1、原文地址：EMSt-案例分析-闡述題作者：婉云資材部負責化學品采購和供應商管理，寫檢查表。4.3.1查該部門涉及到的化學品倉庫的重要環境因素和潛在的重要環境因素；4.4.1、4.4.2查關鍵崗位人員的職責和受訓情況；4.4.5查關鍵崗位是否得到現行版本文件，是否易于查找；4.4.6查化學品倉庫的日常運行控制、供應商的管理（包括調查、評價、選擇和通報等）；4.4.7查化學品倉庫的應急預防措施是否完善；4.5.1查對化學品倉庫各項條件的日常檢查，如溫度、濕度、堆高、防泄露設施完好情況等；4.5.3查化學品倉庫的領用、庫存、保管等記錄和供應商的調查事項記錄。皮革廠，工廠已將含六價銘廢水.仍超標排放。

2、思路1）查環境管理方案（4.3.3）2）查實施與控制（4.4.6）3）查檢測與測量（4.5.1）4）查合規性評價（4.5.2）5）糾正措施（4.5.3）辦公室有四個1211滅火器，如何跟蹤審核？1）查法律、法規獲取（4.3.2）2）查環境因素識別和評價（4.3.1）3）目標指標方案（4.3.3）4）查運行控制（4.4.6）5）查監測與測量（4.5.1）6）查糾正措施（4.5.3）依合規性評價條款的要求，編制審核檢查表1）格式是否符合規定，是否給出要審核的部門名稱（1分，如果沒有寫標準條款號，不扣分）2）至少應包括以下標準要求（8分，少一項扣2分，如相關內容不完整，酌情扣分）,其中必須覆蓋的標準

3、要求包括：是否有法律和其他要求合規性評價程序？程序內容是否完整，充分（如是否包括評價方法，評價的頻次，評價日機，評價人員的能力資格，法律法規和其他要求內容的覆蓋范圍）？評價的實施是否按程序規定要求進行且評價是充分的，是否能夠提供相應的實施記錄，可包括：評價的結果等等3）抽樣內容及數量是否合理2分4）審核方法3分在第一階段審核中，某車間有一個工業廢水的排放口直接通向了車間外路邊的雨水排放口中，-審核思路：-查法律法規；-查環境因素識別與評價-查運行控制-查培訓意識能力與培訓效果-查檢測與測量-查糾正措施審核員在工廠看到車間流出的污水排入了雨水排污口，追蹤：1）識別記錄是否有該環境因素，若沒有，不

4、符合4.3.1。2）若已識別，查評價結果和評價方法，若為一般環境因素并且合理，則合格；3）若為重要環境因素，查環保部門監測結果，若提供不出，不符合4.5.1;4）若監測結果合格，則據監測項目判斷污水成分屬于幾類污染物若屬于一般污水，若雨水排污口直接與市政排污管道相連，不合格4.4.6;若通過工廠的污水處理站再相連，同時最終排放的污水達標，則合格。若屬于一類污染物，車間未建污水處理站，判斷嚴重不合格，不符合4.4.6。一建有處理站，查車間流出的污水來源，若屬于排放管道遺漏，為一般不合格；不符合4.4.6。若處理站根本沒有啟用，即污水沒有經過污水處理站直接外排，判斷嚴重不合格4.4.6。5）若監測

5、結果不符合要求，追查該工廠針對此不符合的處理記錄，若不能提供，判斷不符合4.5.2。若能提供，查其采取的措施實施的證據以及實施效果，a.一都符合要求，則合格；b.一若不能提供，不符合4.5.2。鍋爐房，請寫出檢查清單：要寫條款號- 主要環境因素識別：廢氣排放（煙塵SONO建度-噪聲排放-煤的消耗）- 崗位能力要求的確定，針對性的培訓，培訓的有效性；- 控制程序的建立，控制程序中運行標準，控制程序的實施；-應急準備預案的建立，應急物資的配置，應急準備預案的演練和評審；-監測內容和頻次應有文件規定，日常運行控制的監測，目標指標完成情況的監測，環境績效的監測，廢氣排放的監測，檢測儀器的校正。-審核的

6、方法：抽樣數量。答案2:4.5.1條款的審核要點：監測報告（廢氣廢水）環境管理體系運行情況的檢查記錄適宜的環境法律法規遵循情況評價記錄是否建立環境監測和測量程序企業都有哪些環境監測和測量設備（查看臺帳）查看上述設備的校準記錄和維護記錄（包括標識情況）環境目標指標完成情況以及環境管理方案實施情況跟蹤檢查記錄已建EMS倉庫失火，值班員撲救，30分鐘后周圍居民才救火。不符合4.4.6規定沒有及時通報相關方1 .追查企業是否識別此情況下的環境因素，沒有，直接判定不符合4.3.12 .若已識別，追查企業是否建立應急準備和響應程序，若沒有，直接判斷不符合4.4.7;3 .是否配備有應急設備，沒有不符合4.

7、4.14 .若建立有應急準備和響應程序，追查測試程序記錄，不能提供，不符合4.4.75 .若上述都符合，追查對關鍵崗位人員的培訓記錄，不能提供，不符合4.4.26 .若上述情況都符合要求，追查事故發生后企業是否對程序進行評審，沒有不符合4.4.77 .若上述都符合，追查企業評審發現事故發生的原因，針對原因有無進行改進，若沒有改進不符合4.5.28 .若上述都符合，追查應急準備和響應程序規定與案例做法是否一致，若不一致，違背4.4.6審核計劃中的審核范圍是“鉛、鋅、銀的冶煉”。現場發現還有大量的副產品“硫酸、硫酸鋅、錯、錮等”：看兩部分設計的環境因素是否能區分，能，不需變更審核計劃，不能，則需要

8、控制副產品的環境因素，可能導致變更審核范圍，審核員要匯報組長，組長與委托方、受審方溝通，商討措施。某鉛酸蓄電池廠，現場發現，企業污水總排口水流急，流量大。審核員應關注哪些問題？問題與哪些條款相關。4.3.1 要素：查環境因素的識別和評價，是否包括了含鉛一類污染物廢水的排放？4.3.2 要素：查適用的法律法規要求清單，是否包括了含鉛廢水排放標準的要求？要素：查該項目的三同時資料，了解污水產生排放量，污水處理設施的處理能力是否滿足要求？查是否建立了含鉛污水的處理規定等。4.5.1要素：查廢水排放監測測量的管理規定及監測結果，含鉛廢水是否在車間排放口采樣并達標，查廢水中其他污染物的排放監測結果。還可

9、查4.5.3不符合、糾正與預防措施，或4.3.3目標指標和管理方案的制定及其實施符合要求的證據。服裝廠，鍋爐房的煙囪冒黑煙，問煙氣排放的達標情況。說：每個季度請市環保監測站監測一次，大部分都達標，偶爾有超標的現象。黑煙問題，原計劃6月之前改造舊的除塵設備，但還沒來得及調研和制定方案。不符合標準4.3.3組織應制定.方案。不符合事實：在鍋爐房審核發現，鍋爐的煙囪正冒著濃濃的黑煙，監測結果顯示超標的現象。企業針對黑煙問題，年初計劃6月之前改造舊的除塵設備，但沒有制定并實施解決方案。如果辦公樓著火怎么辦，安全員回答說逃生。不符合標準4.4.7組織應.措施。不符合事實：在某公司一車間審核時，針對辦公樓

10、著火的應急與響應，負責消防的安全員，除了逃生沒有其他應急和響應措施。2007年6月5日審核，5月份自測廢水監測報告中CODcr的監測結果為150mg/L。經查其執行的標準為100mg/L。審核思路。1）對超標排放的調查、處理情況，是否采取措施4532）對超標排放情況的原因分析及糾正措施的制定、實施情況，查實施及有效性評價記錄4532）查組織的監測依據（標準、作業指導書），抽查監測記錄是否符合要求，查看監測設備的校準或驗證的證據4514）還可以考慮446、447,此題中關注的是453依4.4.3中有關外部信息交流的要求，編制檢查表。要給出要審核的部門名稱其中必須的標準要求包括：1）4.3.3b）

11、接受外部相關方交流的信息，形成文件，并作出回應。2）組織應決定是否就其重要環境因素與外界進行信息交流，并將決定形成文件（組織如果決定不交流，應查組織能否給出充分合理的理由及相關的證據）3）如決定進行外部交流，則應規定交流的方式并予以實施,（外部信息交流對象，渠道，方式，交流內容等等）C）抽樣內容及數量是否合理D）審核方法面談、還是現場等職工食堂，請寫出檢查清單其中必須覆蓋的要素有（3分，少一項扣0.5分）4.3.1,4.5.1,4.5.2,4.4.2,4.4.6,4.4.7重點審核（6分）1）主要環境因素的識別（如生活污水，固體廢棄物，潛在的火災，油煙，噪聲等等）2分2）定期監測報告，日常檢查

12、（1分）3）人員的職責，意識及培訓（1分）4）控制措施是否充分（如作業文件，應急物資，消防及對相關方的影響（2分）審核方法（4分）按每項說明涉及的調查的地點，詢問人員，抽樣數量和查閱的記錄相關證據現場，操作人員將空的油墨盒丟入一個沒有標識的塑料桶。桶是裝廢棄手套用的。同時，一再重申該油墨盒每季度僅用一盒。追蹤思路。可以從三個要素入手：4.3.1、4.3.2、4.4.6,然后，追蹤到邏輯框圖輔干線或主干線。）4.3.1、4.4.6、4.5.1、4.5.2）4.3.2、4.5.1、4.4.6如何審核空壓機房？。環境因素識別是否有遺漏；.現場有無適用的環境法規和標準；.噪音排放是否列為重要環境因素？

13、查重要環境因素清單、環境目標指標一覽表和管理方案，核對是否一致；.公司環境影響評價報告，核對噪音排放指標適用標準是否正確；.查環境管理方案有無按計劃實施，實際完成情況，有無檢查監督記錄；.查有無當地環保部門對空壓機噪音的監測報告，看結果是否達標；.現場查有無油漏現象，如有，有無采取有效措施；有無對空壓機進行預防性維護保養？查計劃和記錄是否符合，現場觀察判斷空壓機的實際保養狀況與記錄情況是否相符；查維護保養作業有無操作文件？如有，看有無對維修過程中防止環境污染的相關規定，現場演示過程，看是否符合操作規定，并觀察其有無采取預防污染措施以及所采取的措施是否有效。審核“4.5.1"時，行政部

14、主任介紹了公司需要實施的主要監測和測量活動，審核員查看了市環保局的監測報告，報告表明確實都達標.審核員對行政部的工作很滿意，道謝后就離開了行政部.這樣的審核是否符合要求？答：不符合要求。.沒有核對市環保局監測的項目與公司實際存在的污染排放物是否一致，是否包括了所有污染物排放口，監測的頻率是否符合公司策劃的安排或法律法規的規定要求；.如果本人做為審核員去審核，將按以下步驟進行1）核查公司的環境因素識別和評價表和重要環境因素清單，看有無遺漏或評價錯誤以致遺漏應進行監測的項目；2）查閱適用的環境法規或標準，看公司策劃的監測頻率和適用指標是否符合法規要求；3）對照市環保局的監測結果，看是否包括了所有應

15、進行監測的項目，監測點的選取和時間是否符合法規相關規定；4）記錄所查閱的相關相關證據和結果后結束審核活動。工廠污水處理站沉淀下來的污泥是委托當地的華成公司統一運送到市污泥處理廠的，沒有簽訂合同，未對他們進行管理。答：1.不符合標準4.4.6和4.3.2條款要求.事實是“污水處理站沉淀下來的污泥”屬危險廢棄物，國家法律法規和社會相關方對此都有控制要求，公司有責任和義務對污泥產生和處理活動的運行進行控制，收集后應交有相關環保處理資質的回收公司處理，防止造成環境污染，而該公司示對華成公司是否具有處理污泥的資歷質進行確認，就將“污水處理站沉淀下來的污泥”交其處理，且未進行任何控制。此問題屬嚴重不符合項

16、。2.不符合標準4.4.2條款要求.事實是該污水處理站長的環保意識不高，對標準和法律法規的規定要求不清楚，說明該公司對員工的環境管理體系知識培訓不能滿足實際工作需要.此問題屬一般不符合項.內審時，有一項是漏油，已采取了糾正措施，外審時，審核員發現漏油仍很嚴重。答：不符合標準4.5.3條規定。事實是工廠對第一次內審發現的機加工車間漏油問題所采取的糾正措施無效或者是未對糾正措施的有效性進行驗證和采取預防措施,；第二次內審時該問題又重復發生.此問題的性質屬嚴重不符合項.2002年12月15日審核員請工程師提供噪音測試儀設備的校準合格證，工程師說“這臺儀器是去年8月份購置的，使用前由市計量局檢定過。”

17、審核員看見該設備的校準合格證上寫明：“校準日期是2001年8月12日，有效期1年。審核員請工程師提供2002年的校準合格證，工程師說：“今年還沒有送去檢定，不過這臺儀器很先進，測試的數據很準確，不會有什么問題。”答:1.不符合標準4.5.1條款要求.事實是該編號為E-002的M訓噪音測試儀的校準時間已經超過有效期，不能保證所測量的結果的準確性.此問題屬一般不符合項；2.不符合標準4.4.2條款要求.事實是該工程師的環保意識不高，對標準的規定要求不清楚，說明該公司對員工的環境管理體系知識培訓不能滿足實際工作需要.此問題屬一般不符合項.一家汽車配件制造公司在執行內部審核，審核員到原料及廢物儲存區看

18、到從生產來的所有的廢物：廢水處理廠（WWTP）存積物、空的涂料容器、擠壓和焊接后產生的殘渣、機器的廢油、飯堂的廢物都分別放在指定的位置，審核員問隨同的倉庫經理：這些垃圾如何處理？倉庫經理回答交由垃圾處理承包商處理，審核問承包商是否具有環保資質，倉庫經理講誰的費用最低就找誰，那里還要什么資質。答：1.不符合標準4.4.6和4.3.2條款要求.“是廢水處理廠（WWTP的存積物、空的涂料容器、擠壓和焊接后產生的殘渣、機器的廢油屬危險廢棄物，國家法律法規和社會相關方對此都有控制要求，公司有責任和義務對這些廢棄物產生和處理活動的運行進行控制，收集后應交有相關環保處理資質的回收公司處理，防止造成環境污染，

19、而不是“誰的費用最低就找誰”！此問題屬嚴重不符合項。2.不符合標準4.4.2條款要求.事實是該倉庫經理的環保意識不高，對標準和法律法規的規定要求不清楚，說明該公司對員工的環境管理體系知識培訓不能滿足實際工作需要.此問題屬一般不符合項.某危險化學品倉庫里存放著易燃易爆化學品，闡述進行運行控制的主要措施。答：倉庫管理規定及MSDa類存放，保持安全距離；容器、包裝完好、無泄漏破損；庫內、外搬運/運輸方式符合要求；嚴禁煙火的警示標志、電氣設施設備防爆；配備通風、報警、消防設備設施并保持完好適用；個人防護用品的使用。某金屬配件廠的生產工藝如下所示：下料（剪板）-成型（沖壓）f組焊-表面處理（前處理、噴漆

20、）-裝配-成品，該工廠的靠近沖壓設備一面有一住宅樓，因工廠三班倒，晚班因剪板機及沖壓機設備噪聲過大，總是遭到住宅樓居民投訴。根據上述給出的工藝圖，請分析剪板機和沖壓機的噪聲治理的措施以及噴漆工序廢氣的治理措施。答：1）噪聲治理措施：a、合理調整工廠內部布局，將剪板機和沖壓機移至遠離住宅樓的位置；b、對住宅樓進行搬遷，遠離工廠；c、控制工廠剪板機和沖壓機的夜間作業時間；d、在沖壓設備和住宅樓之間增設聲屏障；e、采用噪聲較小的沖壓設備和加工工藝，如用液壓代替沖壓；f、對沖壓設備維護保養，使其正常工作。2）噴漆廢氣治理措施：1）設置封閉式噴漆房，嚴禁露天噴漆；加裝水幕，將漆霧沖洗進入水池，對水中飄浮

21、漆渣定期打撈，池中吸附用水循環使用，防止造成二次污染；2）將噴漆房廢氣排入"吸收塔”，吸收塔內填裝"活性碳"，可吸收廢氣中苯系列污染物。廢氣治理措施：a、吸收法b、吸附法c、冷凝法d、燃燒法某城市工業區內一汽車制造廠的生產工藝為：清洗除油-水清洗-磷化-水清洗-涂漆-水清洗-干燥-中涂-烘干-噴面漆-烘干。清洗除油采用NAOHF合成洗滌劑，磷化使用磷酸鋅、饃硝酸，涂底漆使用不含鉛的水溶性涂料，中漆和面漆含甲苯、二甲苯，烘干采用熱空氣加熱方式。生產過程中產生的廢氣經過吸附處理后由30米高的排氣筒排放；產生的廢水排入汽車制造廠污水綜合處理站處理達標排入城市污水處理廠。

22、（1）該涂漆車間的主要環境因素有哪些？該涂漆車間主要的環境因素有：含NaOH虧水的排放、含饃污水的排放、水的消耗、NaOH饃硝酸等化學品的泄漏、含苯廢氣的排放、噴漆包裝物（工具）的廢棄、空氣加熱用燃料的消耗。（2）請給出噴漆廢水的主要污染因子，評價污水處理方式的合規性。污水中主要含NaOH饃等污染成份，組織將該車間的污水匯入綜合污水處理池處理是不符合法規的，根據GB8978-96污水綜合排放標準的要求，含饃污水屬于第一類污染物，含此類污染物的污水，一律在車間或車間處理設施排出口取樣，不得與其他污水混合一起后進行處理。（3）與該生產過程有關的固體廢棄物是否屬于危險廢物，為什么？根據國家危險廢物名

23、錄所列，該生產過程主要的固體如廢堿（NaOH、廢油漆、廢含油抹布、吸附含苯廢氣后的清理出的廢渣都屬于危險廢物。2007年6月31日審核員在工程管理部查環境因素的識別和評價記錄，該公司將成品包裝用的塑料桶評價為重要環境因素，并對此制訂了相應的環境目標和指標：“到2007年5月底全部完成塑料包裝材料的替代”。審核員到成品庫審核時，發現庫房內存放著一些空塑料桶。答：事實不充分，需追蹤審核。思路如下：1）了解存放的空塑料桶是否還用于包裝成品？現場查看6月份生產的成品的包裝物是什么？（4.4.6）2）是否依據目標指標制訂了相應的環境管理方案？環境管理方案制訂得是否合適？環境管理方案是否予以實施？（4.3

24、.3）3）是否針對該環境目標指標和管理方案的實現和遵守情況進行檢查？是否針對相應在的控制程序的執行情況進行檢查？（4.5.1）公司在新建一座辦公樓，審核員看見附近堆放著大量的施工垃圾，審核員問陪同的行政管理部負責人：“這些施工垃圾如何處理？”負責人說：“工程是分包給北京第一建筑工程公司的，這些施工垃圾應該由他們處理，自工程開工后，他們就不斷地將施工垃圾堆放在這兒，前幾天刮大風，砂石飛揚，我們也曾和他們交涉過，但到現在也沒進行清運。”審核員問：“是否給北京第一建筑工程公司提出過相應的要求？”負責人說：“這應該由北京第一建筑工程公司負責。”答：1）不符合事實：公司新建的辦公樓附近堆堆放著大量的施工

25、垃圾，公司未向工程承包單位（北京第一建筑工程公司）提出過清運施工垃圾的要求，導致自工程開工后施工垃圾至今也未進行清運。2）不符合條款和內容：4.4.6c）“對于.合同方”。2005年7月15日審核員在某公司技術部查公司引進合成樹脂新工藝的資料，2005年5月初開始實施工藝引進工作，全部工藝引進是在2005年6月20日完成的，并且已在生產中應用，而技術部提供的“環境因素清單”（編號：EM-006）是2005年5月30日批準的。審核員問：“引進合成樹指新工藝后是否重新對環境因素進行過評價？”技術部部長說：“沒有。”答：1）不符合事實：2005年7月15日審核員在某公司技術部查公司引進合成樹脂新工藝

26、的資料，2005年5月初開始實施工藝引進工作，全部工藝引進是在2005年6月20日完成的，并且已在生產中應用，而技術部提供的“環境因素清單”（編號：EM-006）是2005年5月30日批準的。技術部在引進合成樹脂新工藝后沒有重新對環境進行評價。2）不符合條款和內容：4.3.1識別.等因素。工人將波峰焊中產生的錫渣倒入了生活垃圾桶中。答：需追蹤。追蹤思路：1）了解是否將波峰焊中產生的錫渣識別為環境因素？（4.3,1）2）是否規定了對錫渣的控制要求或制定了有關的控制程序？（4.4,6）3）工人是否了解錫渣對環境的不良影響？工人是否知道如何處理錫渣？（4.4.2）危險化學品泄漏被評為重要環境因素。請

27、根據4.4.6條款“識別和策劃.的運行”的要求，識別該重要環境因素的相關運行或活動。答：應識別與危險化學品泄漏有關的活動、產品、服務。涉及其生產活動、管理活動和輔助活動。生產活動：危險化學品的生產、使用過程。管理活動：危險化學品的貯存過程。輔助活動：危險化學品的運輸、采購過程。與該重要環境因素有關的采購、生產、使用、貯存、運輸等運行過程均應控制。解釋4.4.6條款的要求？確定與識別的重大環境因素有關都有哪些活動或運行組織建立程序根據上述確定的活動或運行將程序的要求通報相關方和承包方（比如在組織范圍內為組織進行施工）在程序明確運行準則即規范化的操作細則第二次內審只針對第一次內審中出現不符合的要素

28、，是否正確？證據不足，需要追蹤第一：若該企業規定一年進行兩次審核，上述案例正確第二：若該企業規定一年進行一次審核并且全年的內審必須覆蓋所有的場所和區域以及過程則證明上述兩次審核為不同年度進行，上述案例不正確在體系中如何考慮法律法規和其他要求？4.2環境方針中承諾守法4.3.1確定環境因素相關法律法規4.3.2識別并獲取法律法規4.3.3考慮目標指標和方案的實施性涉及的法律法規4.4.6按照法律法規進行運行控制4.4.7應急準備和響應確保法律法規得到落實，4.5.1按照法律法規檢測日常情況4.5.2按照法律法規進行合規性評價4.5.3發現問題按照法律法規要求采取糾正與預防，4.6管理評審將法律法

29、規變化和合規性評價作為輸入2010年讀書節活動方案一、活動目的：書是人類的朋友，書是人類進步的階梯！為了拓寬學生的知識面，通過開展“和書交朋友，遨游知識大海洋”系列讀書活動，激發學生讀書的興趣，讓每一個學生都想讀書、愛讀書、會讀書，從小養成熱愛書籍，博覽群書的好習慣，并在讀書實踐活動中陶冶情操，獲取真知，樹立理想！二、活動目標:1、通過活動，建立起以學校班級、個人為主的班級圖書角和個人小書庫。、通過活動，在校園內形成熱愛讀書的良好風氣。、通過活動，使學生養成博覽群書的好*習慣。4、通過活動，促進學生知識更新、思維活躍、綜合實踐能力的提高。三、活動實施的計劃、做好讀書登記簿（1）每個學生結合實際

30、，準備一本讀書登記簿，具體格式可讓學生根據自己喜好來設計、裝飾，使其生動活潑、各具特色，其中要有讀書的內容、容量、實現時間、好詞佳句集錦、心得體會等欄目，高年級可適當作讀書筆記。（2）每個班級結合學生的計劃和班級實際情況，也制定出相應的班級讀書目標和讀書成長規劃書，其中要有措施、有保障、有效果、有考評，簡潔明了，易于操作。（3）中隊會組織一次“讀書交流會”展示同學們的讀書登記簿并做出相應評價。、舉辦讀書展覽：各班級定期舉辦“讀書博覽會”，以“名人名言”、格言、諺語、經典名句、“書海拾貝”、“我最喜歡的"、“好書推薦”等形式，向同學們介紹看過的新書、好書、及書中的部分內容交流自己在讀書活動中的心得體會，在班級中形成良好的讀書氛圍。、出讀書小報：、通過活動，使學生養成博覽群書的好、習慣。B比率分析法和比較分析法不能測算出各因素的影響程度。VC采用約當產量比例法，分配原材料費用與分配加工費用所用的完工率都是一致的。XC采用直接分配法分配輔助生產費用時，應考慮各輔助生產車間之間相互提供產品或勞務的情況。錯C產品的實際生產成本包括廢品損失和停工損失。VC成本報表是對外報告的會計報表。XC成本分析的首要程序是發現問題、分析原因。xC成本會計的對象是指成本核算。xC成本計算的輔助方法一般應與基本方法結合使