1、珍珠幼蚌繁育基地項目可行性研究報告第一章概況第二章市場分析和擬建規(guī)模第三章生產技術及生產安排第四章建設條件第五章環(huán)境保護第六章經營組織安排第七章項目進度安排第八章投資估算及資金來源第九章財務分析第十章結論附表：1 、固定資產投資估算表2 、投資計劃與資金籌措表3 、正常生產年銷售收入估算表4 、固定資產折舊費估算表5 、總成本費用估算表6 、損益表7 、資金來源與運用表8 、現金流量表（全部投資）第一章概況一、概述項目名稱：珍珠幼蚌繁育基地1、項目地址：某縣上坊鄉(xiāng)2、項目單位：某縣農業(yè)局3、項目負責人： *X4、合作方式：合資、合作、獨資二、項目提出的背景* 地處* 省東北部， * 河下游，

2、* 湖東南岸，境屬丘陵地 帶，素有“魚米之鄉(xiāng)”之稱。 * 珍珠經歷了起步、壯大、發(fā)展 的過程， 數十年珍珠養(yǎng)殖歷史續(xù)寫過輝煌篇章， 在全國乃至海 外享有較高的聲譽，以蚌源優(yōu)良、珍珠光澤度好而著稱于世。 “珍珠、畜、禽綜合養(yǎng)殖技術”開發(fā)項目在全國“七五”星火 計劃成果博覽會獲得金獎， 珍珠立體養(yǎng)殖項目， 是我國星火科 過實施“扶龍頭建基地，抓特色打品牌，找市場搞訂單，重人 才靠科技”戰(zhàn)略，按照“公司農戶”的組織形式，讓企業(yè)利 潤反哺農業(yè)， 讓農戶成為第一車間， 調動農戶積極性。 經歷了 95 年因洪澇災害導致蚌病流行造成珍珠產業(yè)處于低落期，經 實施良種基地繁育后， 走“立足資源創(chuàng)特色、 搶占市場

3、創(chuàng)效益” 之路， 在加工增值上下功夫， 推廣優(yōu)良品種綠色革命， 開創(chuàng)珍 珠產業(yè)新局面， 取得了明顯成效， 珍珠生產初具規(guī)模， 呈現良 好的發(fā)展勢頭。目前，全縣可養(yǎng)珍珠水面 6 萬畝，年產珍珠 20 噸，“ * 春”珍珠產品為省知名品牌， * 春珍珠集團已擁有 珍珠粉廠，特種珍珠工藝品廠、珍珠化妝品廠等 13 家加工企 業(yè)，產品有首飾、工藝品、化妝品、食品、醫(yī)藥、保健等六大 系列， 100 多個品種。 1998 年，某縣珍珠產業(yè)化被省計委批準 列為省農業(yè)產業(yè)化重點項目。技推廣項目， 是適合我縣農業(yè)結構調整的突破口近年來，通為促進我縣珍珠產業(yè)化步入良性發(fā)展軌道， 確保蚌源優(yōu)良 和苗種有效供給， 杜

4、絕蚌病發(fā)生， 滿足我縣珍珠深加工發(fā)展和*完善產前、產中、產后社會化服務，發(fā)展特色產品，壯大 春”、“佳露碧”，提高品牌效益，提高產品質量和市場競爭能 力，建立珍珠幼蚌繁育基地迫在眉睫。 項目容主要是新建珍珠 幼蚌繁育基地一座，約占地 20 畝，建成后每年可為社會提供 商品幼蚌 1320 萬只，每年可為我縣增加 396 萬只作業(yè)蚌（ 7 8 公分）和 66 萬只接種育珠蚌。第二章 市場分析及擬建規(guī)模一、市場分析1、資源情況： 水域資源豐富。 某縣上坊鄉(xiāng)有著豐富的肥 水資源，東高西低的地形，構成了適宜珍珠養(yǎng)殖的獨特水系， 水域集中連片，水源無任何污染，水質良好。 氣候資源良好。 某縣氣候屬亞熱帶濕

5、潤性季風氣候， 氣候溫和， 光照充足， 雨 量充沛，無霜期長，土壤肥沃。 技術力量雄厚。 異形珍珠、有 核珍珠和水面養(yǎng)殖開發(fā)為全國首例， 榮獲國家科技星火獎， 有 大面積養(yǎng)殖取得成功經驗的先導工程。用三角帆蚌繁育的珍珠，質量上乘，品種多樣，異形珠、有核珠走俏市場。區(qū)位環(huán)境優(yōu)越。 省道黃錦公路擦身而過，距 206 國道僅 14 公里，位 于全縣的幾何中心， 項目所在地電力供應充足， 通訊便捷， 交 通方便，是理想幼蚌繁育基地。2、市場現狀及發(fā)展趨勢因* 培養(yǎng)繁育的幼蚌接種珍珠光澤度好，成活率高，深受 市場好評。 幼蚌主要滿足我縣珍珠養(yǎng)殖的需要， 還銷往、等地， 幼蚌價格現有上揚趨勢， 產品供不應

6、求， 有很大的市場領域等 待開發(fā)。“酒香也怕巷子深” ，借助新聞媒體的促銷優(yōu)勢，利用技 術人員全程化服務， 免費進行技術指導， 利用產業(yè)化延長農產 品加工“鏈條” ，提高產品附加值，為珍珠產業(yè)化注入活力。 隨著我國加入 WTO 勺日益臨近，加大項目技術投入勢在必行， 巧借全國農村經濟信息網的優(yōu)勢，及時掌握發(fā)展動態(tài)。 21 世 紀農業(yè)是高科技農業(yè)， 我們將抓住農業(yè)科技革命和農業(yè)產業(yè)化 經營兩個“主旋律”演奏，奏響精美樂章，續(xù)寫新勺輝煌，必將為我縣珍珠產業(yè)化壯大發(fā)展發(fā)揮重要的支撐作用。二、擬建規(guī)模按照集中連片開發(fā)的原則， 開發(fā)一片， 成功一片， 效益一 片。建立珍珠幼蚌繁育基地 20 畝，新建幼蚌

7、繁育池 3300m2， 年繁育商品幼蚌 1320 萬只。第三章 生產技術及生產安排一、 生產技術1、生產流程：種蚌T母蚌T排卵T寄生T培育T暫養(yǎng)T 接種T繁育2、生產場地：某縣上坊鄉(xiāng)氣候溫和，可吊養(yǎng)水面豐富， 水質優(yōu)良，交通方便，電力充足，適合幼蚌繁育。二、 技 術保證體系建立一支由高級、 中級農業(yè)技術人員和幼蚌繁育能手組成的骨干隊伍1、由上海水產學院、水產學校為技術依托單位，負責全程技術指導，并由上述院校教授或研究院做定期指導。2、由縣水產高級工程師和全國勞模獲得者陸紀輝同志擔 任技術顧問。3、某縣有數十年的珍珠養(yǎng)殖歷史，當地農民已基本掌握 幼蚌繁育技術。三、生產計劃安排第一年為建設期， 第

8、二年進入生產穩(wěn)定期， 以后每年可繁 育商品幼蚌 1320 萬只（ 2 公分）。第四章 建設條件一、 自然條件1、地理位置某縣距 * 鐵路樞紐 * 市僅 77 公里，距省會 * 市才 170 公 里，距 * 市不過 80 公里，正好居這三個城市的三角中心。隨 著省道 * 公路的延伸、 * 國道的拓寬、 * 汽車專用公路的開通、縣城* 路的建成， * 大橋工程的竣工，交通將更加便利。2、自然環(huán)境地形、地貌：珍珠幼蚌繁育基地位于縣城西北部3公里左右，基地東高西低，海拔高度為 30 米。氣候情況：某縣處亞熱帶濕潤季風區(qū)，四季分明，氣候溫暖， 雨量豐沛， 日照充足， 平均氣溫為 17.7 度，無霜期 2

9、64 天，日照 1887 小時， 太陽年輻射量 108.7 千卡/ 平方厘米， 年 平均降雨量 1756.3 毫米。第五章 環(huán)境保護該項目是利用豬糞等有機物制造浮游生物為種蚌提供食 用飼料，堅持自繁自養(yǎng)的原則， 建立豬糞養(yǎng)殖加工產業(yè)鏈， 將幼蚌生產納入整個生態(tài)系統(tǒng)中， 使物質循環(huán)和能量流動處于 良性狀態(tài)。 無有毒物質排放， 符合衛(wèi)生部規(guī)定的排放標準， 嚴 格按照勞動法和衛(wèi)生法的有關規(guī)定。第六章 經營組織安排一、 組織機構新建珍珠幼蚌繁育場， 估計該場需要員工 30 人，設場長 1 人，下設經營管理機構，技術科 6 人，銷售科 2 人，財務科 3 人，生產科 18 人。二、 生產組織 項目采取目

10、標管理考核制，生產技術服務及管理由該場 統(tǒng)一安排。第七章 項目進度安排本項目計劃一年零六個月完成。第八章 投資估算及資金來源經測算，本項目總投資 80.86 萬元，其中固定資產投資60.86 萬元（詳見附表 1），含建安及設備費用 54.96 萬元， 主 要用于購買變壓器、 電動機、 抽水機和管理房、 繁育場興建及 種蚌采購等費用； 其它費用 5.9 萬元， 包括架設線路費、 輔助 設施費、不可預見費，流動資金 20 萬元。第九章 財務分析一、 基礎數據1、項目建設期： 1 年2、流動資金：按 20 萬元計算3、稅金：珍珠幼蚌繁育基地項目屬提供良種農業(yè)項目， 除上交所得稅外，免交各種稅收。二、

11、 財 務分析本報告財務分析按照國家發(fā)展計劃委員會和建設部發(fā)布 的建設項目經濟評價方法與參數第二版的規(guī)定進行。1、銷售收入預測：經測算，按每只幼蚌 0.1 元計算，正常經營年銷售收入132 萬元。（詳見附表 3）2、總成本費用經測算， 正常經營年總成本費用 82.79 萬元。（詳見附表5）3、利潤：正常經營年稅前利潤總額為 49.21 萬元（詳見附表 7）， 稅后利潤 40 萬元。（詳見附表 6）4、主要財務評價指標：稅后投資回收率 60.85 ，盈虧平衡點 14，稅前投資回收期 1.46 年，稅后投資回收期 2.75 年。（詳見附表 8）以上分析表明，本項目經濟效益很好，在財務分析上是可行的第

12、十章 結 論一、 本項目堅持自繁自養(yǎng)的原則， 將幼蚌生產納入整個生 產系統(tǒng)中， 使物質循環(huán)和能量流動處于良性狀態(tài)， 項目建成后， 年提供 1320 萬只幼蚌，起到保證蚌源優(yōu)良，促進珍珠產業(yè)化 良性發(fā)展，生態(tài)效益顯著。二、 本項目符合國家產業(yè)政策，有利于發(fā)展農業(yè)經濟， 增加農民收入，稅后年利潤可達 40 萬元，經濟效益良好。三、本項目需生產人員 30 人，可解決部分下崗職工及農 村勞力就業(yè)，對于維護社會穩(wěn)定和拓寬就業(yè)渠道有積極作用， 社會效益極為顯著。綜上所述， 該項目采用先進的科學技術， 實行生產科學化、 管理現代化， 市場網絡化， 服務社會化的產業(yè)鏈管理， 具有強 烈的輻射作用，有利于加快珍

13、珠產業(yè)化的發(fā)展和壯大，經濟、 社會、生態(tài)效益顯著，因此項目是可行的。附表1:固定資產投資概算表序號項目名稱數量單位單價（元）小計（萬元）固定資產投資60.861建安及設備費用54.961.1變壓器（40kw）1臺1000011.2電動水泵（10kw）2臺75001.51.3管理房802 m25021.4繁育池33002 m11236.961.5種蚌13500只1013.52其他費用5.902.1架設高壓線路費用1000m252.52.2輔助設施費1000m50.52.3不可預見費（5%）2.90合計60.86表2:投資計劃與資金籌措表單位：萬元 年、分建設期投產期合計序號項1234567891

14、0目 A1總投資60.862080.861.1固定資產投資60.8660.861.2流動資金20202資金籌措60.862080.862.1自有資金50.8650.86其中：用于流動資金20202.2上級扶助30302.3其他表3:正常生產年銷售收入估算表單位：萬元序號項目幼蚌繁育合計1繁殖池面積（m2）33002產量（只/m2）40003總產量（萬只）13204單位售價（元/只）0.15銷售收入（萬元）132132表4:固定資產折舊費估算表單位:萬元序號年份項目折 舊年限殘值率投產期234567891011固定資產合計原值60.86折舊費66666.6.6.096.096.096.09000

15、090909995凈值54.774868425936530.4124.3218.2312.146.0501房屋10%原值折舊費0.20000.0.0.20.20.20222222凈值1.811110.0.60.40.2086422繁育池0及其他10%設備原值58.86折舊費5.895895895895.895.895.895.895.8958544371292352.9517.6凈值7.4.5311.745.8500131289表5:總成本費用估算表單位：萬黃花7.7.7.7.1魚7.27.27.27.27.222227.2722農膜11111111110噴水3管333333333330塑料0

16、.0.0.0.4盒0.50.50.50.50.555550.555工資404040404040404040404006電費55555555550修理7費10101010101010101010100折舊6.06.06.6.6.6.6.08費96.096.096.09909090909560.86銷售9費用66666666666010其他444444444440總成82.82.782.782.8282828282.11本費79982.79979.7.7.7.775827.86用9999其/、中:1.6.06.096.096.096.06.6.6.6.6.060.86固定99090909095成本

17、2.可76.76.7676767676.變成776.776.776.77.7.7.7.77767本經營76.76.7676767676.12成本776.776.776.77.7.7.7.77767表6:損益表單位:萬元序投產期合號年份項目234567891011計產品銷售1收入1321321321321321321321321321321320總成本費82.782.782.82.782.82.82.7827.82用982.7997982.7982.79979795649.249.2149.49.249.49.49.2492.13利潤總額149.2112149.2149.2112121549.2

18、9.29.292.14所得稅9.219.219.2119.219.219.21119.2545稅后利潤40404040404040404040400可供分配6利潤404040404040404040404006.盈余公積4444444444401金6.應付利潤0000000000026.未分配利363636363636363636363603潤累計未分3672108144180216252288324360配利潤表7:資金來源與運用表單位:萬元序建投產期號年份設項目期12345678910111資金來源60.75.3055.355.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3

19、075.308601.1利潤總額49.2149.249.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2511.2折舊費6.096.096.096.096.096.096.096.096.096.051.3攤銷費1.4入股資金301.5自有資金30.20861.6其他1.7回收固定資產余值1.8回收流動20資金2資金運用60.29.219.219.219.219.219.219.219.219.219.25862.1固定資產60.投資862.2建設期利0息2.3流動資金202.4所得稅9.219.219.219.219.219.219.219.219.219.252.5應付利潤2.6長期借款000本金償還3盈余資金046.0946.046.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0966.0594累計盈余46.0992.1.27184.36230.45276.54322.63368.72414.81480.86資金08表8:現金流量表（全部投資）單位:萬元序年份建設期投產期