1、財務自查報告篇一：財務自查報告 財務自查報告 根據財政局文件【 】號文件要求，為進一步加強事業單位財務管理工作，規范事業單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對2011年度財務收支情況、資產帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下： 一、財會隊伍情況 我校設立專職會計1人，配備出納1人，都具有一定的專業能力，嚴格按照有關財務規范程序報帳，經費使用合理，報表準確、及時，數據真實。 二、財務制度的建設 我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度 有現金管理制度、財務管理制度、保管制度、出納制度、會計制度等。并做到制度上墻。 三、收支情況 學校收入除財政撥款外

2、，還有幼兒教育培養費收入，對該事業收入嚴格執行“收支兩條線”管理，杜絕了“小金庫”及“帳外帳”的現象。學校各項開支均實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證，票據合理，均要經辦人簽字，注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規、合法、完備。 四、存在的問題 1、在會計基礎方面會計無證上崗，未規定完成2011年度財務人員繼續教育的學習。 2、在會計核算里，少數科目運用不當。 3、沒有建立會計檔案借閱制度。 4、啟用帳薄填寫不完整。 五、整改意見 對無證上崗人員督促學習，爭取取得會計證，持證上崗。對未完成會計繼續學習的，要求在2012年度加強補習學習。修正用法不當的會計科目。建立會計檔案

3、借閱制度。將帳薄啟用表填寫規范。 本次自查工作學校領導高度重視。通過自查認為本單位自查得分為93分。通過自查工作的開展，進一步加強了對會計基礎工作重要性的認識，對今后規范強化基礎管理、強化監督、扎扎實實地搞好學校財務管理工作是非常必要的。 篇二：2010年度財務自查報告 2010年度財務自查報告 一、 領導重視組織部署 根據文件精神黨組高度重視將年度財務自查工作作為今年財政工作的重點來抓。在深入學習、認真領會有關文件精神的基礎上我們全面總結了今年的財務工作情況并認真研究、部署了此次財務自查的各項工作。為了組織好這次自查工作成立了以主席任組長副主席任副組長的“財務自查工作”小組為徹底搞好本次自查

4、打好基礎。 二、 結合實際開展自查 圍繞“標本兼治、實行綜合治理統籌謀劃部署穩步有序推進明確工作重點解決突出問題嚴格把握政策維護大局”的指導原則按照文件精神和工作實際認真開展自查。 一 單位預算執行情況 今年是深入貫徹科學發展觀、構建和諧社會的重要一年也是全面實施“十一五”規劃承前啟后的關鍵之年。今年以來按照省財政的要求科學安排好各項支出進一步優化支出結構財政預算執行情況總體良好全面保障了各項工作的順利完成。 去年全年收入 萬元其中財政補助收入 萬元包含財政統發工資 其他收入萬元比去年同期增收 萬元同比增長累計總支出 萬元比去年同期 萬元增支 萬元。各項收入和支出全部納入單位預算統一核算、統一

5、管理、統籌安排、合理使用。 二 財務收支情況 在財務工作過程中嚴格按照會計法的規定依法設臵會計賬簿并保證其真實完整根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規所發生的各項業務事項均在依法設臵的會計賬簿上統一登記、核算依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算確保數據真實、有效。在安排支出時分輕重緩急保證常規和重點支出需要既體現實際工作需要又考慮財力可能根據辦公室各項工作任務在財力可能的情況下有保有壓確保重點統籌安排合理支出。 三單位內部控制制度建立和執行情況 根據工作實際在建立并實施內部監督和控制制度過程中制定了財務管理辦法。建

6、立和完善各項制度的同時相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度有效地實施了內部監督和控制保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全加強了對本單位財產物資的監督和管理杜絕了各種漏洞的發生達到了以下三點要求 1、明確了記賬人員經辦人員的職責權限使其相互分離、相互制約以明確責任防止舞弊各項業務事項得以有序進行。 2、明確了財務收支審批程序規范了各項資金的使用提高了資金使用效益。 3、明確經費支出的范圍和開支標準采取各種有效措施控制經費開支杜絕了浪費現象的發生。 四固定資產管理和使用情況 為了加強固定資產管理和使用在固定資產購臵時嚴格按照政府采購程序進行采購并根據有關規定建立了賬簿、款項和實物核

7、查制度通過建立健全制度會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證原始憑證的核對保證賬賬相符。無固定資產不入賬。公物私用及其他違規問題。 五 現金和銀行賬戶的管理情況 按照現金及銀行賬戶的管理規定嚴格做到日清月結帳款相符無“白條”抵庫無私人借支公款無假造用途套取現金等狀況。與外單位資金往來每月終了與銀行核對各戶存款項目按照銀行對帳單與本單位銀行日記帳的發生額逐筆核對對未達帳款都將編制“銀行帳款余額調節表”調節相符。 三、認真實施查擺問題 通過此次自查在財務管理和財務工作過程

8、中還存在一些不足在實施內部監督制度和內部控制制度時還未能完全達到會計法所規定的要求現查擺到如下問題 1.從現金、銀行存款使用上看在現金使用過程中還存在著一些不足。如在超出現金結算起點的個別時候仍有使用現金的情況超額使用現金。現金的控制沒有達到財政規定的相關要求庫存現金數量沒有按照有關規定存備。 2.從費用控制上看報銷費用時原始憑證規定的內容填寫不全。如購買實物發票不填項目數量和單價發票內容籠統甚至沒有售貨單位蓋章手續不嚴密購買實物的憑證只有領導和經手人簽字沒有驗收人驗收。辦公費、空調使用費、車輛使用費、招待費、郵電費等控制不嚴隨意性大存在超支浪費現象。 3.從固定資產管理上看固定資產清查之前長

9、期以來未對固定資產進行清理和盤點沒有按照會計憑證進行登記固定資產只有財務賬沒有實務賬形成賬面資產與實際資產不相符盤盈、盤虧資產不能及時查明原因未能按規定及時作出處理調整賬目。固定資產報廢不及時申報或固定資產報廢已向有關部門申報但核批不及時造成實物不存在財務賬上尚存等問題。 4.從其他方面看預算管理制度、內部稽核制度在實際執行過程中可操控型不強尚待進一步完善并建立健全相關制度。 四、針對問題提出措施 為進一步完善、預防財務工作中的漏洞實行更有力的措施將工作做得更好。結合此次自查實際提出整改措施： 1、健全財務制度規范單位財務行為。結合此次自查工作修訂并完善了財務管理辦法、固定資產管理規定、財務報

10、銷審核辦法、公務接待費管理辦法及建設節約型機關實施意見等五項財務規章制度。財務制度的健全是規范和加強機關財務管理的基礎是堅持依法辦事、依法理財接受內部監督和外部檢查進一步轉變工作作風和管理方式提高工作質量和效率的根本途徑。要嚴格按照國家財務制度的規定不斷健全內部財務管理制度建立有效的支出約束機制加強辦公費、電話費、郵資費、接待費、車輛使用費、空調費等經費管理杜絕揮霍浪費現象。在“一支筆審批”的基礎上嚴格規定財務開支的審批權限對于每項開支都必須按規定的權限審批后方可報銷。制定嚴格的經費開支報銷程序。每一筆開支都必須取得合法有效的原始憑證原始憑證填寫齊全憑證要字跡清晰數字準確印章清楚如實填寫付款單

11、位、付款日期以及數量、單位、金額根據財經制度的規定每張單據經辦人必須在背面簽字說明事由并附有關批件由經辦人員負責簽字財務人員審核領導審批后才能予以報銷。要牢固樹立服務意識和大局意識使機關財務開支既做到保障機關公務活動需要又能節儉有方用財有效使國家有關財務規章制度在單位內部得到具體的體現和貫徹落實保證各項財務活動有法可依、有章可循實現財務管理規范化、制度化。 2、加強國有資產管理防止國有資產流失。一是要防止和克服重錢輕物的現象做到既要加強貨幣資金管理又要加強各項實物資產的管理把管錢和管物結合起來。二是要科學合理地配臵各項資產提高資產利用效率。三是要認真執行國家關于國有資產處臵的有關規定。處臵資產

12、必須嚴格執行報批和資產評估制度經財政部門批準后按評估結果處理避免資產處臵的盲目性、隨意性和腐敗現象的滋生。四是要建立健全國有資產管理制度加強資產的日常管理工作。要根據單位業務工作的特點和管理需要加強流動資產和固定資產管理的制度建設。做到合理分工歸口管理明確職責健全制度。切實加強現金和銀行存款的管理及時清理債權、債務。特別要針對固定資產管理這一機關內部管理的薄弱環節進一步加強對機關 固定資產的管理工作對機關固定資產定期盤點登記實物賬。對固定資產的購臵、調撥和核銷制定相關的管理辦法對實物賬已銷而財務賬尚存的舊賬進行清賬對已報廢的固定資產按規定程序報請有關部門進行核銷做到賬賬相符、賬實相符固定資產管

13、理逐步規范有序。 3、加強會計人員的業務學習和培訓提高業務素質規范會計核算工作嚴格執行相應的會計制度。在現金使用過程中嚴格按照現金管理暫行條例規定辦理須通過銀行轉賬的一律通過銀行轉賬支付嚴格建設資金管理對建設單位的財政資金實行專戶存儲專款專用。規范財務票據管理。財會人員要在認真做好本職工作的同時積極主動爭取領導對財務工作的重視和支持。 4、加強會計監督維護財經紀律。會計監督是單位財務管理的一項重要任務。嚴格執行中華人民共和國會計法和會計基礎工作規范等會計法規建立、健全本單位內部會計監督責任制依法配備會計人員合理設臵會計工作崗位支持會計人員依法履行會計監督職責建立規范的會計工作秩序提高機關財務管

14、理水平。加大對財經違紀違規的檢查和查處力度嚴格執行中國共產黨紀律處分條例財政違法行為處罰處分條例等法規的規定讓違紀者付出代價讓想違紀者不敢違紀。確實做到有法可依有章可循使財務工作通過此次自查更加規范化、制度化、有序化。 篇三：2014財務自查報告(范本) 財務檢查和經費審查自查報告 根據炎陵縣總工會關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作方案（炎工通字2014 號文件）的要求，×××工會于×月×日召開×××會議，成立了以×××為組長的“關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作領導小組”。于×月×對本級工會2012、2013年度財會工作進行全面自查。現將自查情況匯報如下： 一、收入管理 1、上解工會經費。2012-2013年本會應上解工會經費 萬元，以及時足額上解0萬元。 2、留存經費。2012-2013年本會應留存經費 萬元，實際留存經費 萬元。 3、會員會費收取。 二、工會財務管理 1、數據報表。××