1、泓域咨詢 /碳纖維項目立項備案申請碳纖維項目立項備案申請xx有限責任公司報告說明碳纖維是由有機纖維經過一系列熱處理轉化而成，含碳量高于90%的無機高性能纖維，具體含碳量隨種類不同而異。碳纖維是一種力學性能優異的新材料，具有碳材料的固有本性特征，如耐高溫、耐摩擦、導電、導熱及耐腐蝕等；又兼備紡織纖維的柔軟可加工性，是新一代增強纖維。根據謹慎財務估算，項目總投資26502.84萬元，其中：建設投資20508.84萬元，占項目總投資的77.38%；建設期利息278.20萬元，占項目總投資的1.05%；流動資金5715.80萬元，占項目總投資的21.57%。項目正常運營每年營業收入48300.00萬元

2、，綜合總成本費用39022.18萬元，凈利潤6777.97萬元，財務內部收益率18.62%，財務凈現值10678.64萬元，全部投資回收期5.91年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。通過分析，該項目經濟效益和社會效益良好。從發展來看公司將面向市場調整產品結構，改變工藝條件以高附加值的產品代替目前產品的產業結構。目錄一、 項目背景分析5二、 項目名稱及投資人5三、 項目建設背景5四、 結論分析6五、 項目工程設計總體要求7六、 建設規模及主要建設內容7七、 財務會計制度8八、 機會分析（O）14九、 節能綜合評價15十、 項目建設期原輔材料供應情況16十一、 預

3、期效果評價16十二、 項目總投資16總投資及構成一覽表16十三、 資金籌措與投資計劃17項目投資計劃與資金籌措一覽表17十四、 經濟評價財務測算18營業收入、稅金及附加和增值稅估算表19綜合總成本費用估算表20利潤及利潤分配表22十五、 項目盈利能力分析23項目投資現金流量表24十六、 財務生存能力分析25十七、 償債能力分析26借款還本付息計劃表27十八、 經濟評價結論27十九、 招標組織方式28二十、 總結29二十一、 附表30建設投資估算表30建設期利息估算表31固定資產投資估算表32流動資金估算表32總投資及構成一覽表33項目投資計劃與資金籌措一覽表34營業收入、稅金及附加和增值稅估算

4、表35綜合總成本費用估算表36固定資產折舊費估算表36無形資產和其他資產攤銷估算表37利潤及利潤分配表38項目投資現金流量表39一、 項目背景分析碳纖維是由有機纖維經過一系列熱處理轉化而成，含碳量高于90%的無機高性能纖維，具體含碳量隨種類不同而異。碳纖維是一種力學性能優異的新材料，具有碳材料的固有本性特征，如耐高溫、耐摩擦、導電、導熱及耐腐蝕等；又兼備紡織纖維的柔軟可加工性，是新一代增強纖維。二、 項目名稱及投資人（一）項目名稱碳纖維項目（二）項目投資人xx有限責任公司（三）建設地點本期項目選址位于xxx。三、 項目建設背景綜合判斷，在經濟發展新常態下，我區發展機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰，

5、發展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，步入發展的新階段。知識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區的集聚、輻射和創新功能不斷強化，產業發展進入新階段。四、 結論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx，占地面積約69.00畝。（二）建設規模與產品方案項目正常運營后，可形成年產xxundefined碳纖維的生產能力。（三）項目實施進度本期項目建設期限規劃12個月。（四）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資26502.84萬元，其中：建設投資20508.84萬元，占項目總投資的77.38%；建設期利息278.20萬

6、元，占項目總投資的1.05%；流動資金5715.80萬元，占項目總投資的21.57%。（五）資金籌措項目總投資26502.84萬元，根據資金籌措方案，xx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）15147.54萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額11355.30萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：48300.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：39022.18萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：6777.97萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：18.62%。5、全部投資回收期（Pt）：5.91年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：19815

7、.75萬元（產值）。五、 項目工程設計總體要求1、建筑結構設計力求貫徹“經濟、實用和兼顧美觀”的原則，根據工藝需要，結合當地地質條件及地需條件綜合考慮。2、為滿足工藝生產的需要，方便操作、檢修和管理，盡量采取廠房一體化，充分考慮豎向組合，立求縮短管線，降低能耗，節約用地，減少投資。3、為加快建設速度并為今后的技術改造留下發展空間，主廠房設計成輕鋼結構，各層主要設備的懸掛、支撐均采用鋼結構，實現輕型化，并滿足防腐防爆規范及有關規定。六、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積46000.00（折合約69.00畝），預計場區規劃總建筑面積78851.11。（二）產能規模根據國內外

8、市場需求和xx有限責任公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx碳纖維，預計年營業收入48300.00萬元。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧

9、損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出

10、決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配原則：公司的利潤分配應重視對社會公眾股東的合理投資回報，以維護股東權益和保證公司可持續發展為宗旨，保持利潤分配的連續性和穩定性，并符合法律、法規的相關規定；（2）利潤分配決策程序：公司年度的利潤分配方案由董事會結合公司的經營數據、盈利情況、資金需求等擬訂，董事會審議現金分紅方案時，應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據相關法律、法規的規定，結合公司實際經營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應對利潤分配方案發表明確的獨立意見

11、，利潤分配方案須經董事會過半數以上表決通過并經三分之二以上獨立董事表決通過后，方可提交股東大會審議；股東大會審議現金分紅方案時，公司應當通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復中小股東關心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提出現金分紅方案的，董事會應當做出詳細說明，獨立董事應當對此發表獨立意見。提交股東大會審議時，公司應當提供網絡投票等方式以方便股東參與股東大會表決。此外，公司應當在定期報告中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監事會應當對董事會和管理層執行公司分紅政策的情況及決策程序進行監督，對董事會制定或修改的利潤分配政策

12、進行審議，并經過半數監事通過，在公告董事會決議時應同時披露獨立董事、監事會的審核意見；公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出，董事會提出的利潤分配政策需經全體董事過半通過并經三分之二以上獨立董事通過，獨立董事應當對利潤分配政策的制定或修改發表獨立意見；公司利潤分配政策的制定或修改提交股東大會審議時，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的三分之二以上通過；對章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程規定的條件，經過論證后履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過；公司如因外部經營環境或自身經營狀況發生重大變化而需要調整分紅政

13、策，應以股東權益保護為出發點，詳細論證和說明原因。有關調整利潤分配政策的議案由獨立董事、監事會發表意見，經公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準。（3）現金分紅的條件公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，并且現金流充裕，實施現金分紅不影響公司的持續經營；審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；（4）現金分紅政策公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時

14、，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。重大資金支出是指需經公司股東大會審議通過，達到以下情形之一：交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的30%以上；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易標的（如股權

15、）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；交易的成交金額（包括承擔的債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準。（5）利潤分配時間間隔：在滿足上述第（四）款條件下，公司每年度至少分紅一次；（6）現金分紅比例：公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%，最近三年以現金方

16、式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%；（7）存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其所占用的資金。（8）公司在依據公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規劃以及本章程的規定，進行利潤分配時，現金分紅方式將優先于其他各類非現金分紅方式。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務

17、所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。八、 機會分析（O）（一）符合我國相關產業政策和發展規劃近年來，我國為推進產業結構轉型升級，先后出臺了多項發展規劃或產業政策支持行業發展。政策的出臺鼓勵行業開展新材料、新工藝、新產品的研發，促進行業加快結構調整和轉型升級，有利于本行業健

18、康快速發展。（二）項目產品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業持續增長。（三）公司具備成熟的生產技術及管理經驗公司經過多年的技術改造和工藝研發，公司已經建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業先進的染整設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。公司通過自主培養和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊，形成了穩定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據客戶需求和市場變化對公司戰略和業務進行調整，為公司穩健、快速發展提供了有力保障。（四）建設條件良好本項目主要基于公司現有研發

19、條件與基礎，根據公司發展戰略的要求，通過對研發測試環境的提升改造，形成集科研、開發、檢測試驗、新產品測試于一體的研發中心，項目各項建設條件已落實，工程技術方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發能力，具備實施的可行性。九、 節能綜合評價1、在生產上加強能源管理，確保節能降耗落到實處。2、在實際生產操作過程中，不斷摸索新的節能降耗措施。3、不斷采用新的節能技術，努力提高企業的競爭力。十、 項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。十一、 預期效果評價本工程針對生產過

20、程及當地具體條件，依據有關國家標準、規范、規定，設計中采用了防地震、防雷擊、防洪水、防暑、防凍等措施，同時采取一系列安全供電、安全供水、防其他傷害措施，在正常情況下，保障了機電設備和人身安全；針對生產特點，采取了除塵、降噪等措施，為職工創造了良好的操作環境，企業如能建立有效的安全衛生管理系統，職工安全和勞動衛生將會得到進一步保障。十二、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資26502.84萬元，其中：建設投資20508.84萬元，占項目總投資的77.38%；建設期利息278.20萬元，占項目總投資的1.05%；流動資金5715.80萬元，占項

21、目總投資的21.57%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資26502.84100.00%1.1建設投資20508.8477.38%1.1.1工程費用17511.5266.07%1.1.1.1建筑工程費9936.9437.49%1.1.1.2設備購置費7099.5226.79%1.1.1.3安裝工程費475.061.79%1.1.2工程建設其他費用2593.849.79%1.1.2.1土地出讓金1299.764.90%1.1.2.2其他前期費用1294.084.88%1.2.3預備費403.481.52%1.2.3.1基本預備費199.310.75%1.2.3.2漲價預

22、備費204.170.77%1.2建設期利息278.201.05%1.3流動資金5715.8021.57%十三、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資26502.84萬元，其中申請銀行長期貸款11355.30萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資26502.84100.00%1.1建設投資20508.8477.38%1.2建設期利息278.201.05%1.3流動資金5715.8021.57%2資金籌措26502.84100.00%2.1項目資本金15147.5457.15%2.1.1用于建設投資9153.5434.54%2.1.2用于建

23、設期利息278.201.05%2.1.3用于流動資金5715.8021.57%2.2債務資金11355.3042.85%2.2.1用于建設投資11355.3042.85%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十四、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入48300.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入28980.0033810.0041055.0048300.002增值稅1086.801316.191660.292004.

24、382.1銷項稅3767.404395.305337.156279.002.2進項稅2680.603079.113676.864274.623稅金及附加130.42157.94199.24240.533.1城建稅76.0892.13116.22140.313.2教育費附加32.6039.4949.8160.133.3地方教育附加21.7426.3233.2140.09（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2004.38萬元。（三）綜合總成本費用估

25、算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用39022.18萬元，其中：可變成本32567.84萬元，固定成本6454.34萬元。達產年項目經營成本37394.20萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費18392.4721457.88

26、26055.9930654.112工資及福利費1913.731913.731913.731913.733修理費646.35646.35646.35646.354其他費用4180.014180.014180.014180.014.1其他制造費用345.50345.50345.50345.504.2其他管理費用274.16274.16274.16274.164.3其他營業費用3560.353560.353560.353560.355經營成本25132.5628197.9732796.0837394.206折舊費1045.571045.571045.571045.577攤銷費26.0026.0026

27、.0026.008利息支出556.41556.41556.41556.419總成本費用26760.5429825.9534424.0639022.189.1其中：固定成本6454.346454.346454.346454.349.2可變成本20306.2023371.6127969.7232567.84（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加240.53萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=9037.29

28、（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=9037.2925.00%=2259.32（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額9037.29萬元，繳納企業所得稅2259.32萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=9037.29-2259.32=6777.97（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入28980.0033810.0041055.0048300.002稅金及附加130.42157.94199.24240.533總成

29、本費用26760.5429825.9534424.0639022.184利潤總額2089.043826.116431.709037.295應納所得稅額2089.043826.116431.709037.296所得稅522.26956.531607.922259.327凈利潤1566.782869.584823.786777.978期初未分配利潤0.001410.103851.717807.949可供分配的利潤1566.784279.688675.4914585.9110法定盈余公積金156.68427.97867.551458.5911可供分配的利潤1410.103851.717807.941

30、3127.3212未分配利潤1410.103851.717807.9413127.3213息稅前利潤3167.715339.058596.0311853.02十五、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=18.62%。本期項目投資財務內部收益率18.62%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現

31、率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=10678.64（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值10678.64萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.91年。本期項目全部投資回收期5.91年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的

32、投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0028980.0033810.0041055.0048300.001.1營業收入0.0028980.0033810.0041055.0048300.002現金流出20508.8428692.4628927.4937282.1739063.682.1建設投資20508.840.002.2流動資金3429.48571.584286.851428.952.3經營成本25132.5628197.9732796.0837394.202.4稅金及附加130.42157.9

33、4199.24240.533所得稅前凈現金流量-20508.84287.544882.513772.839236.324累計所得稅前凈現金流量-20508.84-20221.30-15338.79-11565.96-2329.645調整所得稅791.931334.762149.012963.266所得稅后凈現金流量-20508.84-234.723925.982164.916977.007累計所得稅后凈現金流量-20508.84-20743.56-16817.58-14652.67-7675.67計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：25.37%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后

34、）：18.62%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=10%）：20544.88萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=10%）：10678.64萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.22年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.91年。十六、 財務生存能力分析從經營活動、投資活動和籌資活動全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務盈力能力。十七、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到

35、期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為21.30。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TA

36、X）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為19.17。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額11355.3011355.3011355.3011355.301.2當期還本付息278.20556.41556.41556.41556.411.2.1還本1.2.2付息278.20556.41556.41556.4155

37、6.411.3期末借款余額11355.3011355.3011355.3011355.3011355.302利息備付率21.303償債備付率19.17十八、 經濟評價結論根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入48300.00萬元，綜合總成本費用39022.18萬元，稅金及附加240.53萬元，凈利潤6777.97萬元，財務內部收益率18.62%，財務凈現值10678.64萬元，全部投資回收期5.91年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。十九、 招標組織方式（一）招標組織方式1、由于項目建設單位對本期工程項目的

38、復雜程度、技術、預算、財務和工程管理等方面的專業人員較少，且項目建設較復雜、專業性較強，故此，本期工程項目采取公開招標方式；按照“公開、公正、平等”的原則，擇優評定中標單位，以達到節省投資、保證建設質量的目的，使項目建設順利進行。2、項目建設招標工作要遵循“公開、公平、公正”的原則，進行標底編制、招標公告發布、資質審定、評標、中標通知等一系列招投標工作，同時，向有關行政監督管理部門備案、辦理招標事宜，并接受有關部門的依法監督，建議項目建設單位按照國家有關招標規定的方式進行公開招標。3、鑒于項目建設單位目前尚不具備自行招標所應有的編制招標文件和組織評標的能力，因此，本期工程項目的招標活動委托給依

39、法設立、從事招標代理業務并具備相關經驗的招標代理機構實施。4、本期項目應按照國家有關規定先履行項目審批手續，取得批準后委托招標代理機構進行公開招標。5、招標人在國家指定媒體上發布招標公告，公告應當載明招標人名稱和地址，招標項目的性質、數量、實施地點和時間等項事宜。三、招標委員會的組織設立（一）招標代理機構的選擇根據項目建設單位實際情況，對建設項目和設備選擇委托招標代理機構代理招標形式，對招標代理機構應從信譽、實力和資質等方面擇優考慮。（二）評標委員會的人員組成和資格要求建設項目采用公開招標的方式，因此，在招投標過程中，為保證項目的公開、公平，對評標委員會的組成和資格有如下要求。1、評標委員會人

40、員組成：評標委員會由項目建設單位代表和有關技術、經濟等方面的專家組成，最低不少于五人，評標委員會要嚴格按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較。2、評標委員會成員的資格要求：評委會成員名單從市以上專家庫中抽取，要求具有副高級及以上職稱，對工程項目有較深入的研究，并且職業道德良好，與投標單位無任何利害關系。二十、 總結1、本項目適應國內和國際產業總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發展的產業，產品市場前景良好。2、本項目所需資金來自企業自籌，資金籌措風險較小。3、本項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業技術工藝發展的方向。二十一、 附表建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安

41、裝工程其他費用合計1工程費用9936.947099.52475.0617511.521.1建筑工程費9936.949936.941.2設備購置費7099.527099.521.3安裝工程費475.06475.062其他費用2593.842593.842.1土地出讓金1299.761299.763預備費403.48403.483.1基本預備費199.31199.313.2漲價預備費204.17204.174投資合計20508.84建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息278.20278.200.001.1.1期初借款余額11355.301.1.2當期借款1135

42、5.3011355.300.001.1.3當期應計利息278.20278.200.001.1.4期末借款余額11355.3011355.301.2其他融資費用1.3小計278.20278.200.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計278.20278.200.00固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用9936.947099.52475.0617511.521.1建筑工程費9936.949936.941.2設備購置費7099.527099.5

43、21.3安裝工程費475.06475.062其他費用1294.081294.083預備費403.48403.483.1基本預備費199.31199.313.2漲價預備費204.17204.174建設期利息278.20278.205合計19487.28流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產19621.5522891.8127797.1932702.581.1應收賬款8829.7010301.3112508.7414716.161.2存貨6867.548012.139729.0111445.901.2.1原輔材料2060.262403.642918.703433.

44、771.2.2燃料動力103.01120.18145.94171.691.2.3在產品3159.073685.584475.345265.111.2.4產成品1545.201802.732189.032575.331.3現金1569.731831.352223.782616.211.4預付賬款2354.592747.023335.663924.312流動負債16192.0718890.7522938.7626986.782.1應付賬款5829.146800.678257.959715.242.2預收賬款10362.9212090.0814680.8117271.543流動資金3429.4840

45、01.064858.435715.804流動資金增加3429.48571.58857.37857.375鋪底流動資金5886.466867.548339.159810.77總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資26502.84100.00%1.1建設投資20508.8477.38%1.1.1工程費用17511.5266.07%1.1.1.1建筑工程費9936.9437.49%1.1.1.2設備購置費7099.5226.79%1.1.1.3安裝工程費475.061.79%1.1.2工程建設其他費用2593.849.79%1.1.2.1土地出讓金1299.764.90%1.1

46、.2.2其他前期費用1294.084.88%1.2.3預備費403.481.52%1.2.3.1基本預備費199.310.75%1.2.3.2漲價預備費204.170.77%1.2建設期利息278.201.05%1.3流動資金5715.8021.57%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資26502.84100.00%1.1建設投資20508.8477.38%1.2建設期利息278.201.05%1.3流動資金5715.8021.57%2資金籌措26502.84100.00%2.1項目資本金15147.5457.15%2.1.1用于建設投資9153.5434

47、.54%2.1.2用于建設期利息278.201.05%2.1.3用于流動資金5715.8021.57%2.2債務資金11355.3042.85%2.2.1用于建設投資11355.3042.85%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入28980.0033810.0041055.0048300.002增值稅1086.801316.191660.292004.382.1銷項稅3767.404395.305337.156279.002.2進項稅2680.603079.113676.8642

48、74.623稅金及附加130.42157.94199.24240.533.1城建稅76.0892.13116.22140.313.2教育費附加32.6039.4949.8160.133.3地方教育附加21.7426.3233.2140.09綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費18392.4721457.8826055.9930654.112工資及福利費1913.731913.731913.731913.733修理費646.35646.35646.35646.354其他費用4180.014180.014180.014180.014.1其他制造費用345.50345.50345.50345.504.2其他管理費用274.16274.16274.16274.164.3其他營業費用3560.353560.353560.353560.355經營成本25132.5628197.9732796.0837394.206折舊費1045.571045.571045.571045.577攤銷費26.0026.0026.0026.008利息支出556.41556.41556.41556.419總成本費用26760.5429825.9534424.0639022