1、K3系統結構組成數據庫（SQL）中間層（數據存儲端）客戶端（操作終端）注：數據庫、中間層的安裝環境2000/NT SERVER端K3中間層帳套管理一、新建帳套操作流程：服務器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理新建按鈕（白紙按鈕）注意點：帳套號、帳套名不能重復但可修改，但帳套類型不可更改二、設置參數和啟用帳套操作流程：服務器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理設置按鈕注意點： 公司名稱可改，其他參數在帳套啟用后即不可更改（包括總賬啟用期間）易引發的錯誤：如果帳套未啟用就使用，系統會報錯"數據庫尚未完成建賬初始化，系統不能使用"三、備份與恢復1、 備份操作流程：服務器電腦

2、-開始-程序-K3中間層-帳套管理備份按鈕注意點：a、備份路徑的選擇（建議可建立容易識別的路徑）b、 備份時電腦硬盤及外部設備應同時備份c、 備份文件不能直接打開使用解釋：外部設備（光盤刻錄機、磁帶機）2、 恢復解釋：當源帳套受到損壞，需打開備份文件來使用時用恢復，恢復與備份是對應的過程。操作流程：服務器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理恢復按鈕注意點：恢復時“帳套號、帳套名”不允許重復四、用戶管理（即可在中間層處理，亦可在客戶端處理）操作流程：（中間層）服務器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理用戶按鈕（客戶端）K3主控臺進入相應帳套系統設置用戶管理1、 用戶組：注意系統管理員組與一般

3、用戶組的區別2、 新建用戶操作流程：（中間層）服務器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理用戶按鈕用戶菜單新建用戶(客戶端）K3主控臺進入相應帳套系統設置用戶管理用戶按鈕用戶菜單新建用戶注意點：a、只能是系統管理員才可以增加人名b、注意系統管理員的新增（即用戶組的選擇）3、 用戶授權操作流程：（中間層）服務器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理用戶按鈕用戶菜單權限（客戶端）K3主控臺進入相應帳套系統設置用戶管理用戶按鈕用戶菜單權限注意點：a、只能是系統管理員才可以給一般用戶進行授權，報表的授權應在報表系統工具報表權限控制里給與授權。b、系統管理員身份的人不需要進行授權c、具體權限的劃分“高級

4、”中處理4、 查看軟件版本及版本號中間層與客戶端均可應用，“幫助”菜單下的“關于”5、 查看系統使用狀況啟動中間層系統系統使用狀況，查看加密狗信息。K3客戶端基礎資料（系統框架設置）1、引入科目操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-科目文件從摸板引入科目注意點：一套帳一套會計科目*2、幣別操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-幣別-新增注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改b、若幣別已有業務發生則不能刪除3、憑證字解釋：各單位在制作憑證過程中對業務的分類情況操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-憑證字-新增注意點：若憑證字已有業務發生

5、則不能刪除*4、計量單位A、計量單位組解釋：對具體的計量單位進行分類操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-計量單位-新增B、計量單位操作流程：選中相應的計量單位組右邊單擊鼠標（右鍵）-新增計量單位注意點：a、代碼、名稱不能重復b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位在設置數量金額核算時只能有一種默認計量單位，由于每個產品的單位有可能不同，所以在生成憑證時會產生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量單位自動取用對應科目預設的缺省單位。*5、結算方式操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-結算方式-新增備注：結算方式一般有現金、電匯、信匯、商業匯票、銀行匯

6、票、銀行本票、支票、貸記憑證6、核算項目核算項目的定義及作用：核算項目不是明細科目，但可充當明細科目使用；核算項目可以簡化科目體系，并減少月末統計匯總的工作量；*A、核算項目類操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-核算項目管理-新增B、核算項目操作流程：選擇核算項目類-右邊單擊鼠標（右鍵）-新增核算項目注意點： a、帶顏色字段是必錄項b、帶有.的項目不能直接輸入，通過F7選擇或增加c、核算項目代碼分級通過“.”實現d、若核算項目已有業務發生即不可刪除易引發的錯誤：不可將最底層實際使用的核算項目設置為“上級組”，否則在實際業務發生時將不列入選擇項進行選擇7、會計科目的新增和修

7、改操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置基礎資料公共資料-科目-新增和屬性（即修改）系統關聯的注意點：*a 、未購買應收、應付系統，想在總帳系統看帳齡分析，應該選擇"往來業務核算"（往來科目）下掛相應的核算項目類別，并在系統參數中應選擇"啟用往來業務核銷"？啟用了往來應收模塊，并在應收中作帳，則在總賬核算項目明細帳中無法查看客戶往來信息應收帳款科目下掛客戶、職員、物料時b、未購買購銷存系統，想在總帳系統看數量帳，存貨科目應選擇"數量金額輔助核算"如果既選擇數量金額輔助核算又在物流模塊中處理日常業務，會不會對帳務造成影響？c、未購買現

8、金流量表系統，想在總帳系統生成現金流量表，應選擇"現金等價物"（貨幣資金科目及短期投資類科目）*操作注意點：a、一個科目可平行下掛1024個核算項目類（即多項目核算）b、科目已有業務發生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算項目類別c、科目有業務發生，幣別只能改為核算所有幣別d、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算項目禁用總帳系統（核心基礎系統）一、系統參數操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置總帳系統-系統參數備注：“啟用往來業務核銷”是針對會計科目設的參數，選擇此參數后總賬系統中各會計科目可以進行往來業務核銷。一般是針對沒有購買相應模塊又要在總賬中查看相應信息而設置的

9、。注意點：需結合各單位業務情況進行選擇，注意每個選項的實際使用情況。二、初始余額錄入操作流程：K3主控臺進入相應帳套系統設置初始化總賬初始數據錄入業務注意點：1、如果年初啟用（1月份），只要準備每個科目的年初數即可。2、如果是年中啟用（非1月份），需要準備每個科目的期初余額、本年累計借方發生、本年累計貸方發生、損益類科目實際發生3、系統初始化可與日常業務同步進行，但是必須在憑證過帳前結束初始化操作注意點：1、白顏色錄入：直接錄入2、黃顏色錄入：（1）匯總下級科目自動匯總（2）根據核算項目錄入打“”處錄入具體內容3、外幣科目數據錄入：選擇“人民幣”下拉鍵-選擇相關外幣進行錄入4、損益類科目數據錄

10、入：如果年初啟用（1月份），則不錄入數據如果是年中啟用（非1月份）累計借方 累計貸方 期初余額 損益實際發生額帳結 表結 或 6、 試算平衡：如有外幣業務則必須在“綜合本位幣”下平衡7、 注意各系統初始數據傳遞問題:應收、應付可與總賬數據互為傳遞固定資產系統可傳遞數據至總賬系統物流系統可傳遞數據至總賬系統7、結束初始化：初始余額錄入-文件-結束初始化系統反初始化（取消結束標志）初始余額錄入-文件取消結束標志a、系統管理員的身份b、在憑證未過帳的情況下三、總帳日常處理1、 新增憑證操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證錄入注意點：基礎資料內容的查詢-F7".&q

11、uot;復制上一條摘要"/"復制第一條摘要Ctrl+F7-借貸調平鍵空格鍵-調整借貸方向（英文狀態下）紅字金額先輸數字，再輸“負號”查看-選項-"代碼自動提示窗口"等2、 修改、刪除憑證操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證查詢a、修改：需選中錯誤憑證點“修改”按鈕b、刪除：（1）如果憑證未保存想刪除，點"還原"（2）如果憑證已經保存想刪除，憑證查詢中刪除3、 憑證審核操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證查詢a、單張審核：選中需審核的憑證-點擊“審核”按鈕-進入憑證后再點擊“審核”按鈕

12、即可b、成批審核：編輯菜單下“成批審核”注意點：a、審核和制單人不能為同一人；b、審核以后的憑證不能直接修改和刪除；c、原審核人員才可以取消審核（反審核）；4、憑證過帳操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證過帳注意點：A、過帳時，憑證不能過帳的原因：（1）初始化未完成（2）無過帳權限（3）憑證不是當期的（4）用戶沖突B、憑證錯誤后的修改方法：a未審核、未過帳：直接在查詢中選中錯誤憑證修改即可。b已審核、未過帳：查詢中取消審核章后即可修改。(反審核)c已審核、已過帳：（1）在查詢中沖銷錯誤憑證（2）在查詢中對錯誤憑證先進行反過帳，后反審核，即可修改。5、帳簿的查詢操作流程

13、：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統帳簿選擇各類帳簿（如：總分類帳）注意點：（1）帳證一體化：只能查詢，不能直接修改（2）總帳和明細帳都可以跨年度和月份進行查詢（3）第一次使用多欄帳要手工設計四、總帳期末處理*1、期末調匯操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統結帳期末調匯注意點：所有憑證必須過帳只有設置為參與“期末調匯”的科目，才能使用該功能*2、自動轉帳操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統結帳自動轉帳注意點：A、轉出科目可以非明細科目；B、轉入科目一定是明細科目；可包含未過帳憑證3、結轉損益操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統結帳結轉損益注意點：

14、A、所有憑證必須過帳B、系統參數中本年利潤科目要進行選擇易引發的錯誤：若在系統參數中未選擇“本年利潤”科目，則報“未指定本年利潤科目或科目不存在，不能進行結轉損益”的錯誤4、期末結帳操作流程：K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統結帳期末結帳注意點：不能結帳的原因：（1）有未過帳的憑證（2）無權限（3）其他子系統未結帳（4）與其他用戶沖突八、套打1、套打格式憑證：*上海TR101記帳憑證上海TR102收款憑證 紙張大小：自定義大小上海TR103付款憑證 寬度：2800上海TR104轉帳憑證 長度：1400 單位：0.1mm上海TW101外幣記帳憑證帳簿：上海TR201總分類帳（三欄式）上海T

15、R202試算平衡表（匯總式） 紙張大小：US standard fanfold 14.7.上海TR211現金日記帳 （美國復寫紙）上海TR211銀行日記帳上海TR211明細帳上海TR231多欄帳(7欄)上海TR232多欄帳副頁（12欄）注：打印機的選擇建議用“針”式打印機，如：EPSON 1600K 等2、套打的使用憑證套打操作流程：A、K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證查詢工具套打設置第一次需引入“摸板格式”選擇對應套打格式去掉“打印第一層”的勾-調整偏移量（左減右加，上減下加）保存B、K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證查詢文件打印設置選紙張大小C、K3主

16、控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統憑證處理憑證查詢選中需進行套打的憑證點“憑證”按鈕 “”使用套打方可進行預覽和打印注意點：A、憑證過濾時注意幣別的選擇，套打格式中注意外幣格式與本位幣格式的選擇B、若想對憑證進行分類套打，憑證過濾時注意憑證字的選擇，套打格式中注意各種分類格式的選擇帳簿套打操作流程：A、K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統帳簿工具套打設置第一次需引入“摸板格式”選擇對應套打格式去掉“打印第一層”的勾-調整偏移量（左減右加，上減下加）保存B、K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳系統帳簿選擇需套打的帳簿種類過濾條件文件打印設置選紙張大小C、 K3主控臺進入相應帳套財務會計-總帳

17、系統帳簿選擇需套打的帳簿種類過濾條件文件“”使用套打方可進行預覽和打印注意點：A、在“明細分類帳”中進行日記帳的套打B、多欄帳套打時，需“”使用套打和“”套打時預覽副頁K3子系統現金管理系統系統集成：總賬、應收應付基礎資料及日記帳系統間關聯：總帳系統 現金管理系統（日常票據） 應收應付日常憑證一、初始化系統設置初始化現金管理-初始化數據錄入-引入結束初始化：編輯-結束初始化補充：如果日常處理中，公司新開戶銀行：先在基礎資料中增加新科目，然后到現金管理系統初始化中去引入，再結束新科目初始化反初始化：編輯-反初始化二、日常處理財務會計現金管理1、現金日記帳和銀行日記帳共有三種方法：（1）復核記帳（

18、2）從總帳中引入日記帳（3）新增*2、庫存盤點（出納實際庫存對帳）財務會計現金管理-現金-現金盤點3、現金對帳（出納與總帳系統對帳）財務會計現金管理-現金-現金對帳4、銀行對賬單（手工錄入或外部引入）5、銀行存款對帳（出納與銀行對帳）財務會計現金管理-銀行存款-銀行存款對帳前提條件：銀行對帳單應該錄入到電腦中對賬方式：手工對賬、自動對賬自動對賬的條件：金額相等、結算方式相等、結算號相等、日期相等銀行存款對帳必須滿足的“基本條件”-金額相等6、余額調節表（自動生成）三、期末處理財務會計現金管理期末處理期末結帳結帳與反結帳系統可以結轉未達帳*四、票據管理支票管理可進行操作的內容有：購入、領用、作廢

19、、報銷收付票據本系統中票據可進行的操作：票據背書、票據核銷、票據生成憑證票據具體操作見應收、應付系統固定資產系統系統集成：總賬、工業成本管理系統系統間關聯：總帳系統 （日常憑證） 固定資產（折舊信息） 成本系統一、系統參數系統設置-系統設置-固定資產-系統參數（1）固定資產的啟用期間（2）允許改變基礎資料編碼二、基礎資料設置財務會計固定資產基礎資料卡片類別中代碼和名稱是必錄項三、固定資產初始化財務會計固定資產-業務處理-新增卡片（新增卡片后，固定資產的啟用日期不可再更改）卡片上的費用科目一定是最明細科目卡片可以多幣別管理卡片中預計使用期間指的是月份數初始化狀態，固定資產折舊方法如果是平均年限法

20、，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法初始化卡片中的相關概念：初始數據錄入a、 啟用期間前的卡片均為期初數據b、 入帳日期：固定資產購入后登帳日期c、 折舊費用分配科目：固定資產提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目d、 原幣金額：固定資產購入入帳的金額e、 購進原值：固定資產購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時則不相等f、 已使用期間數：從固定資產購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、 本年已提折舊：該固定資產當前年度所提折舊結束初始化：主窗口-工具-結束初始化反初始化：系統設置初始化固定資產初始化反初始化初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（1）反初始化（2）變動（3

21、）折舊管理四、固定資產日常處理1、新增財務會計固定資產-業務處理-新增卡片生成憑證：主窗口-業務處理-憑證管理（按單和匯總）固定資產的憑證可以在固定資產系統審核，但不能過帳卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）2、清理（報廢）財務會計固定資產-業務處理-變動處理只能對以前期間的資產進行做清理時，可以單個清理，也可以部分清理如果想對清理過的卡片刪除，要再點"清理"，在清理的界面點"刪除"3、變動財務會計固定資產-業務處理-變動處理只能對以前期間的資產進行如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態平均法一張卡片多次變動，可以生成多條

22、記錄4、計提折舊財務會計固定資產-期末處理-計提折舊折舊后若發現折舊金額有誤，可通過“折舊管理”進行修改，并且未過帳的計提折舊憑證能夠自動修改金額*5、自動對帳財務會計固定資產-期末處理自動對帳自動對帳的科目有：固定資產、累計折舊、減值準備6、卡片打印財務會計固定資產-業務處理-卡片查詢-文件-卡片打印五、期末處理結帳：財務會計固定資產-期末處理-期末結帳反結帳：Shift+期末結帳工資系統系統集成：總賬、工業成本管理系統系統間關聯：總帳系統 （憑證）工資系統（工資費用分配情況） 成本管理系統一、工資類別人力資源工資管理類別管理新建類別如果不設工資類別，所有模塊都成灰色，不能應用工資系統多類別

23、（匯總類別）不能設置公式，它是自動匯總工資系統中其他類別的工資數據如果是多類別，那么設置和工資業務模塊為灰色，不可應用工資系統可實現一個月發多次工資二、系統參數結帳是否與總帳同步系統設置系統設置工資-系統參數三、基礎設置（主窗口-設置）1、部門人力資源工資管理設置增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增2、銀行管理新增（工資代發銀行）3、職員管理增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導入（2）手工新增職員類別：影響工資費用分配（通過F7操作）4、工資項目設置新增參與工資計算的數據類型：整數、實數、貨幣固定項目與可變項目：固定項目的數據是每個月固定不變的工資項目有業務發生后不可進

24、行刪除5、公式設置如果進行公式檢查：（1）點"公式檢查"（2）保存時系統會自動提示錯誤信息除“數字”外均可進行選擇性錄入個人所得稅的設置：如果 應發合計如果完如果 應發合計>1000 且 應發合計 代扣稅=(應發合計-1000)*0.05如果完應發合計=FIX(應發合計)（取整）四、工資數據錄入人力資源工資管理工資業務-工資錄入同一列，相同的工資數據可通過"計算器"直接錄入五、個人所得稅人力資源工資管理-工資業務-所得稅計算能夠自動生成所得稅報表1、設置方法2、設置所得項3、設置稅率4、設置參數（計算）5、把算得的所得稅要導入到工資修改中（主窗口-

25、工資業務-工資修改）光標不能放到"固定項目"上*六、扣零處理扣零項目和扣零后項目不能相同七、工資費用分配人力資源工資管理工資業務-費用分配生成憑證時，如果系統報"憑證分錄小于2"錯，可能原因是：1、職員卡片內容不全，沒有部門或職員類別等2、工資項目無數據3、費用科目和工資科目選擇不正確4、總賬系統已結賬*八、人員變動人力資源工資管理人員變動人員變動處理離職人員可以通過"禁用"功能操作如果取消禁用，要到"職員管理"中操作九、工資報表人力資源工資管理工資報表導出格式：txt、dbf、xls、kds等十、期末處理人力資源

26、工資管理工資業務-期末結帳十一、復制工資數據（1）固定項目（2）在工資修改中直接"復制"應收帳款系統系統集成：總賬、現金管理、物流（采購、銷售）初始數據系統間關聯：總帳系統 應收、付款系統（日常發票） 進銷存系統（采、銷）日常憑證現金管理系統（日常票據）一、系統參數系統設置系統設置應收賬款系統參數（只能一臺電腦做）啟用會計期間在有業務發生以后不可以更改應收帳款系統中單據的審核和制單可為同一人*二、合同資料新增財務會計應收賬款合同只有審核過的合同才能夠被發票關聯三、應收帳款初始化系統設置初始化應收款管理-期初數據錄入（1）應收帳款（發票、預收單、其他應收款）（2）應收票據（3）期初壞帳如果想修改初始數據，要點"明細"預收款在初始化表中用"負數"表示* 初始數據傳遞問題如果想和總帳互導初始數據，一定在應收或應付做1） 先啟用總帳系統，總帳至收、付系統：文件-引入總帳初始