在支付困難日益增多。如目前國有商業(yè)銀行的資本充足率不足60。低于80的國際最低標(biāo)準(zhǔn)。2.3.3 市場風(fēng)險(xiǎn)管理 市場風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個(gè)或多個(gè)市場價(jià)格或其他市場因素水平的變化所導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合損失而使商業(yè)銀行資產(chǎn)收益減少或負(fù)債成本增加的風(fēng)險(xiǎn)管理。主要有利率風(fēng)險(xiǎn)管理和匯率風(fēng)險(xiǎn)管理。目前情況下，我國實(shí)行由人民銀行統(tǒng)一制定金融機(jī)構(gòu)的存貸款利率的政策，金融機(jī)構(gòu)遵照執(zhí)行。所以市場利率風(fēng)險(xiǎn)并不明顯，但隨著加入WTO,我國利率市場化的改革進(jìn)程也將進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段。國有商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)將加大。利率放開后，商業(yè)銀行可能會不顧項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)，去追求最大的利潤；客戶將選擇能提供更高回報(bào)的金融機(jī)構(gòu)，而不考慮風(fēng)險(xiǎn)，

15、結(jié)果會出現(xiàn)存款利率和貸款利率被雙雙推高的逆向選擇行為。匯率風(fēng)險(xiǎn)則包括外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)、交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等。匯率風(fēng)險(xiǎn)主要來源于國際金融市場匯率的頻繁變動,它將直接影響外匯資產(chǎn)及負(fù)債的市場價(jià)值的穩(wěn)定性，使擁有大量外匯資產(chǎn)和經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行面臨高匯率風(fēng)險(xiǎn)。2.3.4 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 商業(yè)銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理是指由于受政治經(jīng)濟(jì)和社會心理等因素影響，一個(gè)或幾個(gè)銀行倒閉導(dǎo)致整個(gè)銀行體系發(fā)生多米諾骨牌坍塌的現(xiàn)象，對這種現(xiàn)象進(jìn)行管理。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括國家風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。入世后中資銀行與外資銀行的業(yè)務(wù)往來越來越加緊密，由此造成商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)隨之增加。3、興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析3.1

16、 興業(yè)銀行簡介3.1.1 興業(yè)銀行概況興業(yè)銀行（Industrial Bank），原名福建興業(yè)銀行，是總部位于中國福建省福州市的一家全國性股份制商業(yè)銀行；是經(jīng)國務(wù)院、中國人民銀行批準(zhǔn)成立的首批股份制商業(yè)銀行之一。成立于1988年，通過短短的二十多年，興業(yè)銀行已經(jīng)入圍世界500強(qiáng)，其發(fā)展的速度之快，經(jīng)營業(yè)績之好，在世界上都是鮮有的。3.1.2 興業(yè)銀行理念及歷程（1）興業(yè)銀行理念興業(yè)使命：真誠服務(wù)共同興業(yè)。興業(yè)愿景：一流銀行百年興業(yè)。核心價(jià)值觀：理性創(chuàng)新人本共享。興業(yè)精神：務(wù)實(shí)敬業(yè)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)。（2）興業(yè)銀行歷程 興業(yè)銀行在1988年8月20日成立，總不在福建省福州市，2007年2月5日在上海證券交

17、易所掛牌上市，注冊資金是127.02億元，2011年，興業(yè)銀行的資產(chǎn)總額達(dá)到了1.92萬億元，股東的權(quán)益在971.01億元左右，不良貸款的比率是0.4%，一季度凈利潤達(dá)到了52.21億元。2011年7月在全球銀行排名前1000強(qiáng)，按照總資產(chǎn)排名第75位，按照一級資本排名第83位。2013年7月22日胡潤品牌榜，興業(yè)銀行用150億元的品牌價(jià)值，排名第40位。3.2 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略3.2.1 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn) 商業(yè)銀行既然存在就不可能避免風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)也不是單一性，社會發(fā)展越快，經(jīng)濟(jì)往來越復(fù)雜則風(fēng)險(xiǎn)的形式就會越來越多。從風(fēng)險(xiǎn)的對象上來說，單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)不是主流，還有其他分類，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)

18、險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等等。這些風(fēng)險(xiǎn)還都是潛在型的風(fēng)險(xiǎn)，不容易被發(fā)現(xiàn)。現(xiàn)在這些風(fēng)險(xiǎn)逐漸又變成了全球性的風(fēng)險(xiǎn)。沒一個(gè)環(huán)節(jié)中都會有著金融的服務(wù)過程，因此興業(yè)銀行妥善把握，要培養(yǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。 3.2.2 正確認(rèn)識經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制建立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識 興業(yè)銀行正確樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，進(jìn)行銀行股權(quán)的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。董事會的管理進(jìn)一步加強(qiáng)。組織框架明確，再執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的對抗措施時(shí)，管理模式不能一成不變，形成應(yīng)對多元化問題的能力。在管理上盡量做到圓滑。實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部的各種規(guī)則之外還要注意聯(lián)系經(jīng)濟(jì)的外部狀況。將業(yè)務(wù)作為根本，管理的時(shí)候要采取綜合性的手段來執(zhí)行，不斷摸索體制，探索新的模式，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)部門的獨(dú)立性和專業(yè)性。在各個(gè)部門之間，協(xié)

19、調(diào)好處理問題的關(guān)系鏈。將風(fēng)險(xiǎn)防患于未然，研究一套抗風(fēng)險(xiǎn)體系，不至于在問題發(fā)生時(shí)手忙腳亂，將管理技術(shù)和國際接軌。3.2.3 建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 興業(yè)銀行的管理有技術(shù)性的指導(dǎo)，所有的技術(shù)都是為了防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，興業(yè)銀行都有著日常執(zhí)行的模式。將管理能和經(jīng)營結(jié)合在一起才能夠維持銀行的穩(wěn)定發(fā)展。為了能夠更好地面對興業(yè)銀行可能會有的風(fēng)險(xiǎn)措施，興業(yè)銀行樹立風(fēng)險(xiǎn)的觀念，在業(yè)務(wù)中不斷發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)存在的隱患。克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也注意衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，從而能夠保護(hù)業(yè)務(wù)的收益。此外，將分線規(guī)為不同類型去分析。有的是信用風(fēng)險(xiǎn)，有的是道德風(fēng)險(xiǎn)，有的是借貸風(fēng)險(xiǎn)等等。各種資產(chǎn)的融合和組織都要保證安全和正規(guī)的來源，將不同的風(fēng)險(xiǎn)加

20、以分類分析，監(jiān)督管理，起到良好的保障，健全風(fēng)險(xiǎn)的管理。3.2.4 創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 創(chuàng)新是發(fā)展的動力源泉。興業(yè)銀行不斷加強(qiáng)創(chuàng)新，這樣才能夠有更強(qiáng)的實(shí)力參與國際化的競爭。市場占有率也能夠被創(chuàng)新所影響。因此，興業(yè)銀行讓創(chuàng)新成為一種優(yōu)勢不斷在日常的業(yè)務(wù)中發(fā)揮。它能夠給銀行帶來利潤也能夠給現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)社會需求帶來新的滿足節(jié)點(diǎn)。中間業(yè)務(wù)也大力發(fā)展，將銀行的機(jī)構(gòu)不斷完善。盈利空間的力度也要不斷發(fā)掘，為了推動經(jīng)濟(jì)效益，帶動國家的建設(shè)和發(fā)展，我們的經(jīng)營模式就必須要加強(qiáng)創(chuàng)新。3.3 信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和識別 風(fēng)險(xiǎn)評估是使興業(yè)銀行能夠考慮潛在事項(xiàng)影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的程度。它是興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的第二步。風(fēng)險(xiǎn)評估的前

21、提條件是目標(biāo)的設(shè)定和事項(xiàng)的識別。事項(xiàng)的識別確定了事項(xiàng)是機(jī)會還是風(fēng)險(xiǎn)的判斷，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的來源對風(fēng)險(xiǎn)的類別進(jìn)行了界定。目標(biāo)設(shè)定為風(fēng)險(xiǎn)評估確定了標(biāo)桿，興業(yè)銀行在準(zhǔn)確判明自己所承受的風(fēng)險(xiǎn)在性質(zhì)上的類別之后，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對興業(yè)銀行的各個(gè)層次的目標(biāo)在可能性方面的程度和在量上可能達(dá)到何種程度，以便決定是否加以控制以及如何加以控制。由于經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、管制和經(jīng)營條件總是在不斷變化，風(fēng)險(xiǎn)評估的方法也需要不斷地調(diào)整和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評估常常使用定性與定量相結(jié)合的方法，針對風(fēng)險(xiǎn)可能對目標(biāo)的正面影響和負(fù)面影響逐個(gè)或分類進(jìn)行調(diào)查，根據(jù)固有原則和有效原則評估潛在的可能事件。3.4 風(fēng)險(xiǎn)管理過程風(fēng)險(xiǎn)管理過程除包括目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)

22、評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動這幾個(gè)要素外，還包含信息溝通和監(jiān)控兩個(gè)要素。目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)管理流程的起點(diǎn)，它確定了興業(yè)銀行存在的愿景和對風(fēng)險(xiǎn)的容忍和偏好；事項(xiàng)識別需要確定、分析、收集和積累與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)要素和風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)據(jù)，以判斷事項(xiàng)究竟是機(jī)會還是風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)評估的主要內(nèi)容是使用風(fēng)險(xiǎn)評估模型，確定風(fēng)險(xiǎn)的評估方式，確定風(fēng)險(xiǎn)對銀行的可能的影響；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和銀行對風(fēng)險(xiǎn)的承受能力制定相應(yīng)的防范計(jì)劃；控制活動是制定和實(shí)施政策與程序確保選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對得以有效實(shí)施；信息和溝通是風(fēng)險(xiǎn)管理得以有效運(yùn)行的基礎(chǔ)；監(jiān)控是對風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)運(yùn)行情況的監(jiān)督和修正改進(jìn)。（如圖一所示）（圖一 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程）4、興業(yè)

23、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)及問題分析4.1 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理成功經(jīng)驗(yàn)興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理成功經(jīng)驗(yàn)就在于建立了兩種信用評分模型。4.1.1 Z評分模型。由美國紐約大學(xué)斯特商學(xué)院教授愛德華·阿爾特曼(Edward IAltman)于1968年提出的，它一經(jīng)推出就引起了各界的廣泛關(guān)注。在此之后，眾多的商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)普遍的運(yùn)用它來預(yù)測信用風(fēng)險(xiǎn)，并且卓有成效。Z評分模型沿用到今天，已經(jīng)不僅僅是金融行業(yè)專用的風(fēng)險(xiǎn)分析模型，更多行業(yè)的企業(yè)以及新興的公司、集團(tuán)也正在引用這一風(fēng)險(xiǎn)分析方法。Z評分模型的表達(dá)式為：Z=12Xl+14X2+33X3+06x4+0999X5，其中（Xl=營運(yùn)資本總資產(chǎn)；X2=留

24、存收益總資產(chǎn)；X3=稅前收益總資產(chǎn)；X4=市場價(jià)值總債務(wù)的賬面值；X5=銷售收入總資產(chǎn)。）在最終的計(jì)算結(jié)果中，如果Z的值越低，那就表明貸款人的財(cái)務(wù)狀況越差，存在著較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)；反過來Z值越高，那就表明貸款人的財(cái)務(wù)狀況越好，信貸風(fēng)險(xiǎn)也就越小。Altman運(yùn)用統(tǒng)計(jì)樣本測算出了貸款人的Z值臨界值，其中最低下限值為18l，而上限值則為2990。這也意味著當(dāng)貸款人的Z值低于18l時(shí)，其財(cái)務(wù)狀況以及非常的糟糕，銀行或金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該拒絕給其提供貸款；當(dāng)貸款人的Z值高于299時(shí)，則表明貸款人的財(cái)務(wù)狀況趨近或比較良好，銀行或金融機(jī)構(gòu)可以提供貸款給貸款人。4.1.2 ZETA評分模型。ZETA評分模型是由Altm

25、an，Haldman以及Narayanan三人對Z評分模型進(jìn)行的改進(jìn)，它主要是將Z評分模型中的變量進(jìn)行了改進(jìn)，將原來的五個(gè)比值改為了資產(chǎn)收益率、積累盈利指標(biāo)、收益穩(wěn)定性指標(biāo)、流動性指標(biāo)、資本化程度指標(biāo)、債務(wù)償付能力指標(biāo)、規(guī)模指標(biāo)這七個(gè)指標(biāo)。相對于Z評分模型來講，它在適用范圍上以及分析精確度上、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的能力上有了很大的提高。4.2 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題分析4.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理理念與認(rèn)識方面存在問題目前興業(yè)銀行對于自身業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系上還沒有真正的正確認(rèn)識，首先，部分基層工作人員往往會把風(fēng)險(xiǎn)管理錯誤的放到業(yè)務(wù)工作的對立面來看待，不能對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行正確的評價(jià)和看待，錯誤的將風(fēng)險(xiǎn)管理看

26、成是對業(yè)務(wù)發(fā)展的阻礙。再者，一些風(fēng)險(xiǎn)管理人員不能對市場和業(yè)務(wù)進(jìn)行深入的研究，錯誤的認(rèn)為控制風(fēng)險(xiǎn)的最有效措施就是減少發(fā)展業(yè)務(wù)工作，采取否定業(yè)務(wù)的方式來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致很多業(yè)務(wù)發(fā)展受到了阻礙，實(shí)際結(jié)果卻是導(dǎo)致銀行整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷下降。興業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的起步發(fā)展比較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理理念還沒有能夠很好地跟上業(yè)務(wù)發(fā)展需求，具體集中體現(xiàn)在下面幾個(gè)方面：第一，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還沒有得到完全的貫徹落實(shí)，大部分時(shí)候還是將信用風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主體，對操作性風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的重視程度還不夠高，第二，在具體的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際過程中缺少差別化的管理理念，忽視了轄區(qū)內(nèi)不同地方、不同風(fēng)險(xiǎn)、不同業(yè)務(wù)逐漸

27、存在的各種差異因素，這種情況下但難以做好對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，甚至還會帶來新的風(fēng)險(xiǎn)。4.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建不完善首先，當(dāng)前興業(yè)銀行還沒有構(gòu)建起獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)垂直管理部門體系，風(fēng)險(xiǎn)管理工作整體上比較分散，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)因?yàn)闄C(jī)構(gòu)設(shè)置和管理機(jī)制等因素的影響并沒有能夠真正意義上對全部風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行總攬，對在各個(gè)不同部門中分散存在的風(fēng)險(xiǎn)管理工作沒有起到切實(shí)的督導(dǎo)和檢查作用。再者，功能性的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位和職權(quán)還沒得到獨(dú)立。興業(yè)銀行中風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一職尚未從業(yè)務(wù)經(jīng)理的職權(quán)體系中充分的分離，也就是說目前的風(fēng)險(xiǎn)管理人員在負(fù)責(zé)人員管理和信貸審查的同時(shí)，可能同時(shí)也承擔(dān)著設(shè)計(jì)模型、信貸流程設(shè)計(jì)、制定制度等其他的職能工作。倘若不

28、能盡快從業(yè)務(wù)經(jīng)理中把功能性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理解脫出來，就很難培養(yǎng)出屬于興業(yè)銀行自己的專門的職能風(fēng)險(xiǎn)專家，進(jìn)而有效支撐全面風(fēng)險(xiǎn)管理的推行。此外，興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理職能沒有得到集中實(shí)現(xiàn)。興業(yè)銀行的基層支行大部分都沒有設(shè)置綜合風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，沒有對風(fēng)險(xiǎn)管理職能進(jìn)行全面的整合，依然僅僅局限在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面。4.2.3 內(nèi)部管理控制機(jī)制不健全內(nèi)部管理一直商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須要做好的一項(xiàng)重要工作，是商業(yè)銀行一種有效的自律行為，是單位內(nèi)部包含高級管理層和董事會在內(nèi)的各級管理人員為實(shí)現(xiàn)既定工作目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)防范，對內(nèi)部工作人員和組織機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)工作實(shí)施互相制約、制度管理以及風(fēng)險(xiǎn)控制的程序、措施、方法的總稱。切實(shí)有效

29、地內(nèi)部管控機(jī)制必須構(gòu)建在完善的治理機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)之上，主要包含有先進(jìn)的計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)、有效的職工管理制度，合理的單位內(nèi)部檢查機(jī)制、嚴(yán)密的審批授權(quán)機(jī)制、完善的會計(jì)控制體制、互相獨(dú)立的業(yè)務(wù)部門、清晰明確的職責(zé)分工、有效嚴(yán)密的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)。興業(yè)銀行內(nèi)部管理控制存在問題與不足主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：首先，對內(nèi)部控制缺乏正確、完整的認(rèn)識，興業(yè)銀行高級管理層沒有能夠有效的自我約束，存有比較大的道德風(fēng)險(xiǎn)，再者，興業(yè)銀行在有關(guān)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和發(fā)展的關(guān)系的認(rèn)識存在偏差，側(cè)重抓眼前利益和抓規(guī)模，放松忽視了對風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范，導(dǎo)致違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，再有，對所屬內(nèi)的基層分支銀行的控制力度不夠，重工作布置，輕管理檢查，

30、在經(jīng)營過程中個(gè)人主觀因素影響較大，內(nèi)部規(guī)章機(jī)制得不到切實(shí)有效的實(shí)施，流于表面形式，最后，內(nèi)部規(guī)章機(jī)制不完善，在考核方法、考核內(nèi)容以及考核指標(biāo)上不能和風(fēng)險(xiǎn)管理控制的實(shí)際需要相符合。4.2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)有待進(jìn)一步改進(jìn) 長時(shí)間以來，興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相對比較偏重定性方面的分析研究，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理方面的量化分析研究，在風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)度量方面還非常不準(zhǔn)確可靠。此外在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和應(yīng)用推廣方面還非常滯后，尤其導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)管理所需的大量業(yè)務(wù)信息方面非常缺失，造成興業(yè)銀行難以構(gòu)建對應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息存在嚴(yán)重失真，對風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)合理性造成直接影響，也給風(fēng)險(xiǎn)管理的量化分析添

31、加了困難。4.3 興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的原因分析4.3.1 缺乏有效的媒體溝通的危機(jī)控制意識通過2003年的機(jī)場糾紛和2010年的巨額損失，興業(yè)銀行對于媒體及大眾平臺的溝通嚴(yán)重不足，往往給出的解釋不能得到公眾滿意、媒體的配合。而對自身形象造成了巨大影響。4.3.2 中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)識別和計(jì)量不足中小企業(yè)的迅速發(fā)展，壯大的市場經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)大了就業(yè)、促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而中小企業(yè)面臨的融資困難的問題，是政府下大力氣要解決的問題。同時(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，是保證商業(yè)銀行自身資產(chǎn)安全的關(guān)鍵，進(jìn)行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究，對商業(yè)銀行在保持中小企業(yè)信貸總量增長的同時(shí)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、保持資產(chǎn)經(jīng)營安全性

32、和盈利性具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。但是在實(shí)際的操作中，由于風(fēng)險(xiǎn)意識不足和評估的不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致了興業(yè)銀行的大量壞賬，損失了大筆資金。4.3.3 興業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制根據(jù)最新的興業(yè)銀行董事會內(nèi)部控制評估報(bào)告，在內(nèi)部的控制上，也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。其內(nèi)部定義查出的重要風(fēng)險(xiǎn)屬于多數(shù)。雖然不會導(dǎo)致公司偏離控制目標(biāo)，但是對人力資源的和公司風(fēng)險(xiǎn)都有一定的影響。5、興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理補(bǔ)救措施及優(yōu)化5.1 獨(dú)立而專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識別和評估5.1.1 加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念培養(yǎng)首先可以學(xué)習(xí)借鑒其他國家商業(yè)銀行的一些先進(jìn)成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，更好地培養(yǎng)符合自身實(shí)際需要的核心風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過各種方法和手段將理念傳達(dá)灌輸給每一名員工，最

33、終實(shí)現(xiàn)銀行管理機(jī)制、制度、政策、技術(shù)層面和風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有機(jī)銜接，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫徹滲透到每個(gè)工作環(huán)節(jié)、每個(gè)崗位、每個(gè)部門，將其內(nèi)化成員工的工作習(xí)慣與職業(yè)態(tài)度，根植到整個(gè)銀行的每一項(xiàng)運(yùn)作行為之中，最大限度的發(fā)揮各級職員在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的創(chuàng)造性、積極性、主動性，在整個(gè)銀行中營造風(fēng)險(xiǎn)控制管理氛圍，構(gòu)建積極地風(fēng)險(xiǎn)防范的職業(yè)環(huán)境和道德評價(jià)環(huán)境。5.1.2 實(shí)行差別化風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效和科學(xué)重點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)管理理念能否與業(yè)務(wù)發(fā)展要求相適應(yīng)，是否實(shí)現(xiàn)了獨(dú)立而專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識別和評估，當(dāng)前對興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念的改進(jìn)要點(diǎn)在于處理好風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的辯證關(guān)系，關(guān)鍵在于采用差別化管理的方法原則。 首先，要實(shí)現(xiàn)

34、針對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理防范的差異化。隨著銀行各種業(yè)務(wù)種類的不斷擴(kuò)張，不同種類業(yè)務(wù)間存有顯著的業(yè)務(wù)特性以及風(fēng)險(xiǎn)差異，風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)對業(yè)務(wù)品種進(jìn)行科學(xué)合理的劃分，結(jié)合不同業(yè)務(wù)品種的具體特性以及風(fēng)險(xiǎn)的具體形態(tài)和大小確定針對性的差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。 再者，對興業(yè)銀行再下屬市縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)不同地方的分支銀行也應(yīng)當(dāng)推行風(fēng)險(xiǎn)管理防范的差異化。興業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)工作都具備較顯著的地方特征，和當(dāng)?shù)氐男庞皿w系、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有著較密切的關(guān)聯(lián)，因此風(fēng)險(xiǎn)管理過程中一定要重視對這些因素的考慮，在不同地方使用差異化的管理方法和標(biāo)準(zhǔn)。5.2 對內(nèi)部控制的評估及清掃風(fēng)險(xiǎn) 結(jié)合當(dāng)前興業(yè)銀行內(nèi)部管控方面的實(shí)施現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的具體

35、發(fā)展需要，筆者認(rèn)為興業(yè)銀行在內(nèi)部控制環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)在以下幾個(gè)方面進(jìn)行必要的完善和改進(jìn)。 首先，要牢固樹立全面、嚴(yán)格、正確的內(nèi)部管理控制經(jīng)營意識，在戰(zhàn)略高度和層面全面認(rèn)識并理解認(rèn)同完善興業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制是確保金融安全和有序運(yùn)作的基礎(chǔ)和前提，是有效防范風(fēng)險(xiǎn)問題的關(guān)鍵。 其次，進(jìn)一步強(qiáng)化興業(yè)銀行的內(nèi)部控制管理機(jī)制建設(shè)。要對各種故障制度加以完善優(yōu)化，并切實(shí)做好對應(yīng)政策制度的有效落實(shí)突進(jìn)，堅(jiān)持內(nèi)控先行的辦事原則，規(guī)避管理漏洞。 再者，對興業(yè)銀行內(nèi)部控制運(yùn)行機(jī)制加以完善，最迫切的在于一定要構(gòu)建起強(qiáng)有力的內(nèi)控監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化對興業(yè)銀行內(nèi)部各項(xiàng)經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的有效控制監(jiān)督。 最后，要完善稽核機(jī)制好權(quán)利制約機(jī)制。對權(quán)利

36、制約機(jī)制而言，首先要對內(nèi)部等級管理和分別授權(quán)制度加以完善，再者要優(yōu)化推進(jìn)民主集中議事制度，在內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制方面，應(yīng)當(dāng)逐步和同行乃至國際接軌，切實(shí)采取股份制改造的方式來構(gòu)建和現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的公司治理結(jié)構(gòu)相適應(yīng)。5.3 更專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理流程利率市場化背景，使得我國商業(yè)銀行的市場環(huán)境更為復(fù)雜，現(xiàn)有經(jīng)營機(jī)制要不斷進(jìn)行改革和完善才能滿足現(xiàn)代利率管理需要。首先扁平化管理制度，對管理層次進(jìn)行減少，使信息渠道暢通，建立一體化營銷格局，打破營銷過程中的專業(yè)割據(jù)，增強(qiáng)營銷能力。強(qiáng)化二級分行經(jīng)營職能，直接面向客戶營銷，增加營銷人員數(shù)量，提高營銷人員素質(zhì)。其次，對經(jīng)營決策權(quán)進(jìn)行西方，對管理實(shí)行嚴(yán)格地監(jiān)督。基層

37、要將營銷作為重點(diǎn)，直接向客戶介紹。他們?nèi)绻麤]有適當(dāng)?shù)慕?jīng)營決策權(quán)必然造成營銷效率低下，錯失業(yè)務(wù)良機(jī)。上收經(jīng)營決策權(quán)曾有效遏制了基層行的違規(guī)和越權(quán)操作問題，但隨著會計(jì)核算一體化和電子賬務(wù)推廣以后監(jiān)控能力的增強(qiáng)，隨著基層行領(lǐng)導(dǎo)和員工素質(zhì)的提高以及內(nèi)控制度的不斷加強(qiáng)，經(jīng)營決策權(quán)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況及時(shí)向下轉(zhuǎn)授，同時(shí)還要將監(jiān)督檢測和內(nèi)控防范有效增強(qiáng)，對越權(quán)行為要嚴(yán)格處罰。最后以客戶經(jīng)理制為依托改革業(yè)務(wù)流程，由目前的按專業(yè)部門劃分業(yè)務(wù)改為以客戶為中心劃分業(yè)務(wù)的綜合客戶經(jīng)理制，由一個(gè)客戶經(jīng)理或者客戶經(jīng)理小組負(fù)責(zé)為客戶制定一攬子解決方案。在業(yè)務(wù)改革中，應(yīng)本著制度先于業(yè)務(wù)的原則，將部門業(yè)務(wù)漏洞進(jìn)行堵塞，促使新客戶

38、服務(wù)的構(gòu)架迅速有效確立，順利有序地完成各項(xiàng)任務(wù)。5.4 更健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 是否具有完善健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是對銀行管理水平如何進(jìn)行衡量的重要標(biāo)志。通常來講，健全完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包含有風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)體系、風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系、風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系等內(nèi)容。5.4.1 調(diào)整組織體系首先要和興業(yè)銀行當(dāng)前階段的相關(guān)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化實(shí)際情況相符合，逐步構(gòu)建董事會管理為基礎(chǔ)的前提下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，再者，在風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行實(shí)施層面，要對傳統(tǒng)行政管理模式加以必要的改革轉(zhuǎn)變，逐漸實(shí)現(xiàn)興業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的縱向管理和橫向延伸，在矩陣管理的前提基礎(chǔ)之上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的扁平化轉(zhuǎn)變。5.4.2 調(diào)整政策體系興業(yè)銀行

39、的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系是一項(xiàng)有機(jī)的完整的整體，其應(yīng)當(dāng)包含所有的領(lǐng)域和業(yè)務(wù)分支，每一個(gè)具體的業(yè)務(wù)地區(qū)和業(yè)務(wù)部門都必須要不折不扣的執(zhí)行落實(shí)，嚴(yán)格規(guī)避政策制度中出現(xiàn)死角。5.4.3 調(diào)整決策體系興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系的關(guān)鍵在于堅(jiān)持透明和公正原則，科學(xué)合理的決策體系無法對所有風(fēng)險(xiǎn)做到徹底杜絕，但是可通過科學(xué)化和民主化的決策程序來有效防范反程序操作，進(jìn)而提升決策水平。5.4.4 調(diào)整評價(jià)體系 風(fēng)險(xiǎn)管理制度要和業(yè)務(wù)的變化和發(fā)展相適應(yīng)，就一定要構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)體系，要注重事后對于風(fēng)險(xiǎn)管理體系的科學(xué)性和有效性進(jìn)行回顧和檢查。評價(jià)體系要以收益最大化和風(fēng)險(xiǎn)最小化為基礎(chǔ)，要以資本回報(bào)率和資產(chǎn)質(zhì)量為主要內(nèi)容，壓縮不良

40、資產(chǎn)比率，提升資本回報(bào)率，與此同時(shí)，要對風(fēng)險(xiǎn)決策過程和風(fēng)險(xiǎn)管理政策進(jìn)行回頭看，總結(jié)教訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)，并實(shí)施針對性的措施加強(qiáng)管理、改進(jìn)流程、調(diào)整人員。結(jié)束語興業(yè)銀行（Industrial Bank），原名福建興業(yè)銀行，是總部位于中國福建省福州市的一家全國性股份制商業(yè)銀行；是經(jīng)國務(wù)院、中國人民銀行批準(zhǔn)成立的首批股份制商業(yè)銀行之一。成立于1988年，通過短短的二十多年，興業(yè)銀行已經(jīng)入圍世界500強(qiáng)，其發(fā)展的速度之快，經(jīng)營業(yè)績之好，在世界上都是鮮有的。當(dāng)然，這離不開公司科學(xué)的管理和員工的努力。作為一個(gè)大型的上市銀行，要與世界接軌，要在世界上與其他銀行競爭。就必須要把先進(jìn)的西方管理經(jīng)驗(yàn)和中國的國情相結(jié)合。而良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價(jià)值，同時(shí)，它是針對企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)作為一個(gè)獨(dú)立的管理領(lǐng)域去研究和發(fā)展。正確科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)證明了其帶來的收益和價(jià)值。興業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，在中國的大環(huán)境下，還是比較成熟和先進(jìn)的。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會風(fēng)氣的影響，風(fēng)險(xiǎn)管理能否嚴(yán)格按照規(guī)章制度去實(shí)行，風(fēng)險(xiǎn)控制和如何處理突發(fā)的問題都是未來的主要研究方面。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理的策略